Ухвала
від 22.08.2017 по справі 308/5330/17
УЖГОРОДСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ЗАКАРПАТСЬКОЇ ОБЛАСТІ

308/5330/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22.08.2017 року м. Ужгород

Слідчий суддя Ужгородського міськрайонного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_4 , третьої особи ОСОБА_5 , розглянувши клопотання старшого слідчого слідчої групи у кримінальному провадженні №42017070000000140 слідчого з особливо важливих справ СУ ФР ГУ ДФС у Закарпатській області майор податкової міліції ОСОБА_3 про арешт майна,-

ВСТАНОВИВ:

У проваджені слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Закарпатській області перебувають матеріали досудового розслідування №42017070000000140, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.04.2017 року, з попередньою правовою кваліфікацією за ч. 3 ст. 212 КК України.

Відомості про кримінальне правопорушення внесені до ЄРДР щодо службових осіб ТОВ «НБІ ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 401333991, м. Ужгород, вул. Гагаріна, 30), які протягом 2016-2017 років умисно ухилися від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 4454,0 тис. грн., в тому числі 2406,4 тис. грн. ПДВ та 2047,5 тис. грн. податку на прибуток, шляхом не відображення в бухгалтерському та податковому обліках товариства фактичних об`єктів оподаткування від реалізації імпортованих та придбаних на території України товарів.

Так, в ході досудового розслідування встановлено, що особи, які мають безпосереднє відношення до мінімізації податкових зобов`язань та якими відбувається реалізація на території України миючих засобів за готівку по ринковим цінам, без відображення в бухгалтерському та податковому обліках, використовують окрім ТОВ «НБІ ТРЕЙД» й інший СПД ФОП ОСОБА_6 (р.н.о.к.п.п: НОМЕР_1 ).

Відповідно до даних досудового розслідування та інформації оперативних працівників встановлено, що фізична особа підприємець ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , р.н.о.к.п.п: НОМЕР_1 зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 ), який здійснює оптову торгівлю підробленими товарами побутової хімії через поштові-кур`єрські пункти («Нова пошта», «Інтайм», «Delivery» та «Нічний Експрес») та використовує у господарській діяльності складські та офісні приміщення за адресою: АДРЕСА_2 .

14.08.2017 по 15.08.2017 згідно вимог ст. 234 КПК України проведено обшук складських приміщень за адресою: АДРЕСА_2 , які на праві оренди використовуються ФОП ОСОБА_5 та фактично здійснюється господарська діяльність ФОП ОСОБА_5 . Під час проведення обшуку виявлено та вилучено на підставі ухвали Ужгородського міськрайонного суду №717/12837395/1/1 від 01.08.2017 року, а саме:

- три пластикові ємності 1000 літрів на першій знаходиться надпис «Ленор Хуст 27.06» з вмістом рідини жовтого кольору, друга ємність містить надпис «Ленор Хуст 27.06» з вмістом рідини рожевого кольору, третя ємність заповнена на половину тобто третину зеленою рідиною та містить надпис ХЗ 18.07.2017;

12 пластмасових ємностей (бочок) об`ємом близько 200 літрів 3 (три) з яких заповнені рідиною із різким запахом хімічної продукції, а також біля даних бочок знаходяться металічні ємності круглої форми у однієї з яких виявлені картонні коробки 7 штук на яких нанесено надпис «Ariel зелений» та «Ariel фіолетовий» всередині даних коробок знаходяться рулони з етикетками «Ariel Колор» та «Ariel actilift», а також у даному контейнері знаходилися 8 пакунків з надписом «Ariel Колор» та «Ariel Actvelift» в одному пакунку 500 комплектів етикеток, також у даному контейнері знайдено етикетки наступних марок:Domestos 24 H PLUS Lonc Lasting PROTECTION 122 штуки; ARIEL ACTLIFT 5.65 2 штуки; LENOR ARIEL 5.65- 2 штуки; ARIEL ACTLIFT Color Stule -19 штук; ARIEL Automat 7 Technologies in 1 wash - 3 штуки; Persil Color Gel - 2 штуки; Persil Power Gel - 1 штукa;

- пластмасова ємність кубічної форми із нанесеними надписом «Ленор 26.06.Хуст» в якій знаходиться рідина рожевого кольору об`ємом 1 м.куб. заповнена рідиною наполовину;

- дві пластмасові ємності кубічної форми із нанесеними надписом «Winter frech Хуст», 1 (одна) заповнена із рідиною блакитного кольору, а інша із написом «Ленор 14.06» заповнена рідиною жовтого кольору на половину;

- упаковки на яких нанесені надписи на іноземній мові «MIR SYSTEM SOL» - швабра спрей фірми Henkel 171 коробка;

- 85 картонних пакунків скріплених стрічкою у кожному пакунку по 20 штук без нанесеного будь якого розпізнавального знаку;

- 56 картонних коробок із надписом тобто зображенням «Fairy»;

- 2 контейнери круглої форми знаряддя для виготовлення та розливу побутової хімії;

- каністра білого кольору ємністю 4,9 л. Ariel AUTOMAT 7 Techonologies 7 Technologies in 1 wash Ltnor Tach 2 штуки;

- каністра білого кольору із червоною кришкою із надписом Color POWER Lorilux WASHING ємністю 4 л. 6 штук;

- каністра білого кольору із червоною кришкою із надписом Color FRESH Lorilux WASHING Gel ємністю 4 л. 3 штуки;

- каністра білого кольору із червоною кришкою із надписом UNIVERSAL Lorilux WASHING Gel ємністю 4 л. 6 штук;

- каністра білого кольору марки ARIEL Color WHITE UNIVERSAL 3D ACTIVES ємністю 4 л. 2 штуки;

- гель каністра білого кольору марки ARIEL ACTLIFT Professional ємністю 4.9 л. 1 штукa;

- гель каністра білого кольору із фіолетовою кришкою марки Реrsil COLOR LD ZYME ємністю 3 л. 6 штук;

- гель каністра синього кольору марки «Pover Wash Mecresduft» ємністю 4 л. 1 штукa;

- рідина для полоскання тканин марки TIS Pommegranate mosogatoszer ємністю 1 л. 3 штуки;

- рідина для миття посуду марки TIS Lime mosogatoszer ємністю 1 л. 1 штукa;

- рідина для миття посуду марки Gold drop Gold Cyrrus Concentrated washing up liguid Orange ємністю 1 л. 2 штуки;

- рідина для миття посуду марки Jar Apple ємністю 1 л. 5 штук;

- рідина для миття посуду Lemon Frech ємністю 0.5 л. 1 штукa;

- паста для миття рук в банках марки Gold drop Dix pasta BHP z dodatkiem materialov sciernych cytrynova ємністю 500 гр. 22 штуки;

- гель каністра білого кольору марки «COLOR FRECH Arilux Washing gel MOCOGEL» - 1 штукa;

- гель каністра зеленого кольору марки «Pover Wash Oriental Wood» ємністю 4 л. 1 штукa;

- жидкий порошок «Миф 3 в1» ємністю 910 мл. 1 штукa;

- гель каністра білого кольору ONYX WEISS Gel ємністю 4 л. 1 штукa;

