Ухвала

від 13.07.2016 по справі 760/12116/16-к

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа №1-кс/760/750/9678/16

760/12116/16-к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 липня 2016 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження начальника 2-го ВКР СУ ФР МГУ ДФС ЦО з ОВП ОСОБА_3 , погоджене із прокурором відділу процесуального керівництва Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про накладення арешту на майно в рамках досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016100110000067 від 26.02.2016, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з клопотанням до суду, за погодженням із прокурором відділу процесуального керівництва Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться банківських рахунках

В обґрунтування клопотання вказує, що СУ ФР МГУ ДФС ЦО з ОВП проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016100110000067 від 26.02.2016, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ Науково-впроваджувальна фірма «Криптон» (код ЄДР 19136506), протягом 2015 року, при проведенні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Деко-ОЮ» (код ЄДР 39674180), ТОВ «Гудтехнолоджи» (код ЄДР 39449909), ТОВ «Провстан» (код ЄДР 39904124), ТОВ «Інженергосервіс» (код ЄДР 38607473), ТОВ «Мульті Голден Груп» (код ЄДР 39899586), ТОВ «ТК Реал-Трейдінг» (код ЄДР 39169847), ТОВ «Інженерголайн» (код ЄДР 39421355), ТОВ «Барклай-Авто» (код ЄДР 31570784), ТОВ «Альберто Юніт» (код ЄДР 39590216), ТОВ «Глобус-ЮТК» (код ЄДР 39470292), ТОВ «Дота» (код ЄДР 39063100), ТОВ «Інтермаркетком» (код ЄДР 39350722), ТОВ «Київ срібний» (код ЄДР 36376001), ТОВ «Ліга-Ком» (код ЄДР 38918780), ТОВ «Алтеха» (код ЄДР 39660183), ухилились від сплати ПДВ на суму 6046358, 30 грн.

Також, під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , з метою прикриття незаконної діяльності створили та придбали ряд «фіктивних» підприємств, а саме: ТОВ «Техноклін» (код ЄДР 33599779), ТОВ «Бакун» (код ЄДР 39283926), ТОВ «Скай Юніон» (код ЄДР 39163887), ТОВ «Глобус-ЮТК» (когд ЄДР 39470292), ТОВ «Хліб Сіті» (код ЄДР 39384722), ТОВ «Біока» (код ЄДР 39107204), ТОВ «Аберфорд» (код ЄДР 38906927), ТОВ «ЛД Солюшенс» (код ЄДР 40020750), ТОВ «Барклай-Авто» (код ЄДР 31570784), ТОВ «Ліга-Ком» (код ЄДР 38918780), ТОВ «Теус пром.» (код ЄДР 39500012), ТОВ «Інтермаркетком» (код ЄДР 39350722), ТОВ «Немпарт» (код ЄДР 39471757), ТОВ «Інженерголайн» (код ЄДР 39421355), ТОВ «Велмер» (код ЄДР 40076054), ТОВ «Алтеха» (код ЄДР 39660183), ТОВ «Каліпсо-2015» (код ЄДР 39847501), ТОВ «Тортег» (код ЄДР 40246196), ТОВ «Будінвест» (код ЄДР 31244518), ТОВ «Грізлі груп» (код ЄДР 39519725), ТОВ «Гудтехнолоджи» (код ЄДР 39449909), ТОВ «Еона груп» (код ЄДР 39991526), ТОВ «Буд строй лтд» (код ЄДР 40029512), ТОВ «Тех інвест буд» (код ЄДР 39565169), ТОВ «Ріверс плюс» (код ЄДР 39780149), ТОВ «Інтеркрайт консалтінг груп» (код ЄДР 39415268), ТОВ «Спрос плюс» (код ЄДР 39827369), ТОВ «Дота» (код ЄДР 39063100), ТОВ «Юніверсал білд» (код ЄДР 39388554), ТОВ «Монтажбудсервіс 2007» (код ЄДР 35480595), ТОВ «Дор-Фарба Україна» (код ЄДР 39744818), ТОВ «Грандбуд технологія» (код ЄДР 37500953), ТОВ «Київ срібний» (код ЄДР 36376001), ТОВ «Лайер консалтинг» (код ЄДР 38965359), ТОВ «Юнік-маркет» (код ЄДР 39929662), ТОВ «Провстан» (код ЄДР 39904124), ТОВ «Фенікс-делюкс» (код ЄДР 39995850), ТОВ «Еона груп» (код ЄДР 39991526), ТОВ «Буд строй лтд» (код ЄДР 40029512), ТОВ «Тех інвест буд» (код ЄДР 39565169), ТОВ «АКРАКС» (код ЄДР 40203278) за для надання податкової вигоди реальному сектору економіки, шляхом формування штучного податкового кредиту з ПДВ та завищення валових витрат.

