Постанова

від 31.10.2011 по справі 4-1798/11

ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М. МИКОЛАЄВА

4-1798/11

Центральний районний суд м. Миколаєва

Справа № 4-1798/2011 р.

П О С Т А Н О В А

27.10.2011 року суддя Центрального районного суду м. Миколаєва Чебанова -Губарєва Н.В., розглянувши подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА України у Миколаївської області ОСОБА_1, узгоджене з начальником СВ ПМ ДПА у Миколаївської області ОСОБА_2, про проведення виїмки, -

в с т а н о в и л а:

В проваджені СВ ПМ ДПА у Миколаївській області знаходиться кримінальна справа №11800010, порушена за фактом створення суб'єктів підприємницької діяльності ТОВ «Інформаційно-видавнича група «Паблисити»та ТОВ «ДП ОСТ-ТОН»з метою прикриття незаконної діяльності, за ч. 2 ст. 205 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що керівником зазначених підприємств є ОСОБА_3, яка пояснила, що до здійснення фінансово-господарської діяльності на ТОВ «Інформаційно-видавнича група «Паблисити» та ТОВ «ДП ОСТ-ТОН»жодного відношення не має, організаційно-розпорядчих обов'язків на підприємствах не виконувала, наміру займатися підприємницької діяльністю не мала, жодного відношення до реєстрації підприємств не має, ніяких документів фінансово-господарської діяльності від імені вказаних підприємств ніколи не складала і не підписувала та нікого на це не уповноважувала, печатку підприємств не отримувала, а при виході на юридичні адреси підприємств встановлено відсутність їх за місцем реєстрації. До того ж, відповідно до висновку №23/35-10 від 30.08.2011 «Про результати розгляду матеріалів щодо фактів формування окремими платниками податків податкового кредиту з ПДВ за жовтень - грудень 2010 року із сум податку, нарахованого (сплаченого) у зв'язку з придбанням товарів (робіт, послуг) від ТОВ «ДП ОСТ-ТОН» , складеного фахівцями відділу фінансових розслідувань управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ДПА у Миколаївській області, вищезазначені дії невстановлених осіб по створенню (реєстрації) фіктивного суб'єкта підприємницької діяльності - ТОВ «ДП ОСТ-ТОН»з метою прикриття незаконної діяльності, зокрема, ухилення від сплати податків, спричинили матеріальну шкоду державі у вигляді несплаченого до бюджету іншими реально діючими суб'єктами господарювання ПП ВКФ «Центр-95» , ПП «Бава» , ПГО «Автостоп-довіра» , ТОВ «Укрпартнер Юг» , ТОВ «Страторк» , ТОВ «Голден-Грейн» , ТОВ «Агротрейдцентр» , ТОВ «Самшит» , ТОВ «Агро-Та» , ПП «Укрпартнер» , ТОВ «Лантанбуд» ,ТОВ «Мар-та» , ТОВ «Сузір*я колосу» , ОСОБА_4, будівельне мале підприємство «Піраміда» , ТОВ «Тегма» , ТОВ «Шелтранс» , ОСОБА_5, їх посадовими особами - платниками податків, ПДВ за звітні (податкові) періоди з жовтня по грудень 2010 року на загальну суму 2 638 889 грн., а відповідно до висновку №32/35-10 від 26.08.2011 «Про результати розгляду матеріалів щодо фактів формування окремими платниками податків податкового кредиту з ПДВ за грудень 2010 року -травень 2011 року із сум податку, нарахованого (сплаченого) у зв'язку з придбанням товарів (робіт, послуг) від ТОВ «Інформаціно-видавнича група «Паблисити» , складеного фахівцями відділу фінансових розслідувань управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ДПА у Миколаївській області, вбачається, що вищезазначені дії невстановлених осіб по створенню (реєстрації) фіктивного суб'єкта підприємницької діяльності - ТОВ «Інформаціно-видавнича група «Паблисити»з метою прикриття незаконної діяльності, зокрема, ухилення від сплати податків, спричинили велику матеріальну шкоду державі у вигляді несплаченого до бюджету іншими реально діючими суб'єктами господарювання ФГ «Лаванда» , ТОВ «Кворум-нафта» , ТОВ «Південний колос» , ТОВ «ОСОБА_6 Плюс» , ОСОБА_7, ФГ «ОСОБА_4» , ТОВ «Баштанська птахофабрика» , ТОВ «Транс Лайн-М» , ПП «АВС-Гранд» , ВК «Тюльпан» , ПП «Укр-Нива» , ТОВ «Вікард-агро» , ТОВ «Горохівський будівельний комбінат» , ТОВ «Металлпромсервіс» , ПСП «Зоря» , ПП «Хлібороб-агро» , ТОВ «Автобуд-Нікма» , їх посадовими особами - платниками податків, ПДВ за звітні (податкові) періоди з грудня 2010 по травень 2011 року на загальну суму 875420 грн.