- гель ACTIVE GEL White марки Henkel ємністю 2.92 л. 1 штукa;

- гель «Pover Wash Weiss Hauch» ємністю 4 л. 1 штукa;

- гель концентрат Perlux 2x concentrate Washing liguit ємністю 3 л. 1 штукa;

- гель Dr.Sauber Color Waschmittel ємністю 4 л. 1 штукa;

- гель ACTIVE Color марки Henkel ємністю 2.92 л. 1 штукa;

- гель Dr.Sauber Universal Vollwascmittel ємністю 4 л. 3 штуки;

- гелі концентрати Lorin PREMIUM Black magic Concentrate ємністю 2 л. 5 штук;

- засіб для миття посуду марки Spullmittel NEW Noch leistungs Starker каністра білого кольору ємністю 5 л. 1 штукa;

- гелі концентрати Lorin Relaxing Gironde ємністю 2 л. 2 штуки;

- гелі концентрати Perlux 2x concentrate Washing liguit ємністю 3 л. 6 штук;

- гелі концентрати Perlux Universal 2x concentrate ємністю 3 л. 2 штук;

- універсальний засіб для миття різних поверхонь підлог, стін та глазурових плиток марки «Floor Gold Drop ACTIVE fresh Antibacterial Active Soda» 6 штук

- шампунь Wella Pro Series NEW YORK ємністю 500ml. 1 штукa;

- шампунь марки Kallos ємністю 1000ml. 1 штукa;

- шампунь марки Lorin ORIEN Imagination Forwoman ємністю 1000ml. 2 in 1 1 штукa;

- шампунь марки Kallos Cosmetics Professional ємністю 1000ml. 1 штукa;

- жидкий порошок Миф 3 в1 ємністю 910 мл. 6 штук;

- гель концентрат Perlux universal 2x concentrate ємністю 1.5 л. 1 штукa;

- гель Periel Super Color DETERGENTE La Solucion Eficaz para tu ropa ємністю 3 л. 9 штук;

- гель Periel Super Universal DETERGENTE La Solucion Eficaz para tu ropa ємністю 3 л. 5 штук;

- гель марки Dr.Sauber Color Waschmittel ємністю 4 л. 2 штуки;

- рідина для полоскання Booster Silk Gveen Tea Fabric Softerer Gold drop ємністю 4 л. 1 штукa;

- гель ополіскував OXI MAX Pover Stain Remover FOLTEL TAVOLITO KLORMENTES ємністю 2 л. 3 штуки;

- засіб для миття посуду W5 ALTALANOS TISZTITOSZER koncentratum ємністю 1л. 1 штукa;

- гель Persil COLOR GEL COLD ZYME марки Henkel ємністю 3л. 1 штукa;

- гель Persil Expert COLD ZYME German Technology марки Henkel ємністю 3л. 1 штукa;

- гель ополіскував марки Denk mit Weichspuler Sommer Tranm ємністю 1.5 л. 5 штук;

- гель марки Flox washing gel UNIVERSAL ємністю 4 л. 2 штуки;

- гель марки Flox COLOR washing gel ємністю 4 л. 1 штукa;

- гель концентрат W5 ALTALANOS TISZTITOSZER koncentratum Active Blue ємністю 1л. 2 штуки;

- засіб для миття керамічної плитки марки Floor TILE CLEANER Cold Drop ємністю 1л. 1 штукa;

- гель концентрат W5 MULTI USAGES Ultra Concentre Savon de Marseille ємністю 1л. 3 штуки;

- мило рідке гліцеринове марки «Бест» ємністю 5000 мл. 1 штука;

- мило рідке гліцеринове з перламутром лимон марки «Блюксіс» ємністю 5000 мл. 2 штуки;

- каністра на якій зображено та наклеєна наклейка «Fairy» ємністю 5л. 2 штуки;

- рідке мило з гліцерином і ланоліном ємністю 5000 мл. марки «Blitz Clean Care» 4 штуки;

- мило рідке гліцеринове марки «Best» ємністю 5000 мл. 1 штука;

- каністра на якій зображено та наклеєна наклейка «Fairy» ємністю 5л. 1 штука;

- рідке мило з гліцерином і ланоліном ємністю 5л. марки «Blitz Clean Care» 2 штуки;

- рідке мило з гліцерином і ланоліном дотик свіжості ємністю 5 л. марки «Blitz Clean Care» 5 штук;

- мило рідке гліцеринове морське марки «Blitz Clean Care» ємністю 5 л. 1 штука;

- засіб для миття скла та дзеркал марки «Best» з нашатирним спиртом ємністю 5л. 1 штука;

- гель для душу тонізуючий марки «BEST» ємністю 5л. 1 штука;

- гель універсал для миття підлоги кафелю, керамічної плитки марки «Best» лимон ємністю 5л. 1 штука;

- мило рідке гліцеринове з перламутром марки «Блюксіс» ємністю 5л. 2 штуки;

- рідина для паркету та дерев`яних поверхонь марки «PROEXPERT» ємністю 5кг. 1 штука;

- мило рідке гліцеринове з перламутром Бузок марки «Блюксіс» ємністю 5л. 3 штуки;

- мило рідке гліцеринове марки «BEST» ємністю 5л. 1 штука;

- мило рідке гліцеринове з ланоліном Райське яблуко марки «Blitz» ємністю 5л. 2 штуки;

- гель для прання марки «Реrsil» ємністю 4,5л. 1 штука;

- гель «Periel SUPER Color DETERGENTE La SolucionEficaz para tu Ropa» ємністю 3 л. 1 штука;

- сухі пральні порошки марки «Denk mit VOLLWASCHMITTEL MIT AKTIV - SCHUTZ» ємністю 2.7 кг. 3 штуки;

- гель Arilux Wasching Gel Color Fresh ємністю 4 л.. 1 штукa;

- гелі для прання марки ARIEL ACTLIFT Professional NEVE NIE UWE FORMEL FORMELE NOUVELLE FORMELE ємністю 4.9 л. 2 штуки;

- гель для прання марки Persil COLOR GEL COLD ZYME марки Henkel ємністю 3л. 1 штукa;

- гель для прання Perwoll Renew COLOR like new ємністю 2л. 2 штуки;

- засіб для миття посуду з наночастинками срібла марки NANO SILVER ємністю 5л. 3 штуки;

- мило рідке гліцеринове з перламутром марки «Блюксіс» яблуко ємністю 5л. 1 штука;

- шампунь Gallys SHAMPOO MIT OLIVEN EXTRAKT ємністю 5000ml. 1 штука;

- засіб для миття посуду Dufty Univerzalis mosogatoszer ємністю 5л. 1 штука;

- гель Arilux Wasching Gel Color Fresh ємністю 4 л.. 1 штукa;

- гель для прання марки Perlux Сolor Professional ємністю 7 л. 1 штукa;

- гель для прання марки Perlux Universal Professional ємністю 7 л. 1 штукa;

- житкое мило з ароматом яблука Callus Hygiene Apfel MEGA PACK ємністю 5л. 1 штука;

- рідина для посуду марки TIS Mosogatoszer frisslime ємністю 5000 ml. 2 штуки;