Проведеним аналізом діяльності підприємств з ознаками фіктивності встановлено, що за допомогою вказаних вище фіктивних СГД, організованою групою здійснюється незаконна діяльність пов`язана з ухиленням від сплати податків підприємствами реального сектору економіки, шляхом відображення у податковому та бухгалтерському обліках взаємовідносини з такими СГД, тобто проведення безтоварних операцій.

Крім того, оперативними працівниками встановлено осіб, які створили організовану злочинну групу з чітким розподілом функцій учасників групи (організатор ОСОБА_5 , співорганізатор ОСОБА_9 , пособники ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та ОСОБА_12 (тіньові бухгалтери)), які мають міцні внутрішні зв`язки між собою та прагнуть досягти єдиного злочинного результату шляхом створення «конвертаційного центру», який діє на території м. Києва та Київської області та надає послуги реальному сектору економіки по ухиленню від сплати податків, шляхом відображення у податковому та бухгалтерському обліках взаємовідносини підконтрольними «фіктивними» СГД, та шляхом формування схемного податкового кредиту з податку на додану вартість.

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 , ОСОБА_9 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та ОСОБА_12 безпосередньо здійснюють керування злочинною діяльністю, мають зустрічі зі своїми спільниками, відвідують місця переховування доказів, які мають паперовий, електронний вигляд і можуть зберігатися у жилих, нежилих приміщеннях, у приміщеннях банків, інших підприємств чи організацій або у спеціальних сховищах.

Також, останні обговорюють з клієнтами службовими особами реального сектору економіки механізм мінімізації податкових зобов`язань та процентної частки оплати за надані послуги, надає вказівки своїм пособникам щодо прийому заявок у електронному вигляді, які у подальшому виготовляють фінансово-господарські документи, а бухгалтерія отримує заявки, та використовуючи систему «клієнт-банк» перераховує грошові кошти, за для подальшого їх обготівкування.

Враховуючи те, що вище перелічені фіктивні підприємства створені за для штучного формування податкового кредиту з ПДВ та обготівковування грошових коштів реальному сектору економіки, у органу досудового розслідування є підстави вважати, що відображення у податковій звітності, вказаних операцій відбувалося з метою ухилення від сплати податків, шляхом незаконного та безпідставного зменшення об`єктів оподаткування.

Згідно до норм Податкового (код ЄДР ексу України, з 01.07.2015 на постійній основі вступив у силу порядок електронного адміністрування ПДВ, за для чого створюється електронний рахунок у системі електронного адміністрування ПДВ це рахунок, відкритий платнику податку в Казначействі, на який платником перераховуються кошти з власного поточного рахунку в сумах, необхідних для збільшення розміру суми, на яку платник податку має право зареєструвати податкові накладні та/або розрахунки коригування кількісних і вартісних показників до податкової накладної (далі розрахунок коригування) в ЄРПН, а також у сумах, недостатніх для сплати до бюджету узгоджених податкових зобов`язань з цього податку.

Для кожного платника податку Казначейством відкрито один електронний рахунок.

