Постанова

від 29.09.2017 по справі 522/19500/16-к

ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

29.09.2017

Справа № 522/19500/16-к

1-"кс"/522/18656/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 вересня 2017 року Місто Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання заступника начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 , по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016160000000134 від 28.09.2016 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про арешт майна,-

ВСТАНОВИВ:

З клопотання слідчого вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016160000000134 від 28.09.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Підставою для реєстрації кримінального провадження стали матеріали ОУ ГУ ДФС в Одеській області та депутатське звернення Народного депутата України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи підприємств, які здійснюють перевалку вантажів на території Одеської області, діючи умисно, протягом 2015-2016 рр., ухилилися від сплати податків понад 3,5 млн. грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

Крім цього, в ході досудового розслідування встановлено, що особи які задіяні в незаконних схемах пов`язаних з реалізацією зернових культур за межі митної території України, здійснюють перевалку зернових культур на судна через термінали, які розташовані в зоні діяльності Одеської митниці ДФС.

Так, в ході аналізу господарської діяльності суб`єктів зовнішньоекономічної діяльності встановлено експортерів, які протягом вересня 2017 року проводили ризикові операції з продажу зернових культур (пшениці та ячменя) за кордон.

Крім того в ході досудового розслідування встановленого, що підприємство ТОВ "Корнекс+" (код за ЄДРПОУ 41028389) скуповують зернову продукцію за готівкові кошти у фермерських господарств не відображаючи данні операції у бухгалтерському обліку підприємства. Придбану продукцію ТОВ "Корнекс+" накопичує на зерновому терміналі, який використовується підприємством ТОВ «Боріваж» (код ЄДРПОУ 32307678), яку у подальшому планує експортувати за межі митної території України, без сплати основних податків та зборів.

28.09.2017 у службових осіб ТОВ «Боріваж» (код ЄДРПОУ 32307678) були вилучені документи, які відображають відносини ТОВ "Корнекс+" (код за ЄДРПОУ 41028389), щодо купівлі зернових їх транспортування, зберігання а саме: договір доручення №Д/Т-17/93 на надання митно-брокерських послуг від 13.09.2017, укладеного з ТОВ «Корнекс +» на 5 арк.; електронна декларація UA500170/2017/010743 від 14.09.2017 на 2-х арк.; рахунок-проформа № 6 від 13.09.2017 на 1 арк.; завірена копія зовнішньоекономічного контракту № 2-2017 від 03.07.2017 на 6-ти арк.; завірена копія специфікації № 9 від 01.09.2017 на 1 акр.; довідка експортера зерна від 13.09.2017 року № 1 на 1 арк.; лист-розпорядження на відвантаження зерна № 1 від 13.09.2017 на 1 му арк.; електронна декларація UA500170/2017/011402 від 23.09.2017 на 2-х арк.; копія рахунку-фактури № 9 від 20.09.2017 на 1 арк.; доручення на відвантаження товару № 003744 від 14.09.2017 з переліком транспортних засобів до доручення № 003744 на 2-х арк.; доручення на відвантаження товару № 003745 від 14.09.2017 на 2 арк.; перелік транспортних засобів до доручення № 003745 на 2 арк.; коносамент BL №40 від 20.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №27991/29710 від 15.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №27083/28705 від 09.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №27084/28706 від 09.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №27667/29324 від 13.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №28154/29907 від 16.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №28222/29981 від 17.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №28223/29982 від 17.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №27082/28704 від 09.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №27085/28707 від 09.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №27086/28708 від 09.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №27167/28814 від 09.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №27174/28821 від 09.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №27175/28822 від 09.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №27176/28823 від 09.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №27180/28830 від 09.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №27181/28831 від 09.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №27560/29217 від 12.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №27561/29218 від 12.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №27644/29301 від 13.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №28055/29777 від 15.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №28315/30074 від 18.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №28360/30119 від 18.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 640770 від 15.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 918653 від 14.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 938278 від 17.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 938279 від 18.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 946437 від 16.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 946438 від 16.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 938276 від 15.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 640708 від 08.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 640704 від 08.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 640706 від 08.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 918677 від 08.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 640724 від 12.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 918689 від 12.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 918686 від 12.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 918690 від 12.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 918683 від 09.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 640709 від 09.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 918681 від 09.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 640711 від 09.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 640710 від 09.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 918682 від 09.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 918680 від 08.09.2017 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 18.09.2017, автомобіль №08403ОВ з причепом № НОМЕР_1 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 09.09.2017, автомобіль № НОМЕР_2 з причепом № НОМЕР_3 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 13.09.2017, автомобіль № НОМЕР_4 з причепом № НОМЕР_5 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 13.09.2017, автомобіль № НОМЕР_6 з причепом № НОМЕР_7 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 17.09.2017, автомобіль № НОМЕР_8 з причепом № НОМЕР_9 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 12.09.2017, автомобіль № НОМЕР_10 з причепом № НОМЕР_11 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 09.09.2017, автомобіль № НОМЕР_12 з причепом № НОМЕР_13 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 09.09.2017, автомобіль № НОМЕР_14 з причепом № НОМЕР_15 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 09.09.2017, автомобіль № НОМЕР_16 з причепом № НОМЕР_17 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 09.09.2017, автомобіль № НОМЕР_18 з причепом № НОМЕР_19 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 15.09.2017, автомобіль № НОМЕР_20 з причепом № НОМЕР_21 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 15.09.2017, автомобіль № НОМЕР_22 з причепом № НОМЕР_23 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 17.09.2017, автомобіль № НОМЕР_24 з причепом № НОМЕР_25 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 16.09.2017, автомобіль № НОМЕР_26 з причепом № НОМЕР_27 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 17.09.2017, автомобіль № НОМЕР_28 з причепом № НОМЕР_29 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 09.09.2017, автомобіль № НОМЕР_30 з причепом № НОМЕР_31 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 09.09.2017, автомобіль № НОМЕР_32 з причепом № НОМЕР_33 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 09.09.2017, автомобіль № НОМЕР_34 з причепом № НОМЕР_35 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 09.09.2017, автомобіль № НОМЕР_36 з причепом № НОМЕР_37 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 18.09.2017, автомобіль № НОМЕР_38 з причепом № НОМЕР_1 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 09.09.2017, автомобіль № НОМЕР_2 з причепом № НОМЕР_3 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 09.09.2017, автомобіль № НОМЕР_39 з причепом № НОМЕР_40 на 1 арк.; лист від 11.09.2017 на 1 арк. ; завірена роздруківка щодо зведення по ТТН на 1 арк., пшениця 4 класу в кількості 31 340 кг.; пшениця 5 класу в кількості 87 800 кг. та пшениця 6 класу в кількості 78 420 кг.