- гель для прання марки Adrienn Black Folyekony Mososzer ємністю 1.5 л. 1 штукa;

- засоби для миття посуду з наночастинками срібла марки «NANO SILVER» ємністю 5л. - 3 штуки;

- гелі для прання у каністрах білого кольору із зеленою кришкою торгової марки «Ariel Actilift 100% Premium Quality CUARA NTEED» ємністю 4.9л. - 3 штуки;

- упаковки на яких нанесені надписи на іноземній мові «MIR SYSTEM SOL» - швабра спрей фірми Henkel 24 штук;

- сухий пральний порошок в картонній коробці зеленого кольору із написом «Ariel Аctilift NEW COMPAKT +10% MORE CLEANING POWER PER GR» ємністю 3.28kg. - 33 штуки;

- сухий пральний порошок в картонній коробці салатового кольору із написом «Ariel Аctilift NEW COMPAKT +10% MORE CLEANING POWER PER GR» ємністю 3.28kg. - 11 штук;

- сухий пральний порошок в картонній коробці фіолетового кольору із написом «Ariel Аctilift NEW COMPAKT +10% MORE CLEANING POWER PER GR» ємністю 3.28kg. - 7 штук;

- гелі для прання каністра білого кольору із червоною кришкою марки Ariel AUTOMAT 7 Technologies in 1 wash Complete Lenor Touch ємністю 5.65л. 2 штуки;

- гель для прання марки Ariel Complete 7 Lenor Touch ємністю 5.65л. 1 штука;

- засоби для миття посуду марки Just Mosogato Dishwashing Extra powe apple ємністю 1 л. 8 штук;

- гелі для чищення кухні та грилю марки «Світ Хімії» анти жир ємністю 1 л. 323 штуки;

- гелі для чищення сантехніки торгової марки «Сантрі Гель» ємністю 1000г. 168 штук;

- сухий пральний порошок у відерці ємністю 10 кг. Ariel whites + Color Concentrate 1 штука;

- сухий пральний порошок у відерці ємністю 5 кг. ULTRA TIDE ORIGINAL 1 штука;

- миючий засіб для посуду Анти жир ємністю 1л. 1 штука;

- засіб для миття посуду марки Herr Klee C.G Spulmittel Silver Line ємністю 1л. 1 штука;

- засіб для миття посуду марки Gold drop Orangeємністю 1л. 1 штука;

- засіб для миття посуду марки TIS pomegranate mosogatoszer ємністю 1 л. 6 штук;

- засіб для миття посуду марки JUST Mosogato Dishwashiny Extra Pover Sensitive ємністю 1 л. 7 штук;

- засіб для миття посуду марки Fairy Pomarancza z TrawaCytrynova ємністю 1 л. 2 штуки;

- мило марки Famil Body Care Toilet soap 100 штук;

- концентрат марки TIS TEXTILOB LITO KONCENTRATUM Sensetive ємністю 1 л. 18 штук;

- засоби для миття посуду марки Jar Apple P G ємністю 1 л. 15 штук;

- гель для прання марки Wirek chroni Kolory Automat 30% Gratis ємністю 4 л. 5 штук;

- гель для прання концентрат марки «Perlux universal 2x concentrate» ємністю 3 л. 2 штуки;

- гель для прання марки Periel Super Color Detergente La Solucion Eficaz para tu ropa ємністю 3 л. 2 штуки;

- рідина для полоскання Booster Gold drop fabric softener ємністю 4 л. 1 штукa;

- лак для волосся марки S nonas Laca Hair SPRAY LAQUE ємністю 400ml. 10 штук;

- спрей марки Elkos HAIR Color HAIR SPRAY ємністю 400ml. 5 штук;

- крем маска La Fabello Proffesional Restoring Mask Bamboo Extract Made in Italy ємністю 300ml. 8 штук;

- крем для рук UW NATURCOSMETIC HAND S.OS Kezkrem Ureaval Handereme mit Urea ємністю 500ml. 4 штуки;

- ополіскував марки Duffy Black Diamond Fabric Softener ємністю 1000ml. 378 штук;

- гель для прання марки Power Wash Gel Meeresoluft ємністю 4 л. 100 штук;

- шампунь Wella Proseries ємністю 500ml. 462 штуки;

- рідке мило «Фея» ємністю 5 л. 17 штук;

- рідкий пральний порошок марки Persil Color Cold Active ємністю 3.5 kg. 9 штук;

- засіб для миття посуду «NANO Silver» ємністю 5 л. 3 штуки;

- засіб для прання марки «Perwoll Renew Color like new» ємністю 2 л. 3 штуки;

- гель для прання марки Ariel Touch of Lenor fresh ємністю 1.9 л. 8 штуки;

- засіб для миття вікон марки «WINDOW Original + plus Gold Drop» ємністю 5 л. 1 штука;

- засіб для миття посуду марки «BLITZ» ємністю 5 л. 1 штука;

-хімічна речовина до пральної машинки марки «Calgon», вагою 500 гр. в кількості 5 шт.;

-хімічна речовина до пральної машинки марки «Calgon», вагою 1500 гр. в кількості 1 шт.;

-хімічна речовина, запакована в упаковку з фольги для очищення тенів пральних машин вагою по 200 гр. з етикетками зеленого кольору в кількості 22 шт.;

-хімічна речовина, запакована в упаковку з фольги для очищення тенів пральних машин вагою по 200 гр. з етикетками синього кольору в кількості 5 шт.;

-хімічна речовина, запакована в поліетиленову упаковку для очищення тенів пральних машин вагою по 175 гр. в кількості - 2 шт.;

-хімічна речовина, запакована в картонну упаковку для очищення тенів пральних машин вагою 375 гр. в кількості - 1 шт.;

-хімічна речовина для відбілювання масою 50 гр. 1 шт.;

-хімічна речовина в картонній коробці для миття посуду з назвою «Тавs» в якій міститься 26 таблеток запакованих у фольгу 1 шт.;

-хімічна речовина, поміщена в пластикові пляшки ємністю 1 л. з етикеткою «Тіs» в кількості 4 шт.;

-хімічна речовина, поміщена в пластикові пляшки ємністю 1 л. з етикеткою «Flo» в кількості 3 шт.;

-хімічна речовина, поміщена в пластикові пляшки ємністю 1 л. з етикеткою «Lenor» в кількості 3 шт.;

-вологі серветки запаковані в упаковку рожевого кольору з надписом «Сherubin» в кількості - 8 шт.;

-вологі серветки запаковані в упаковку з надписом «Jumbo Pack» в кількості - 2 шт.;

-вологі серветки запаковані в упаковку з надписом «Ozone» в кількості - 2 шт.;

-гігієнічні прокладки, поміщені в картонні упаковки з надписом «Slip Anatomic» в кількості - 20 шт.;

-гігієнічні прокладки, поміщені в поліетиленових упаковки з надписом «Andi» в кількості - 9 шт.;

-гігієнічні прокладки, поміщені в поліетиленових упаковки з надписом «KEY DAY» в кількості - 1 шт.;

-пральний порошок «Persil» в пластиковій упаковці в капсулах в кількості - 1 шт.;