З матеріалів досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 , ОСОБА_9 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та ОСОБА_12 використовуючи реквізити ТОВ «Торгет» (код ЄДР ЄДР 40246196) № НОМЕР_1 , ТОВ «Каліпсо-2015» (код ЄДР ЄДР 39847501) № НОМЕР_2 , ТОВ «Лойер консалтинг А-2» (код ЄДР ЄДР 38965359) № НОМЕР_3 , ТОВ «Гудтехнолоджи» (код ЄДР ЄДР 39449909) № НОМЕР_4 , ТОВ «Марион» (код ЄДР ЄДР 39837886) № НОМЕР_5 , ТОВ «Юніверсал білд» (код ЄДР ЄДР 39388554) № НОМЕР_6 , ТОВ «Транстехнолоджи» (код ЄДР ЄДР 40247451) № НОМЕР_7 , ТОВ «Лаверна-2015» (код ЄДР ЄДР 40201265) № НОМЕР_8 , ТОВ «Будінвест» (код ЄДР ЄДР 31244518) № НОМЕР_9 , ТОВ «Алтеха» (код ЄДР ЄДР 39660183) № НОМЕР_10 , ТОВ «Вігул» (код ЄДР ЄДР 40325843) № НОМЕР_11 , ТОВ «Грізлі груп» (код ЄДР ЄДР 39519725) № НОМЕР_12 , ТОВ «Фенікс-делюкс» (код ЄДР ЄДР 39995850) № НОМЕР_13 , ТОВ «ЕОНА Груп» (код ЄДР ЄДР 39991526) № НОМЕР_14 , ТОВ «Буд строй ЛТД» (код ЄДР ЄДР 40029512) № НОМЕР_15 , ТОВ «Тех інвест буд» (код ЄДР ЄДР 39565169) № НОМЕР_16 , ТОВ «АКРАКС» (код ЄДР 40203278) № НОМЕР_17 , ТОВ «Ланмарк» (код ЄДР 40087464) № НОМЕР_18 , ТОВ «Лостис» (код ЄДР 40295180) № НОМЕР_19 , ТОВ «Оферт груп» (код ЄДР 40147989) № НОМЕР_20 , ТОВ «Інвестінг груп» (код ЄДР 40096107) № НОМЕР_21 , ТОВ «Холстін» (код ЄДР 40090207) № НОМЕР_22 , ТОВ «Бест трейд груп ЛТД» (код ЄДР 40391392) № НОМЕР_23 , ТОВ «Ламена плюс» (код ЄДР 40401604) № НОМЕР_24 , ТОВ «Компанія «НКР.» (код ЄДР 39956193) № НОМЕР_25 , незаконно використовують рахунки даних платників податків відкритих у Державній казначейській службі України, з метою надання послуг з штучного формування податкового кредиту з ПДВ реально-діючому сектору економіки.

Згідно баз даних ДФС України встановлено, що у вище перелічених ФСПД відкриті рахунки в Казначействі України (МФО 899998), а саме: ТОВ «Торгет» (код ЄДР ЄДР 40246196) № НОМЕР_1 , ТОВ «Каліпсо-2015» (код ЄДР ЄДР 39847501) № НОМЕР_2 , ТОВ «Лойер консалтинг А-2» (код ЄДР ЄДР 38965359) № НОМЕР_3 , ТОВ «Гудтехнолоджи» (код ЄДР ЄДР 39449909) № НОМЕР_4 , ТОВ «Марион» (код ЄДР ЄДР 39837886) № НОМЕР_5 , ТОВ «Юніверсал білд» (код ЄДР ЄДР 39388554) № НОМЕР_6 , ТОВ «Транстехнолоджи» (код ЄДР ЄДР 40247451) № НОМЕР_7 , ТОВ «Лаверна-2015» (код ЄДР ЄДР 40201265) № НОМЕР_8 , ТОВ «Будінвест» (код ЄДР ЄДР 31244518) № НОМЕР_9 , ТОВ «Алтеха» (код ЄДР ЄДР 39660183) № НОМЕР_10 , ТОВ «Вігул» (код ЄДР ЄДР 40325843) № НОМЕР_11 , ТОВ «Грізлі груп» (код ЄДР ЄДР 39519725) № НОМЕР_12 , ТОВ «Фенікс-делюкс» (код ЄДР ЄДР 39995850) № НОМЕР_13 , ТОВ «ЕОНА Груп» (код ЄДР ЄДР 39991526) № НОМЕР_14 , ТОВ «Буд строй ЛТД» (код ЄДР ЄДР 40029512) № НОМЕР_15 , ТОВ «Тех інвест буд» (код ЄДР ЄДР 39565169) № НОМЕР_16 , ТОВ «АКРАКС» (код ЄДР 40203278) № НОМЕР_17 , ТОВ «Ланмарк» (код ЄДР 40087464) № НОМЕР_18 , ТОВ «Лостис» (код ЄДР 40295180) № НОМЕР_19 , ТОВ «Оферт груп» (код ЄДР 40147989) № НОМЕР_20 , ТОВ «Інвестінг груп» (код ЄДР 40096107) № НОМЕР_21 , ТОВ «Холстін» (код ЄДР 40090207) № НОМЕР_22 , ТОВ «Бест трейд груп ЛТД» (код ЄДР 40391392) № НОМЕР_23 , ТОВ «Ламена плюс» (код ЄДР 40401604) № НОМЕР_24 , ТОВ «Компанія «НКР.» (код ЄДР 39956193) № НОМЕР_25 .