Дані документи містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, випливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків, а також мають значення для встановлень обставин кримінального правопорушення та являються джерелом доказів. Довести вищевикладені обставини, інакше ніж за допомогою цих документів, не передбачається можливим.

Вилучена сільськогосподарська продукція, є продукція, операції з купівлі якої не відображені у бухгалтерському обліку та податковій звітності, тобто є безпосередньо добутою у ході скоєння злочину, тобто набута кримінально протиправним шляхом та отримана внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

У зв`язку із вищевикладеним та враховуючи, що є достатні підстави вважати, що не накладення арешту може призвести до зникнення речових доказів, їх втрати, або пошкодження, або настання інших наслідків, які можуть перешкоджати кримінальному провадженню, слідчий звернувся до слідчого судді з клопотання про накладення арешту на вилучені 28.09.2017 р. у службових осіб ТОВ «Боріваж» (код ЄДРПОУ 32307678) речі та документи.

Слідчий у судовому засіданні підтримала клопотання та просила задовольнити його в повному обсязі.

Розглянувши клопотання слідчого, заслухавши думку слідчого, вивчивши надані до клопотання матеріали, вважаю необхідним клопотання задовольнити з наступних підстав.

Згідно ч.ч. 1,2 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому КПК України. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до вимог ч. 2 ст. 171 КПК України, у клопотанні слідчого, прокурора про арешт майна повинно бути зазначено:

1) підстави і мету відповідно до положень статті 170 цього Кодексу та відповідне обґрунтування необхідності арешту майна;

2) перелік і види майна, що належить арештувати;

3) документи, які підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, або конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження підозрюваним, обвинуваченим, засудженим, третіми особами таким майном;

4) розмір шкоди, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, у разі подання клопотання відповідно до частини четвертої статті 170 цього Кодексу.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовує доводи клопотання.

Згідно ст. 173 КПК України, слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу.

При вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати:

1) правову підставу для арешту майна;

2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні або застосування щодо нього спеціальної конфіскації (у разі арешту майна з підстав, передбачених пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу);

3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (у разі арешту майна з підстав, передбачених пунктами 2, 3 частини другої статті 170 цього Кодексу);

4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою;

5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження;

6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Згідно до ч. 1 ст. 98 КПК України: «Речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення».