-пральний порошок «Le CHAT» в пластиковій упаковці в капсулах в кількості - 3 шт.;

-гігієнічні прокладки, поміщені в поліетиленових упаковки з надписом «Andi» в кількості - 42 шт.;

-гігієнічні прокладки, поміщені в картонні упаковки зеленого кольору з надписом «Discreet» в кількості - 12 шт.;

-гігієнічні прокладки, поміщені в картонні упаковки фіолетового кольору з надписом «Discreet Plus» в кількості - 16 шт.;

-гігієнічні прокладки, поміщені в картонні упаковки синього кольору з надписом «Discreet» в кількості - 37 шт.;

-гігієнічні прокладки, поміщені в поліетиленових упаковки з надписом «be impulsive» в кількості - 4 шт.;

-гігієнічні прокладки, поміщені в поліетиленових упаковки з надписом «Kotex» в кількості - 2 шт.;

-щітки типу швабри з надписом «MIR» в картонних коробках синього кольору в кількості 2 шт.;

-кепка з логотипом «Puma» білого кольору в кількості - 3 шт.;

-кепка з логотипом «Puma» синього кольору в кількості - 1 шт.;

-кепка з логотипом «Puma» блакитного кольору в кількості - 1 шт.;

-спортивна майка з логотипом «Puma» чорного кольору в кількості - 1 шт.;

-футболка з логотипом «Puma» чорного кольору в кількості - 1 шт.;

-хімічна речовина типу гель для прання поміщена в пластикові каністри ємністю 5,8 л. з надписом «Ariel» в кількості - 3 шт.;

-хімічна речовина для очищення тенів пральних машин, запаковані в картонні коробки з надписом «Intensive White» в кількості - 8 шт.;

-пральний порошок марки «Tide» вагою - 15 кг.;

-фарба для волосся в картонних коробках з надписом «SHARM ELE» в кількості - 456 шт.;

-хімічна речовина для очищення барабанів пральних машин запакована в картонні коробки з надписом «Denk mit» в кількості 4 шт.;

-хімічна речовина для очищення барабанів пральних машин запакована в картонні коробки з надписом «Denk mit nature» в кількості 5 шт.;

-засіб для миття посуду в пластикових пляшках місткістю 1 л. з надписом «Чистюня економ» в кількості 13 шт.;

-засіб для чищення сантехніки «Сантрі Гель» в пляшках місткістю 1 л. в кількості 5 шт.;

-засіб для прання гелевий в пластиковій пляшці ємністю 858мл. з надписом «Ariel» - 1 шт.;

-засіб для миття посуду в пластикових пляшках ємністю 500 мл. в кількості 5 шт.;

-шампунь в пластиковій пляшці з надписом «MYSTIC» ємністю 900 мл. 1 шт.;

-пральний порошок з надписом «Denk mit» вагою 2,7 кг. 1 шт.;

-пральний засіб в капсулах в пластиковій упаковці (коробці) з надписом «Perfect» в кількості 2 шт.;

-пральний порошок в пластиковій коробці з надписом «Prestige» вагою 1 кг. 1 шт.;

-пральний засіб в капсулах в поліетиленовій упаковці з надписом «Summer Glow» 1 шт.;

-пральний порошок в капсулах в пластиковій коробці з надписом «Formil» в кількості 4 шт.;

-пральний засіб в капсулах в пластиковій упаковці (коробці) з надписом «Dixan» в кількості 1 шт.;

-пральний засіб в капсулах в пластиковій коробці з надписом «Welan» в кількості 1 шт.;

-пральний засіб в капсулах в пластиковій коробці з надписом «Perlux» в кількості 1 шт.;

-засіб для чищення пральних машин в картонній коробці з надписом «Blink» в кількості 1 шт.;

-порошок для миття посуду в пластиковій коробці з надписом «Zanessa» - 1 шт.;

-засіб для миття кухонних поверхонь з розпилювачем з надписом «Hideg Zsiroldo» - 3 шт.;

-засіб для миття посуду в пластикових пляшках з надписом «JADE» ємністю 1 л. в кількості - 3 шт.;

-засіб для миття кухонних поверхонь з розпилювачем з надписом «Cler» ємністю 500 мл. - 1 шт.;

-засіб для миття вікон з надписом «ACORD» ємністю 500 мл. з розпилювачем - 1 шт.;

-засіб для прання в картонних коробках в капсулах з надписом «ОХО» в кількості 2 шт.

-засіб для прання в капсулах в пластиковій коробці з надписом «Perlux» в кількості 1 шт.;

-засіб для прання в капсулах в пластиковій коробці з надписом «Perlux» в кількості 2 шт.;

-засіб для прання в капсулах в пластиковій коробці з надписом «Tide» в кількості 1 шт.;

-засіб для прання в пластикових пляшках ємністю 1,5 л. з надписом «Denk mit» в кількості 4 шт.;

-засіб для прання в капсулах в пластиковій коробці з надписом «Le CHAT» в кількості 4 шт.;

-кава в зернах в пакунках з надписом «Espresso Roma» вагою 1 кг. 8 шт.;

-кава у вакуумній упаковці мелена з надписом «Pilvax» вагою 250 гр. в кількості 240 шт.;

-кава у вакуумній упаковці мелена з надписом «Bravos» вагою 1000 гр. в кількості 1 шт.;

-кава у вакуумній упаковці мелена з надписом «Karavan» вагою 1000 гр. в кількості 6 шт.;

-засіб для прання в пластиковій каністрі ємністю 3 л. з надписом «Persil» в кількості 3 шт.;

-засіб для прання в пластиковій каністрі ємністю 4 л. з надписом «Sensil» в кількості 2 шт.;

-засіб для миття посуду в пластиковій пляшці місткістю 1 л. з надписом «Lorin» в кількості 2 шт.

-рідкий порошок в пластиковій пляшці місткістю 910 мл. з надписом «Миф» - 1 шт.;

-шампунь (засіб) для миття в пластиковій пляшці з надписом «Callus Rose» місткістю 1 л. в кількості 1 шт.;

-миючий засіб (бальзам) в пластиковій пляшці місткістю 1 л. з надписом «Kallos» - 1 шт.;

-засіб для прання з дозатором з надписом «Waschmittel Color» місткістю 2 л. в кількості -1 шт.;

-гель для прання з надписом «Br.Sauber» місткістю 1,5 л. 1 шт.;

-засіб для прання з надписом «Ariel» місткістю 1625 мл. 4 шт.;

-засіб для миття кухонних поверхень з надписом «SCOURING CREAM» місткістю 2 л. 1 шт.;

-засіб для прання в пластикових каністрах ємністю 4,9 л. з надписом «Ariel» в кількості 4 шт.;

-пральний порошок в картонній коробці ємністю 3,28 л. з надписом «Ariel» в кількості 1 шт.;

-пральний порошок універсальний місткістю 10 кг. 1 шт.;

-пральний порошок ємністю 2,8 л. з надписом «Ariel» в кількості 1 шт.;

-ополіскувач для тканин з надписом «Booster» в пластикових каністрах місткістю 4 л. в кількості 2 шт.;

