Постанова

від 09.11.2009 по справі 4-237/09

ІНГУЛЕЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КРИВОГО РОГУ

Дело № 4-237/09

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

9 ноября 2009 года судья Ин гулецкого районного суда г. К ривого Рога Днепропетровско й области Макарова Т.Е., рассмо трев представление помощник а прокурора Ингулецкого райо на г. Кривого Рога Ганского В.В ., о производстве выемки докум ентов, составляющих банковск ую тайну,

УСТАНОВИЛА:

08.10.2009 года прокуратурой Ингулецкого района г. Кривог о Рога возбуждено уголовное дело № 53099068 по факту служебного подлога, совершённого должн остными лицами ЧП ІНФОРМАЦ ІЯ_1 по ч. 2 ст. 366 УК Украины, что повлекло за собой тяжкие пос ледствия .

21.10.2009 года прокуратурой Ингулецкого района г. Кривог о Рога возбуждено уголовное дело № 53099068-01 по факту умышленно го уклонения от уплаты налог ов в особо крупных размерах н а общую сумму 1 843 320 грн., совершё нного должностными лицами ЧП ІНФОРМАЦІЯ_1 по ч. 3 ст. 212 УК У краины.

Постановлением проку рора от 22.10.2009 года уголовные дел а № 53099068 и № 53099068-01 объединены в одно производство № 53099068.

Помощник прокурора Ингул ецкого района г. Кривого Рога Ганский В.В. обратился в суд с представлением о производст ве выемки документов, состав ляющих банковскую тайну, в Кр иворожском отделении ОАО «БА НК ДЕМАРК», а именно: юридичес кого дела по открытию счёта НОМЕР_1 ЧП ІНФОРМАЦІЯ_2, р аспечатки движения денежны х средств с указанием наимен ований, кодов ОКПО, банковски х счетов контрагентов по рас четному счету НОМЕР_1 Ч П ІНФОРМАЦІЯ_2 за пер иод с момента открытия счета по 05.11.2009г. включительно; платеж ных документов, на основании которых осуществлялись зачи сления и списание средств с р асчетного счета НОМЕР_1 ЧП ІНФОРМАЦІЯ_2 за указанный период времени, в т . ч. документов по получению на личных денежных средств; ины х документов, в полной мере от ражающих проведение операци й по указанному счету, что не обходимо для предотвращения дальнейшей преступной деяте льности должностными лицами ЧП ІНФОРМАЦІЯ_1, ссылаясь на то, что в ходе досудебно го следствия было уст ановлено, что в период вре мени с 19.03.2008 года по 10.07.2009 года ОС ОБА_1, являясь согласно уста вных и регистрационных докум ентов предприятия директоро м, главным бухгалтером и учре дителем ЧП ІНФОРМАЦІЯ_1, о существляя финансово-хозяйс твенную деятельность и распр еделительно-административн ые функции на вышеуказанном предприятии, предоставлял в Центральную МГНИ в г. Кривом Р оге налоговую отчетность по налогу на добавленную стоимо сть и налогу на прибыль с внес ением в указанные документы заведомо ложных сведений о р езультатах финансово-хозяйс твенной деятельности предпр иятия.

Кроме того, ОСОБА_1, в пе риод с 19.03.2008 года по 10.07.2009 года в на рушение положений Закона Укр аины «О налоге на добавленну ю стоимость» от 03.04.1997 года №168/97 (с изменениями и дополнениями), на протяжении указанного пе риода включал в состав налог ового кредита суммы налога н а добавленную стоимость, не и меющие документального подт верждения, что привело к зани жению сумм налоговых обязате льств по налогу на добавленн ую стоимость в размере - 830237 г рн., а также в нарушение Закона Украины "О налоге на прибыль" № 334/94-ВР от 28.12.1994 г. (с изменениями и дополнениями) на протяжении того же периода времени осущ ествлял необоснованное завы шение размеров валовых затра т предприятия посредством ис пользования механизма бесто варных операций, что в свою оч ередь повлекло занижение нач исления сумм по налогу на при быль предприятия и непоступл ение в бюджет денежных средс тв в виде налога на прибыль на сумму 1 013 083 грн.

Таким образом, действия ди ректора ЧП ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_1 повлекли за собой ре альное непоступление в бюдже т денежных средств в особо кр упных размерах в виде налога на добавленную стоимость, на лога на прибыль в сумме - 1 843 320 грн., что превышает 5000 необлага емых минимумов доходов гражд ан.

Кроме того, должностными л ицами ЧП ІНФОРМАЦІЯ_1 с це лью уклонения от уплаты нало гов организована деятельнос ть ЧП ІНФОРМАЦІЯ_2, в связи с чем для определения с уммы нанесенного государств у ущерба, возникла необходим ость в проведении документал ьной проверки ЧП ІНФО РМАЦІЯ_2, для чего необ ходимы документы, касающиеся финансово-хозяйственной дея тельности данного предприят ия с различными СПД, с которым и у предприятия имелись фина нсово-хозяйственные отношен ия.

Исследовав представленные суду материалы уголовного д ела, полагаю, что представлен ие подлежит удовлетворению, поскольку для проведения сле дственных действий, документ альной проверки необходимы д окументы, о которых указано в представлении.

На основании изложенного, с целью предотвращения дальне йшей преступной деятельност и и изъятия документов, имеющ их значение вещественных док азательств по уголовному дел у, руководствуясь ст. 178 ч. 3 УПК У краины, -

ПОСТАНОВИЛ А:

Произвести выемку в Кр иворожском отделении ОАО «БА НК ДЕМАРК» (МФО 353575), расположен ному по адресу г. Кривой Рог ул ица Тухачевского, 51, оригинал ов следующих документов, пре дставляющих банковскую тайн у:

1. 1. Юридичес кое дело по открытию счета НОМЕР_1 ЧП ІНФОРМАЦІЯ_2 (г. Кривой Рог, код ЕГРПОУ 36040857) ;

2. 2. Распечатк и движения денежных средств с указанием наименований, ко дов ОКПО, банковских счетов к онтрагентов по расчетному сч ету НОМЕР_1 ЧП ІНФОРМ АЦІЯ_2 за период с моме нта открытия счета по 05.11.2009г. вк лючительно;

3. 3. Платежные документы, на основании кото рых осуществлялись зачислен ия и списание средств с расче тного счета НОМЕР_1 ЧП ІНФОРМАЦІЯ_2 за указ анный период времени, в т.ч. до кументы по получению наличны х денежных средств.

Постановление обж алованию не подлежит.

Судья