В поданні старший слідчий просить надати дозвіл на проведення виїмки в ПАТ Банк "Морський", МФО 324742, даних про рух грошових коштів по поточному рахунку №260060114998, відкритому ТОВ "Інформаційно-видавнича група «Паблисити» ", оскільки досудовому слідству необхідно встановити осіб, які виступали від імені ТОВ "Інформаційно-видавнича група «Паблисити» ", як службові особи цього підприємства, також необхідно дослідити банківські картки із зразками підписів службових осіб та відбитком печаток, і накази (протоколи рішень засновників) про призначення директора та головного бухгалтера, які містять данні про дати призначення певних осіб на ці посади і визначають їх як службових осіб підприємства та встановлення обставин про те, яким чином та ким здійснювалося керування рахунками ТОВ "Інформаційно-видавнича група «Паблисити» ".

Вислухавши слідчого, вивчивши надані матеріали справи, вважаю, що подання слідчого підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. 178 КПК України, ст.ст. 60,62 Закону України «Про банки та банківську таємницю» , -

п о с т а н о в и л а:

Провести виїмку ПАТ Банк "Морський", м. Севастополь, вул. Брестська, 18-А, МФО 324742, наступних документів:

- документів, які містять дані про рух грошових коштів на електронному та паперовому носіях по поточному рахунку №260060114998 (українська гривня), який належать ТОВ "Інформаційно-видавнича група «Паблисити» " (код ЄДРПОУ 34772924), із зазначенням назв контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, кореспондуючого рахунку, назви банка кореспондента, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) з моменту відкриття рахунків до моменту проведення виїмки;

- документів, які підтверджують зарахування та списання грошових коштів по вищевказаним розрахунковим рахункам за весь період обслуговування ТОВ "Інформаційно-видавнича група «Паблисити» ": платіжні доручення, чеки, довіреності на право розпоряджання рахунком, заявки на отримання грошових коштів готівкою, а також реєстр із зазначенням дати та часу проведення операцій по розрахунковому рахунку у випадку зняття грошових коштів з вищевказаного розрахункового рахунку;

- документів, які знаходяться у справі з юридичного оформлення даних рахунків ТОВ "Інформаційно-видавнича група «Паблисити» ": заява на відкриття рахунків, заява на закриття рахунків, договір на розрахунково-касове обслуговування, договір на обслуговування вексельних рахунків, договір про використання «клієнт-банк» , «клієнт-Інтернет-банк» , «телефонний банкінг»з відповідними додатками, картку із зразками підписів та відбитком печатки, доручень, довіреностей на розпорядження рахунком, заяв на переоформлення рахунку на інших осіб, заяв на розпорядження рахунком без печатки, рішень засновників, договорів про призначення осіб, які мають право розпорядчого підпису при проведенні операцій по рахункам, свідоцтв про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади, копії Статуту, установчий договір та акт, положень, наказів про призначення на посади службових осіб підприємства, довідки про внесення юридичної особи в Єдиний державний реєстр підприємств та організацій України, довідки про взяття юридичної особи на облік в органи державної податкової служби України, документи, які відображають видачу векселів та їх погашення, документи у яких міститься інформація про повідомлення банком органів податкової служби про відкриття банківського рахунку;

- документів, які містять дані про ІР - адреси комп'ютерів з яких здійснювався обмін платіжними електронними документами та отримання з Банку виписок з поточних рахунків в разі використання ТОВ "Інформаційно-видавнича група «Паблисити» " системи «клієнт-банк» , «клієнт-Інтернет-банк» , «телефонний банкінг» ;

- документів, які містяться у кредитній справі ТОВ "Інформаційно-видавнича група «Паблисити» ": заяв на отримання кредиту, заявка - кредитний договір з додатками, анкета, статутні та уставні документи, копії листів паспортів службових осіб, рішень на отримання кредиту, перелік заставного майна, документи поручителів, річні баланси та звіти про фінансові результати, перелік дебіторів та кредиторів з роздруківками сум та дати виникнення заборгованостей, кредитні проекти, план кредитного проекту, графік надходжень та платежів підприємства.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Центрального

районного суду м. Миколаєва Чебанова -ОСОБА_8