-засіб для прання в пластикових пляшках ємністю 1,5 л. з надписом «Denk mit» в кількості 8 шт.;

-хімічний засіб для пом`якшення прання місткістю 1 л. з надписом «Denk mit» - 3 шт.;

-хімічний засіб для пом`якшення прання місткістю 2 л. з надписом «Lorin» - 6 шт.;

-засіб для миття посуду з надписом «Lorin» місткістю 1 л. в кількості 2 шт.;

-хімічний засіб (ополіскувач) з надписом «Dufty» місткістю 1л. 1 шт.;

-хімічний засіб (ополіскувач) для білизни з надписом «Silan» місткістю 2 л. 1 шт.;

-хімічний засіб (ополіскувач) для білизни з надписом «Lenor» місткістю 2 л. 1 шт.;

-хімічний засіб (кондицонер) для білизни з надписом «Flo» місткістю 1 л. 8 шт.;

-хімічний засіб (кондицонер) для білизни з надписом «Lenor» місткістю 1 л. 4 шт.;

-хімічний засіб (кондицонер) для білизни з надписом «Lenor» місткістю 1,5 л. 5 шт.;

-хімічний засіб (кондицонер) для білизни з надписом «Booster» місткістю 1 л. 7 шт.;

-хімічний засіб (кондицонер) для білизни з надписом «Booster» місткістю 2 л. 2 шт.;

-хімічний засіб (кондицонер) для білизни з надписом «Лена» місткістю 1 л. 3 шт.;

-хімічний засіб (кондицонер) для білизни з надписом «Tis Rose» місткістю 1 л. 10 шт.;

-хімічний засіб (кондицонер) для білизни з надписом «Korosal» місткістю 1 л. 2 шт.;

- пральний порошок марки «Ariel Actilift» у коробках біло голубого кольору, ємністю 3,3 кг у коробці, загалом 13 (тринадцять) коробок;

- пральний порошок марки «Ariel Actilift» у коробках біло фіолетового кольору, ємністю 3,3 кг у 1 коробці, загалом 12 (дванадцять) коробок;

- пральний порошок марки «Ariel Actilift» у коробках біло зеленого кольору, ємністю 3,3 кг у 1 коробці, загалом 12 (дванадцять) коробок;

- гель для душу марки «Cien Noix De Coco» у голубих флаконах ємністю 1000 мл, загалом 6 (шість) пляшок;

- засіб для посуду марки «Zanessa» у відрах прозорого кольору ємністю 1 кг/відро, загалом 2 (два) відра;

- шампунь марки «La Fabelo Placenta» у пляшках білого кольору з зеленим ковпаком, ємністю 1000 мл у пляшці, загалом 2 (дві) пляшки;

- гель для душу марки «Familiar Esential» у пляшках білого кольору з коричневим ковпаком, ємністю 1л/пляшка, загалом 8 (вісім) пляшок;

- шампунь марки «Charlotte Multivitamin» у прозорих пляшках з фіолетовою кришкою, ємністю 750 мл/пляшка, загалом 6 (шість) пляшок;

- пральний порошок марки «Ariel Actilift» у коробках біло зеленого кольору, ємністю 3,3 кг у коробці, загалом 38 (тринадцять вісім) коробок;

- крем для шкіри марки «UW» у банках білого кольору ємністю 500 мл у банці, загалом 13 (тринадцять) пляшок;

- крем для шкіри марки «Kambief» у банках білого кольору ємністю 500 мл у банці, загалом 4 (чотири) банки;

- пральний порошок марки «Ariel Universal» у пачках зеленого кольору, ємністю 1 кг/пачка, загалом 42 (сорок дві) пачки;

- упакована коробка червоного кольору із зображенням підгузників марки «Dada» 3 midi/4-9 кг, 128 sztuk;

- упаковка з підгузниками марки «Dada» білого кольору, кількість 1 (одна) упаковка;

- підгузники марки «Baby» салатового кольору, кількість 2 (дві) упаковки;

- підгузники марки «Magics» синього кольору, кількість 3 (три) упаковки;

- підгузники марки «Pommette» Premium Active, в упаковці біло - фіолетового кольору, кількість 1 (одна) упаковка;

- підгузники марки «Dada» Premium Extra Soft (4 9 кг), кількість 1 (одна) упаковка (96 (дев`яносто шість) штук);

- підгузники марки «Yess Baby» в упаковках біло синього кольору, загалом 15 (п`ятнадцять) упаковок по 44 штук в упаковці, загалом 660 (шістсот шістдесят) штук;

- підгузники марки «Pommette» (11 25 кг) 1 упаковка;

- підгузники марки «Dada Premium» (7 18 кг) 1 упаковка (50 (п`ятдесят) штук;

- підгузники марки «Magics Premium» (3 6 кг) 1 упаковка (68 штук);

- пелюшки «Auchan» - 1 (одна) упаковка;

- пелюшки марки «Magics» в упаковках жовтого кольору, загалом - 10 (десять) упаковок;

- пелюшки марки «Pampers» в упаковках помаранчевого кольору, загалом - 10 (десять) упаковок;

- підгузники марки «Dada» в упаковках біло зеленого кольору, загалом 2 (дві) упаковки (156 штук);

- підгузники марки «Giggles» в упаковках біло зеленого кольору, загалом 67 (шістдесят сім) упаковок;

- підгузники марки «Libero Everyday», в упаковках салатового кольору, загалом 2 (дві) упаковки;

- підгузники марки «Dada» (4 9 кг), 1 упаковка (96 штук);

- підгузники марки «Changes» - 13 (тринадцять) упаковок;

- миючий засіб марки «Floor» помаранчевого кольору у прозорих пляшках, ємністю 1,5 л/пляшка, загалом 8 (вісім) пляшок;

- миючий засіб для мебелі марки «Gold Wax» ємністю 400 мл/пляшка, загалом 10 (десять) пляшок;

- миючий засіб марки «Floor» рожевого кольору у прозорих пляшках, ємністю 1,5 л/пляшка, загалом 8 (вісім) пляшок;

- миючий засіб для миття посуду марки «Herr Klee», ємністю 1000 мл/пляшка, загалом 6 (шість) пляшок;

- засіб для чищення сантехніки марки «Сантрі гель», ємністю 500 г/пляшка, загалом 11 (одинадцять) штук;

- засіб для миття посуду марки «Чистюня», ємністю 1000 мл/пляшка, загалом 2 (дві) штуки;

- миючий засіб зеленого кольору марки «Gold Cytrus», ємністю 1 л/пляшка, загалом 15 (п`ятнадцять) пляшок;

- миючий засіб кольору марки «Gold Cytrus orange», ємністю 1 л/пляшка, загалом 3 (три) штуки;

- засіб для миття посуду марки «TIS Lime», ємністю 1 л/пляшка, загалом 7 (сім) штук;

- засіб для миття посуду марки «TIS Pommegranate», ємністю 1 л/пляшка, загалом 5 (п`ять) пляшок;

- засіб для миття посуду марки «Gold Cytrus Camomile», ємністю 500 мл/пляшка, загалом 15 (п`ятнадцять) пляшок;