Іншим способом, ніж накласти арешт рахунки ТОВ «Торгет» (код ЄДР ЄДР 40246196) № НОМЕР_1 , ТОВ «Каліпсо-2015» (код ЄДР ЄДР 39847501) № НОМЕР_2 , ТОВ «Лойер консалтинг А-2» (код ЄДР ЄДР 38965359) № НОМЕР_3 , ТОВ «Гудтехнолоджи» (код ЄДР ЄДР 39449909) № НОМЕР_4 , ТОВ «Марион» (код ЄДР ЄДР 39837886) № НОМЕР_5 , ТОВ «Юніверсал білд» (код ЄДР ЄДР 39388554) № НОМЕР_6 , ТОВ «Транстехнолоджи» (код ЄДР ЄДР 40247451) № НОМЕР_7 , ТОВ «Лаверна-2015» (код ЄДР ЄДР 40201265) № НОМЕР_8 , ТОВ «Будінвест» (код ЄДР ЄДР 31244518) № НОМЕР_9 , ТОВ «Алтеха» (код ЄДР ЄДР 39660183) № НОМЕР_10 , ТОВ «Вігул» (код ЄДР ЄДР 40325843) № НОМЕР_11 , ТОВ «Грізлі груп» (код ЄДР ЄДР 39519725) № НОМЕР_12 , ТОВ «Фенікс-делюкс» (код ЄДР ЄДР 39995850) № НОМЕР_13 , ТОВ «ЕОНА Груп» (код ЄДР ЄДР 39991526) № НОМЕР_14 , ТОВ «Буд строй ЛТД» (код ЄДР ЄДР 40029512) № НОМЕР_15 , ТОВ «Тех інвест буд» (код ЄДР ЄДР 39565169) № НОМЕР_16 , ТОВ «АКРАКС» (код ЄДР 40203278) № НОМЕР_17 , ТОВ «Ланмарк» (код ЄДР 40087464) № НОМЕР_18 , ТОВ «Лостис» (код ЄДР 40295180) № НОМЕР_19 , ТОВ «Оферт груп» (код ЄДР 40147989) № НОМЕР_20 , ТОВ «Інвестінг груп» (код ЄДР 40096107) № НОМЕР_21 , ТОВ «Холстін» (код ЄДР 40090207) № НОМЕР_22 , ТОВ «Бест трейд груп ЛТД» (код ЄДР 40391392) № НОМЕР_23 , ТОВ «Ламена плюс» (код ЄДР 40401604) № НОМЕР_24 , ТОВ «Компанія «НКР.» (код ЄДР 39956193) № НОМЕР_25 ,, які відкриті в Казначействі України (МФО 899998), у вказаному кримінальному провадженні та свідчать про незаконну діяльність, яка полягає в ухиленні від сплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів, а саме штучному формуванню податкового кредиту з ПДВ, що забезпечать відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, неможливо.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити, з наведених у клопотанні підстав.

Згідно із нормами ч. 1ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження, суд приходить до наступного висновку.

СУ фінансових розслідувань МГУ ДФС - ЦО з обслуговування ВП проводиться досудове у кримінальному проваджені за №32016100110000067 від 26.02.2016, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ Науково-впроваджувальна фірма «Криптон» (код ЄДР 19136506), протягом 2015 року, при проведенні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Деко-ОЮ» (код ЄДР 39674180), ТОВ «Гудтехнолоджи» (код ЄДР 39449909), ТОВ «Провстан» (код ЄДР 39904124), ТОВ «Інженергосервіс» (код ЄДР 38607473), ТОВ «Мульті Голден Груп» (код ЄДР 39899586), ТОВ «ТК Реал-Трейдінг» (код ЄДР 39169847), ТОВ «Інженерголайн» (код ЄДР 39421355), ТОВ «Барклай-Авто» (код ЄДР 31570784), ТОВ «Альберто Юніт» (код ЄДР 39590216), ТОВ «Глобус-ЮТК» (код ЄДР 39470292), ТОВ «Дота» (код ЄДР 39063100), ТОВ «Інтермаркетком» (код ЄДР 39350722), ТОВ «Київ срібний» (код ЄДР 36376001), ТОВ «Ліга-Ком» (код ЄДР 38918780), ТОВ «Алтеха» (код ЄДР 39660183), ухилились від сплати ПДВ на суму 6046358, 30 грн.