Таким чином, на підставі наданих матеріалів, оцінюючи всі встановлені під час розгляду клопотання обставини, приходжу до висновку, що необхідно накласти арешт на вилучені 28.09.2017 р. у службових осіб ТОВ «Боріваж» (код ЄДРПОУ 32307678) речі та документи.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 170-173 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання заступника начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 , по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016160000000134 від 28.09.2016 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на вилучені 28.09.2017 р. у службових осіб ТОВ «Боріваж» (код ЄДРПОУ 32307678) речі та документи, а саме: договір доручення №Д/Т-17/93 на надання митно-брокерських послуг від 13.09.2017, укладеного з ТОВ «Корнекс +» на 5 арк.; електронна декларація UA500170/2017/010743 від 14.09.2017 на 2-х арк.; рахунок-проформа № 6 від 13.09.2017 на 1 арк.; завірена копія зовнішньоекономічного контракту № 2-2017 від 03.07.2017 на 6-ти арк.; завірена копія специфікації № 9 від 01.09.2017 на 1 акр.; довідка експортера зерна від 13.09.2017 року № 1 на 1 арк.; лист-розпорядження на відвантаження зерна № 1 від 13.09.2017 на 1 му арк.; електронна декларація UA500170/2017/011402 від 23.09.2017 на 2-х арк.; копія рахунку-фактури № 9 від 20.09.2017 на 1 арк.; доручення на відвантаження товару № 003744 від 14.09.2017 з переліком транспортних засобів до доручення № 003744 на 2-х арк.; доручення на відвантаження товару № 003745 від 14.09.2017 на 2 арк.; перелік транспортних засобів до доручення № 003745 на 2 арк.; коносамент BL №40 від 20.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №27991/29710 від 15.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №27083/28705 від 09.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №27084/28706 від 09.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №27667/29324 від 13.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №28154/29907 від 16.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №28222/29981 від 17.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №28223/29982 від 17.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №27082/28704 від 09.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №27085/28707 від 09.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №27086/28708 від 09.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №27167/28814 від 09.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №27174/28821 від 09.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №27175/28822 від 09.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №27176/28823 від 09.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №27180/28830 від 09.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №27181/28831 від 09.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №27560/29217 від 12.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №27561/29218 від 12.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №27644/29301 від 13.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №28055/29777 від 15.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №28315/30074 від 18.09.2017 на 1 арк.; картка аналізу зерна №28360/30119 від 18.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 640770 від 15.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 918653 від 14.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 938278 від 17.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 938279 від 18.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 946437 від 16.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 946438 від 16.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 938276 від 15.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 640708 від 08.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 640704 від 08.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 640706 від 08.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 918677 від 08.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 640724 від 12.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 918689 від 12.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 918686 від 12.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 918690 від 12.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 918683 від 09.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 640709 від 09.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 918681 від 09.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 640711 від 09.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 640710 від 09.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 918682 від 09.09.2017 на 1 арк.; товарно-транспортна накладна № 918680 від 08.09.2017 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 18.09.2017, автомобіль №08403ОВ з причепом № НОМЕР_1 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 09.09.2017, автомобіль № НОМЕР_2 з причепом № НОМЕР_3 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 13.09.2017, автомобіль № НОМЕР_4 з причепом № НОМЕР_5 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 13.09.2017, автомобіль № НОМЕР_6 з причепом № НОМЕР_7 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 17.09.2017, автомобіль № НОМЕР_8 з причепом № НОМЕР_9 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 12.09.2017, автомобіль № НОМЕР_10 з причепом № НОМЕР_11 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 09.09.2017, автомобіль № НОМЕР_12 з причепом № НОМЕР_13 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 09.09.2017, автомобіль № НОМЕР_14 з причепом № НОМЕР_15 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 09.09.2017, автомобіль № НОМЕР_16 з причепом № НОМЕР_17 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 09.09.2017, автомобіль № НОМЕР_18 з причепом № НОМЕР_19 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 15.09.2017, автомобіль № НОМЕР_20 з причепом № НОМЕР_21 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 15.09.2017, автомобіль № НОМЕР_22 з причепом № НОМЕР_23 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 17.09.2017, автомобіль № НОМЕР_24 з причепом № НОМЕР_25 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 16.09.2017, автомобіль № НОМЕР_26 з причепом № НОМЕР_27 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 17.09.2017, автомобіль № НОМЕР_28 з причепом № НОМЕР_29 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 09.09.2017, автомобіль № НОМЕР_30 з причепом № НОМЕР_31 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 09.09.2017, автомобіль № НОМЕР_32 з причепом № НОМЕР_33 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 09.09.2017, автомобіль № НОМЕР_34 з причепом № НОМЕР_35 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 09.09.2017, автомобіль № НОМЕР_36 з причепом № НОМЕР_37 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 18.09.2017, автомобіль № 08403 ОВ з причепом № НОМЕР_1 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 09.09.2017, автомобіль № НОМЕР_2 з причепом № НОМЕР_3 на 1 арк.; направлення на розвантаження від 09.09.2017, автомобіль № НОМЕР_39 з причепом № НОМЕР_40 на 1 арк.; лист від 11.09.2017 на 1 арк. ; завірена роздруківка щодо зведення по ТТН на 1 арк., пшениця 4 класу в кількості 31 340 кг.; пшениця 5 класу в кількості 87 800 кг. та пшениця 6 класу в кількості 78 420 кг.

Виконання ухвали покласти на заступника начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 .

Копію ухвали про арешт майна направити слідчому та прокурору.

Відповідно до ст. 174 КПК України, підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження - судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Одеської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1