- миючий засіб марки «Just», ємністю 1 л/пляшка, загалом 3 (три) пляшки;

- миючий засіб марки «Чистюня», ємністю 1000 мл/пляшка, загалом 2 (дві) пляшки;

- миючий засіб зеленого кольору марки «Fairy» Apple, ємністю 5 л/пляшка 1 пляшка;

- миючий засіб марки «Ariel», ємністю 4 л 1 (одна) пляшка;

- миючий засіб марки «Tide» у помаранчевій пляшці, ємністю 5,9 л 1 (одна) штука;

- миючий засіб марки «Persil» Expert ємністю 3 л 1 (одна) пляшка;

- миючий засіб марки «Ariel», ємністю 4 л 1 (одна) штука;

- миючий засіб марки «Booster», ємністю 1 л/пляшка, загалом 2 (дві) пляшки;

- миючий засіб марки «Lenor» в темно зелених пляшках, ємністю 1,75 л/пляшка, загалом 2 (дві) штуки;

- засіб для миття кухонної плити марки «Focus» у білих пляшках ємністю 750 мл/пляшка, загалом 2 (дві) штуки;

- концентрат для пом`якшення тканин марки «Wirek» Sensual 1 (одна) штука;

- концентрат для пом`якшення тканин марки «Wirek» Kashmir 1 (одна) штука;

- концентрат для пом`якшення тканин марки «Wirek» Promatherapy 1 (одна) штука;

- миючий засіб марки «Doussy Almond», ємністю 1 л/пляшка, загалом 2 (дві) штуки;

- миючий засіб марки «Doussy Winter Edition», ємністю 1 л/пляшка, загалом 4 (чотири) штуки;

- миючий засіб марки «Formil Wool», ємністю 1,5 л/пляшка, загалом 3 (три) штуки;

- миючий засіб марки «Formil black», ємністю 1,5 л/пляшка, 1 штука;

- миючий засіб марки «Dix», ємністю 550 г - 1 штука;

- миючий засіб марки «Dent Mit» Vollwashmittel, ємністю 1,5 л - 1 (одна) штука;

- миючий засіб марки «Mangia Calcare Profumo Di Lavanda», ємністю 500 мл - 2 (дві) штуки;

- миючий засіб білого кольору марки «Booster Softener», ємністю 1 л 11 (одинадцять) пляшок;

- миючий засіб зеленого кольору марки «Booster Aromotherapy», ємністю 1 л 10 (десять) штук;

- миючий засіб рожевого кольору марки «Booster», ємністю 1 л 9 (дев`ять) штук;

- миючий засіб зеленого кольору марки «Floor», ємністю 1,5 л 1 пляшка;

- миючий засіб помаранчевого кольору марки «Floor», ємністю 1,5 л 1 пляшка;

- миючий засіб марки «Sidolux», ємністю 1 л 1 (одна) пляшка;

- миючий засіб марки «Чистюня зелене яблоко», ємністю 1000 мл 2 (дві) штуки;

- порошок для прання марки «Cadi Amidon», ємністю 10 кг 2 (дві) коробки;

- миючий засіб рожевого кольору марки «Floor», ємністю 1,5 л 28 (двадцять вісім) пляшок;

- миючий засіб синього кольору марки «Floor», ємністю 1,5 л 6 (шість) штук;

- засіб для миття підлоги марки «Dezin», ємністю 1000 мл 3 (три) штуки;

- миючий засіб у гранулах «Blink», ємністю 600 г 5 (п`ять) штук;

- миючий засіб марки «Pronett», ємністю 750 мл 1 (одна) пляшка;

- засіб для очищення раковини «Kret», ємністю 250 г 2 (дві) штуки;

- миючий засіб зеленого кольору марки «Floor», ємністю 1,5 л 24 (двадцять чотири) пляшки;

- миючий засіб марки «Sunik Strong» у синіх пляшках, ємністю 750 мл/пляшка 13 (тринадцять) штук;

- миючий засіб марки «Dix» у помаранчевих пляшках, ємністю 1 л/пляшка 4 (чотири) штуки;

- миючий засіб марки «Kret» у зелених пляшках, ємністю 750 г/пляшка 3 (три) штуки;

- миючий засіб марки «Kret» у фіолетових пляшках, ємністю 750 г/пляшка 2 (дві) штуки;

- лак для очистки меблів «Denk Mit» 2 (два) флакона;

- миючий засіб марки «Sanik» у жовтих пляшках, ємністю 750 г/пляшка 13 (тринадцять) пляшок;

- миючий засіб марки «Dix cleaning cream» у білих пляшках, ємністю 550 г/пляшка 20 (двадцять) пляшок;

- миючий засіб марки «Yplon», ємністю 500 мл 2 (дві) пляшки;

- оприскувач для чистки одягу «Air Flor» 4 (чотири) флакони;

- миючий засіб «Denk Mit» у прозорій пляшці ємністю 1 л/пляшка 6 (шість) штук;

- миючий засіб «Dufty» у жовтих пляшках ємністю 500 мл/пляшка 12 (дванадцять) пляшок;

- миючий засіб марки «Yplon», у жовтих пляшках ємністю 500 мл/пляшка 2 (дві) штуки;

- засіб для миття килимів «Floor» у рожевих пляшках ємністю 500 мл/пляшка 8 (вісім) штук;

- засіб для миття підлоги «Floor» синього кольору ємністю 1 л/пляшка 6 (шість) штук;

- засіб для миття підлоги «Sidolux» зеленого кольору ємністю 1 л/пляшка 14 (чотирнадцять) штук;

- засіб для миття підлоги «Sidolux» orange, ємністю 1 л/пляшка 14 (чотирнадцять) штук;

- засіб для миття підлоги «Sidolux» lemon, ємністю 1 л/пляшка 6 (шість) штук;

- засіб для миття підлоги «Sidolux» marseilles soap, ємністю 1 л/пляшка 14 (чотирнадцять) штук;

- засіб для миття підлоги «Floor» Savon de marseille, ємністю 1 л/пляшка 6 (шість) штук;

- засіб для чистки меблів «Gold Wax», ємністю 250 мл/пляшка 8 (вісім) штук;

- засіб для миття кухні «Well done» у жовтих пляшках, ємністю 750 мл/пляшка 6 (шість) штук;

- миючий засіб «Denk Mit» у синіх пляшках ємністю 1 л/пляшка 3 (три) штуки;

- засіб для миття кухні «Well done» у білих пляшках, ємністю 750 мл/пляшка 8 (вісім) штук;

- засіб для миття кухні «Focus» у білих пляшках, ємністю 750 мл/пляшка 4 (чотири) штуки;

- миючий порошок марки «Comet» - 5 пляшок;

- засіб для чистки меблів «Gold Wax», ємністю 400 мл 129 (сто двадцять девять) штук;

- гель для душу «Charlotte», ємністю 750 мл/пляшка 83 (вісімдесят три) штук;

- ополіскувач для волосся «New York», ємністю 500 мл 16 штук;

- шампунь марки «Dello», місткістю 1 л 13 штук;

- шампунь марки «Lorin», ємністю 1 л 4 штук;