Також досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Фенікс-делюкс» (код ЄДР 39995850) має рахунки № НОМЕР_26 (російський рубль, долар США, українська гривня, євро), № НОМЕР_27 (російський рубль, долар США, українська гривня, євро), ТОВ «Еона груп» (код ЄДР 39991526) № НОМЕР_28 (російський рубль, долар США, українська гривня, євро), № НОМЕР_29 (євро, українська гривня), № НОМЕР_30 (українська гривня), № НОМЕР_29 ТОВ «Буд строй лтд» (код ЄДР 40029512) № НОМЕР_31 (російський рубль, долар США, українська гривня, євро), № НОМЕР_32 (долар США, українська гривня, євро), ТОВ «Тех інвест буд» (код ЄДР 39565169) № НОМЕР_33 (долар США, українська гривня, євро), № НОМЕР_34 (долар США, українська гривня, євро), № НОМЕР_35 (українська гривня), № НОМЕР_33 (російський рубль), ТОВ «Ланмарк» (код ЄДР 40087464) № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 ; № НОМЕР_38 , ТОВ «Лостис» ( код ЄДР 40295180) № НОМЕР_39 (долар США), №5180: № НОМЕР_39 (долар США), № НОМЕР_39 (гривня), № НОМЕР_40 (долар США), № НОМЕР_41 , № НОМЕР_42 , НОМЕР_40 (євро), ТОВ «Оферт груп» (код ЄДР 40147989) № НОМЕР_43 (російський рубль), № НОМЕР_44 (долар США), № НОМЕР_45 (гривня), № НОМЕР_43 (гривня), № НОМЕР_46 (долар США), НОМЕР_46 (Євро), НОМЕР_46 (гривня), НОМЕР_43 (євро), ТОВ «Інвестінг груп» (код ЄДР 40096107) № НОМЕР_47 , № НОМЕР_48 , № НОМЕР_21 , ТОВ «Холстін» (код ЄДР 40090207) № НОМЕР_49 , № НОМЕР_50 , № НОМЕР_51 , ТОВ «Бест трейд груп ЛТД» (код ЄДР 40391392) № НОМЕР_52 , № НОМЕР_53 , № НОМЕР_54 , ТОВ «Ламена плюс» (код ЄДР 40401604) № НОМЕР_55 (Долар США), № НОМЕР_55 (Євро), № НОМЕР_56 (гривня), № НОМЕР_57 (долар США), № НОМЕР_57 (Євро), № НОМЕР_57 (гривня), № НОМЕР_55 (гривня), ТОВ «Компанія «НКР.» (код ЄДР 39956193) № НОМЕР_58 , № НОМЕР_59 , № НОМЕР_60 , ТОВ «Вігул» (код ЄДР 40325843) № НОМЕР_61 , № НОМЕР_62 , № НОМЕР_63 , ТОВ «Ардек-А» (код ЄДР 40081703) № НОМЕР_64 (долар США), № НОМЕР_64 (євро), № НОМЕР_64 (гривня), № НОМЕР_65 (долар), № НОМЕР_65 (євро), № НОМЕР_65 (гривня), № НОМЕР_66 (гривня), № НОМЕР_65 (рубль), які відкриті у ПАТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627).

Відповідно дост.131 КПК Україниодним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна, який згідно ч.2ст.170 КПК Українидопускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації.

Відповідно до ч. 10ст. 170 КПК України, арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Відповідно дост. 171 КПК Україниз клопотанням про арешт майна до слідчого судді, суду має право звернутися прокурор, слідчий за погодженням з прокурором. У клопотанні слідчого, прокурора про арешт майна повинно бути зазначено:1) підстави і мету відповідно до положеньстатті 170 цього Кодексута відповідне обґрунтування необхідності арешту майна; 2) перелік і види майна, що належить арештувати; 3) документи, які підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, або конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження підозрюваним, обвинуваченим, засудженим, третіми особами таким майном; 4) розмір шкоди, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, у разі подання клопотання відповідно до частини шостоїстатті 170 цього Кодексу.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовує доводи клопотання.