- шампунь марки «WU2», ємністю 1 л 5 штук;

- шампунь марки «Cien», ємністю 1 л 4 штук;

- бальзам - ополіскувач «Wella Pro Series», ємністю 50 мл 33 штук;

- гель для душу «Familiar», ємністю 1 л, кількість 5 штук;

- гель для ванни «Genera», ємністю 1 л 9 штук;

- гель для душу «Akeo», ємністю 750 мл, кількість 4 штуки;

- шампунь «La Fabelo», ємністю 500 мл, кількість 3 штуки;

- шампунь «Ombia», ємністю 500 мл, кількість 4 штуки;

- шампунь «Aveo», ємністю 400 мл, кількість 1 штука;

- крем «Genera», ємністю 250 мл, кількість 6 штук;

- шампунь «Kjmn», ємністю 1 л з дозатором, кількість 3 штуки;

- гель для душу «Dermo», ємністю 1000 мл, кількість 21 штук;

- гель для душу «Dermo», ємністю 750 мл, кількість 9 штук;

- гель для душу «Officinalis», ємністю 500 мл, кількість 10 штук;

- шампунь «Silver reflex», ємністю 350 мл, кількість 8 штук;

- шампунь «Venus Green energy», ємністю 500 мл, кількість 3 штуки;

- шампунь «Вава», ємністю 400 мл, кількість 3 штуки;

- шампунь «La Fabelo», ємністю 1000 мл, кількість 1 штука;

- шампунь «La Fabelo», ємністю 300 мл, кількість 3 штуки;

- шампунь «Aveo», ємністю 400 мл, кількість 3 штуки;

- шампунь «Vidal», ємністю 250 мл, кількість 6 штук;

- шампунь «Lorin», ємністю 1000 мл, кількість 5 штук;

- шампунь «Floren hair», ємністю 300 мл, кількість 21 штук;

- шампунь «Felce Azzurra», ємністю 400 мл, кількість 3 штуки;

- шампунь «Ombia», ємністю 500 мл, кількість 6 штук;

- шампунь марки «Cien», ємністю 1 л кількість 2 штуки;

- піна для бриття «Supermax» - 12 штук;

- крем «Genera», ємністю 500 мл, кількість 4 штуки;

- шампунь та бальзам ополіскував в наборі, кількість 6 наборів;

- шампунь марки «Gillette», ємністю 650 мл, кількість 8 штук;

- шампунь «Head Shoulders», 21 штук;

- шампунь для дітей «Amalfi», ємністю 750 мл, кількість 70 штук;

- крем для рук «Keszbalzsam», ємністю 250 мл, кількість 12 штук;

- гель для бриття «Satin Care», 48 штук;

- шампунь марки «Near», ємністю 1 л, кількість 4 штук;

- крем для обличчя в коробках «Balea», ємністю 50 мл, кількість 22 штук;

- маска «La Fabelo», 7 штук;

- шампунь «Ombia», ємністю 500 мл, кількість 6 штук;

- шампунь дитячий «Lilien», ємністю 400 мл, кількість 5 штук;

- шампунь дитячий «Balea», ємністю 300 мл, кількість 8 штук;

- шампунь дитячий «Floren», ємністю 400 мл, кількість 27 штук;

- шампунь дитячий «Ice Age», ємністю 400 мл, кількість 7 штук;

- шампунь дитячий «Trolls» 6 штук;

- шампунь дитячий «Lotti», ємністю 250 мл, кількість 103 штук;

- піна для бриття «Nivea» ємністю 200 мл, кількість - 35 штук;

- піна для бриття «Gillette» - 6 штук;

- бальзам після бриття «Black» - 3 штуки;

- набір «Gillette Fusion» (бритва + гель), кількість - 10 штук;

- гель для бриття «Nivea man» 6 штук;

- одноразові станки для бритви «Lasser» - 24 пачок (по 10 штук у пачці);

- станок одноразовий «Zone» - 13 штук;

- бальзам після гоління «Isana» ємністю 100 мл, кількість - 17 штук;

- набір одноразових станків «Zone» - 6 упаковок (по 6 штук в упаковці);

- набір «Gillette Fusion» (бритва + гель), кількість 4 набори;

- набір для мужчини «Denim» - 3 штуки;

- гель після гоління «Nivea» ємністю 250 мл, кількість - 5 штук;

- гель для душу «Cool» ємністю 500 мл, кількість - 16 штук;

- дезодорант «Balea» ємністю 200 мл, кількість - 3 штук;

- пральний порошок марки «Tide» вагою 15 кг - 3 штуки;

- гель для прання «Persil» ємністю 4,5 л, кількість - 3 штуки;

- гель для прання «Persil» ємністю 4,38 л, кількість - 1 штука;

- гель для прання «Persil» ємністю 2,92 л, кількість - 1 штука;

- гель для прання «Persil» ємністю 5,65 л, кількість - 2 штуки;

- гель для прання «Persil» ємністю 3 л, кількість - 2 штуки;

- гель для прання «Ariel» ємністю 5,8 л, 5,1 л, кількість - 2 штуки;

- гель для прання «Power Wash» ємністю 4 л, кількість - 1 штука;

- гель для прання «Waschkonig» ємністю 3,375 л, кількість - 1 штука;

- засіб для миття кухонних поверхонь «Florin» ємністю 1 л, кількість - 5 штук;

- миючий засіб «Flox» ємністю 1,5 л, кількість - 4 штуки;

- засіб для миття посуду «Jar» ємністю 1 л, кількість - 34 штуки;

- засіб для миття посуду «Jar apple» ємністю 1 л, кількість - 11 штуки;

- засіб для миття посуду «Jar lemon» ємністю 900 мл, кількість - 5 штук;

- засіб для миття посуду «Perlux» ємністю 1 л, кількість - 3 штуки;

- засіб для миття посуду «Fairy» ємністю 1 л, кількість - 9 штук;

- засіб для миття посуду «Fairy» ємністю 900 мл, кількість - 5 штук;

- засіб для миття посуду «Fairy» ємністю 750 мл, кількість - 2 штук;

- засіб для миття посуду «Fairy» ємністю 500 мл, кількість - 27 штук;

- гель для чищення кухні «Анти жир» ємністю 1 л, кількість - 6 штук;

- мило «Famil» - 2 штуки;

- рідке мило «Жидкое мило Doren» - 4 штуки;

- тверде мило «Bambino» вагою 90 г, кількість - 110 штук;

- тверде мило «Luksia» вагою 95 г, кількість - 10 штук;

- тверде мило «Вава» вагою 125 г, кількість - 19 штук;

- тверде мило «Safeguard» - 15 штук;

- тверде мило «Cien» вагою 150 г, кількість - 4 штук;

- тверде мило «Elsa» - 6 штук;

- тверде мило «Palmolive» - 6 штук;

- тверде мило «Fa» - 2 штуки;

- зубна паста «Bland a - med» ємністю 100 мл, кількість - 22 штук;

- зубна паста «Signal» - 240 штук;

- мило «Dove» - 13 штук;

- зубна паста «Dontodent» - 25 штук;

- зубна паста «Aquafresh» - 25 штук;