Виходячи з вищенаведеного, суд вважає, що є всі підстави для задоволення клопотання та накладення арешту на майно, з метою забезпечення у подальшому відшкодування спричинених державі збитків, у вигляді несплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів, у зв`язку з чим виникла необхідність у накладенні арешту на вищевказані рахунки.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 170-173, 175, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, що знаходяться на рахунках рахунках в Казначействі України (код 899998), а саме: ТОВ «Торгет» (код ЄДР ЄДР 40246196) № НОМЕР_1 , ТОВ «Каліпсо-2015» (код ЄДР ЄДР 39847501) № НОМЕР_2 , ТОВ «Лойер консалтинг А-2» (код ЄДР ЄДР 38965359) № НОМЕР_3 , ТОВ «Гудтехнолоджи» (код ЄДР ЄДР 39449909) № НОМЕР_4 , ТОВ «Марион» (код ЄДР ЄДР 39837886) № НОМЕР_5 , ТОВ «Юніверсал білд» (код ЄДР ЄДР 39388554) № НОМЕР_6 , ТОВ «Транстехнолоджи» (код ЄДР ЄДР 40247451) № НОМЕР_7 , ТОВ «Лаверна-2015» (код ЄДР ЄДР 40201265) № НОМЕР_8 , ТОВ «Будінвест» (код ЄДР ЄДР 31244518) № НОМЕР_9 , ТОВ «Алтеха» (код ЄДР ЄДР 39660183) № НОМЕР_10 , ТОВ «Вігул» (код ЄДР ЄДР 40325843) № НОМЕР_11 , ТОВ «Грізлі груп» (код ЄДР ЄДР 39519725) № НОМЕР_12 , ТОВ «Фенікс-делюкс» (код ЄДР ЄДР 39995850) № НОМЕР_13 , ТОВ «ЕОНА Груп» (код ЄДР ЄДР 39991526) № НОМЕР_14 , ТОВ «Буд строй ЛТД» (код ЄДР ЄДР 40029512) № НОМЕР_15 , ТОВ «Тех інвест буд» (код ЄДР ЄДР 39565169) № НОМЕР_16 , ТОВ «АКРАКС» (код ЄДР 40203278) № НОМЕР_17 , ТОВ «Ланмарк» (код ЄДР 40087464) № НОМЕР_18 , ТОВ «Лостис» (код ЄДР 40295180) № НОМЕР_19 , ТОВ «Оферт груп» (код ЄДР 40147989) № НОМЕР_20 , ТОВ «Інвестінг груп» (код ЄДР 40096107) № НОМЕР_21 , ТОВ «Холстін» (код ЄДР 40090207) № НОМЕР_22 , ТОВ «Бест трейд груп ЛТД» (код ЄДР 40391392) № НОМЕР_23 , ТОВ «Ламена плюс» (код ЄДР 40401604) № НОМЕР_24 , ТОВ «Компанія «НКР.» (код ЄДР 39956193) № НОМЕР_25 ,, в частині видатку грошових коштів, з можливістю зарахування на зазначені рахунки грошових коштів, що надходять, повідомляючи в подальшому правоохоронні органи усно та письмово, про суму коштів, що знаходяться на цих рахунках за запитом слідчого, на час його надання.

Зупинити видаткові операції по вищевказаних рахунках за винятком видаткових операцій, пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та видатків, пов`язаних з виплатою заробітної плати.

Зобов`язати відповідних службових осіб Державній казначейській службі України надавати письмову інформацію про залишок грошових коштів на вказаному рахунку, на момент пред`явлення ухвали суду про накладення арешту та на кожне 25 число місяця шляхом винесення відповідного подання ініціатору за адресою: 04119, м. Київ, вул. Дегтярівська, 11-Г.

Копію ухвали надати прокурору, слідчому, в провадженні якого знаходиться справадля виконання та вручення її відповідальній особі, на яку покладено обовязок по її виконанню.

Ухвала підлягає до негайного виконання, але може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом пяти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1