- зубна паста «Dontodent» - 51 штук;

- зубна щітка «Signal» та інші - 172 штуки;

- гігієнічний засіб для унітазів «Denk Mit» - 22 штуки;

- освіжував повітря «Air Ganarian» - 42 штуки;

- освіжував повітря «Denk Mit» - 42 штуки;

- освіжував для волосся «Balea» - 50 штук;

- рідке мило «Фея» ємність 5 л, кількість - 4 штук;

- рідке мило «Fairy» ємність 5 л, кількість - 1 штука;

- густа рідина у пляшках жовтого кольору - 7 штук;

- засіб для виведення плям «Vanish» - 115 штук;

- пральний порошок марки «Witlight» вагою 10 кг - 1 штука;

- фарба для волосся «La Fabelo» - 135 штук;

- порошок марки «Diana Soft» у відрах - 6 відер;

-коробки пластикові з-під засобу для прання марки «Le Chat» (в гранулах) 19 коробок по 6 штук в кожній, загалом 114 штук;

-ополіскувач для тканин «Booster» ємністю 4 л 33 штуки;

-засіб для прання «Lenor» ємністю 5 л 3 штуки;

-засіб для прання «Lenor» ємністю 10 л 4 штуки;

-гель для прання «Power Wash» ємністю 4 л 8 штук;

-насадки для швабри упаковані в картонні упаковки 288 штук.

Майно, вилучене за адресою: АДРЕСА_2 де здійснюється господарська діяльність ФОП ОСОБА_5 , є засобом (способом), вчинення службовими особами ТОВ «НБІ Трейд» кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до матеріалів досудового розслідування засоби для прання з маркуванням «Excellent», у подальшому використовувались службовими особами ТОВ «НБІ Трейд» для наклеювання етикеток відомих торгових марок та подальшої реалізації поза обліком на території України за готівку за ринковими цінами без відображення вказаних операцій в реєстрах бухгалтерського обліку та податковій звітності.

Відповідно до ч.1 ст.98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Вищезазначене майно відповідає критеріям, визначеним ч.1 ст.98 КПК України, оскільки воно є знаряддям вчинення кримінального правопорушення та містить відомості про спосіб ведення фінансово-господарської діяльності, який у своєму причинно-наслідковому зв`язку привів до умисного ухилення службовими особами ТОВ «НБІ Трейд» від сплати податків, а відтак є доказом вчинення кримінального правопорушення.

15.08.2017 рок винесено постанову про визнання вищезазначених ТМЦ, вилучених за адресою: АДРЕСА_3 де здійснювалося накопичення побутової хімії без документального підтвердження та походження такої продукції ФОП ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 ), речовими доказами.

Крім того, відповідно до статті 961 КК України, за умови вчинення суспільно небезпечного діяння, за яке передбачено основне покарання у виді позбавлення волі або штрафу понад три тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян застосовується спеціальна конфіскація.

За діяння, визначене ч.3 ст.212 КК України, передбачено покарання у вигляді штрафу від п`ятнадцяти тисяч до двадцяти п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією майна.

Таким чином, у разі вчинення злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України може бути застосована спеціальна конфіскація стосовно майна, яке використовувалось як засіб чи знаряддя вчинення злочину (ч.1 ст. 961 та п.4 ч.1 ст.962 КК України)

Під час досудового розслідування кримінального провадження №42017070000000140 необхідно забезпечити:

1.збереження вилученого майна - речових доказів у кримінальному провадженні №42017070000000140;

2.спеціальну конфіскацію майна, що може бути застосована до знарядь та засобів вчинення злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України (ч.1 ст. 961 та п.4 ч.1 ст.962 КК України);

3.конфіскацію майна як виду покарання, передбаченого ч.3 ст.212 КК України;

4.відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (ненадходження коштів до бюджету в особливо великих розмірах).

Захід забезпечення кримінального провадження арешт майна, застосований з метою досягнення дієвості цього кримінального провадження.

Третя особа ОСОБА_5 про внесено клопотання заперечив частково. А саме, пояснив, що органом досудового слідства в нього було вилучено побутову хімію, значна частина якого знаходиться в його праві власності та придбана ним на законних підставах, в підтвердження чого надав оригінали видаткових накладних та просив повернути частину належної йому побутової хімії.

В судовому засіданні слідчий та прокурор не заперечили проти повернення ОСОБА_5 придбаної ним на законних підставах вилучених об`єктів побутової хімії.

Відповідно до ч.1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Клопотання слідчого мотивоване тим, що вилучене майно відповідає критеріям, зазначеним у ч.1 ст.98 КПК України.

У відповідності до ч.1 ст.98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення

У відповідності до ч.2 ст.173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати:

1) правову підставу для арешту майна;

2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу);

3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу);

3 1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу);

4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу);

5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження;

6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Заслухавши пояснення сторін з приводу внесеного клопотання, дослідивши матеріали клопотання, враховуючи те, що метою накладення арешту є збереження речових доказів та забезпечення кримінального провадження у частині необхідності призначення комплексної (товарознавчої, хімічної) експертизи товарознавчої експертизи, предметом якої є визначення ринкової вартості представлених виявлених ТМЦ та їх хімічний склад, приходжу до переконання, що клопотання підлягає до часткового задоволення, а саме ОСОБА_5 слід повернути придбані ним на законних підставах та вилучені об`єкти побутової хімії.

Керуючись ст.ст. 167, 170, 171-173, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого слідчої групи у кримінальному провадженні №42017070000000140 слідчого з особливо важливих справ СУ ФР ГУ ДФС у Закарпатській області майор податкової міліції ОСОБА_3 про арешт майна задовольнити частково.

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно, а саме:

- 12 пластмасових ємностей (бочок) об`ємом близько 200 літрів 3 (три) з яких заповнені рідиною із різким запахом хімічної продукції, а також біля даних бочок знаходяться металічні ємності круглої форми у однієї з яких виявлені картонні коробки 7 штук на яких нанесено надпис «Ariel зелений» та «Ariel фіолетовий» всередині даних коробок знаходяться рулони з етикетками «Ariel Колор» та «Ariel actilift», а також у даному контейнері знаходилися 8 пакунків з надписом «Ariel Колор» та «Ariel Actvelift» в одному пакунку 500 комплектів етикеток, також у даному контейнері знайдено етикетки наступних марок:Domestos 24 H PLUS Lonc Lasting PROTECTION 122 штуки; ARIEL ACTLIFT 5.65 2 штуки; LENOR ARIEL 5.65- 2 штуки; ARIEL ACTLIFT Color Stule -19 штук; ARIEL Automat 7 Technologies in 1 wash - 3 штуки; Persil Color Gel - 2 штуки; Persil Power Gel - 1 штукa;

- 56 картонних коробок із надписом тобто зображенням «Fairy»;

- 2 контейнери круглої форми знаряддя для виготовлення та розливу побутової хімії.

Повернути ОСОБА_5 вилучені об`єкти побутової хімії за адресою: АДРЕСА_2 , а саме:

-упаковки на яких нанесені надписи на іноземній мові «MIR SYSTEM SOL» - швабра спрей фірми Henkel 171 коробка;