Ухвала

від 26.12.2017 по справі 522/19500/16-к

ПРИМОРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ОДЕСИ

Справа №522/19500/16-к

Провадження № 1-кс/522/24523/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26 грудня 2017 року Місто Одеса

Слідчий суддя місцевого Приморського районного суду міста Одеси ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_5 , про арешт тимчасово вилученого майна, -

У С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_5 , про накладення арешту на майно, вилучене 19.12.2017 року в ході проведення обшуку в приміщеннях за фактичним місцем розташування ТОВ «Посейдон Груп» та ТОВ «Екопром Груп» за адресою: м. Одеса, вул. Базарна, 5/2, офіс 1.

В обґрунтування доводів клопотання слідчий посилається на наступне.

Слідчим управлінням ФР ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені внесеного до ЄРДР за №32016160000000134 від 28.09.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи підприємств, які здійснюють перевалку вантажів на території Одеської області, діючи умисно, протягом 2015-2016 рр., ухилилися від сплати податків понад 3,5 млн. грн., що є коштами в особливо великих розмірах.

Також під час досудового розслідування ряд підприємств, які мають ознаки ризиковості та здійснюють експортні та імпортні операції товарів.

Так, в ході аналізу господарської діяльності суб`єктів господарської діяльності встановлено підприємство ТОВ «Посейдон Груп» (код ЄДРПОУ 38722442). Підприємство являється посередником в наданні послуг з вантажних автоперевезень на території України та за її межами, фактичним перевізником яких виступає ТОВ «Екопром Груп» (код ЄДРПОУ 39488598).

Також ТОВ «Посейдон Груп» здійснює навантаження/розвантаження на території ДП «ОМТП» та ДП «ЧМТП», оформлення коносаментів, користується інфраструктурою портів тощо.

14.07.2017р. підприємством ТОВ «Посейдон Груп» було оформлено дві ВМД в режимі експорт 10 (кінцевий вивіз) олії соняшникової рафінованої в кількості 105 708 літрів на суму 2 416 874 грн. Однак, згідно ЄРПН будь яких податкових накладних з постачання олії в адресу підприємства контрагентами не виписувались, тобто походження олії, що в подальшому експортувалась, не встановлено. В зв`язку з чим існує ймовірність закупівлі товарів, що експортуються, за готівкові кошти по заниженим цінам з метою отримання надприбутків та умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Засновник, керівник та бухгалтер ТОВ «Посейдон Груп» є ОСОБА_6 , який також є засновником, керівником та бухгалтером ТОВ «Екопром Груп» (код ЄДРПОУ 39488598).

В ході вжитих заходів було встановлено, що ТОВ «Посейдон Груп» та ТОВ «Екопром Груп» фактично розташовані за адресою: м. Одеса, вул. Базарна, 5/2, офіс 1. За вказаною адресою розташовано офісні приміщення ТОВ «Посейдон Груп» та ТОВ «Екопром Груп»

19.12.2017 проведено обшук за адресою: м. Одеса, вул. Базарна, 5/2, офіс 1 у ході якого було вилучено бухгалтерські документи, які можуть мати значення для досудового розслідування.

Слідство вважає, що вказані документи, чорнові записи, містять відомості про господарську діяльність Таким чином, вказані документи можуть містити сліди злочину, містити у собі недостовірні дані щодо продажу товарів, та бути підробленими, тобто бути безпосереднім предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, а саме ухилення від сплати податків.

Вказані документи, чорнові записи, необхідні слідству з метою дослідження діяльності підприємств у комплексі, проведення ряду експертних досліджень, у тому числі технічної експертизи документів, судово-бухгалтерської експертизи, проведення перевірки дотримання податкового та іншого законодавства.

Слідство вважає, що вказані документи виготовлені та використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та зберегли на собі його сліди. Крім того вказані документи, олія можуть бути предметом кримінального правопорушення.

Таким чином існує сукупність підстав та розумних підозр вважати, що вилучене є доказом злочину.

Слідство вважає, що арешт вилученого майна застосовуються лише з метою досягнення дієвості цього кримінального провадження.

Слідство вважає що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення власниками цього майна.

Крім того, потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи власників майна. Лише арештом вказаного майна може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Без застосування арешту майна не має можливості отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Крім того слідством надані докази обставин, на які слідство посилається у клопотанні.

Слідство вважає, що вилучені документи та речі підшукані, виготовлені та використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та зберегли на собі його сліди. Крім того вилучені документи та речі можуть бути предметом кримінального правопорушення.

Арешт вказаного майна є тимчасовим позбавленням права власників на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину.

Арешт майна має на меті лише запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення або відчуження.

Метою вказаного арешту є лише збереження речових доказів.

Вилучене майно є речовими доказами, тому що вони є матеріальними об`єктами, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди та містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а також можуть бути об`єктом кримінально протиправних дій.

Таким чином є достатньо підстав вважати, що вилучене майно відповідає критеріям речових доказів, тобто арешт може бути накладений на майно будь-якої фізичної або юридичної особи.

У зв`язку із вищевикладеним та враховуючи, що є достатні підстави вважати, що не накладення арешту може призвести до зникнення речових доказів, їх втрати, або пошкодження, або настання інших наслідків, які можуть перешкоджати кримінальному провадженню слідчий просить накласти арешт на зазначене майно.

В судовому засіданні слідчий та прокурор підтримали клопотання, вважаючи його обґрунтованим наведеними підставами.

Власник тимчасово вилученого майна про час та місце судового розгляду повідомлявся належним чином (засобами телефонного зв`язку), проте в судове засідання не з`явився, клопотань про відкладення судового розгляду не заявив.

Зважаючи на приписи частини першої статті 172 КПК України вважаю можливим розгляд клопотання за його відсутності.

Дослідивши матеріали, які обґрунтовують доводи клопотання, заслухавши слідчого та прокурора, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Встановлено, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені внесеного до ЄРДР за №32016160000000134 від 28.09.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

З наданих матеріалів досудового розслідування вбачається, що є достатньо підстав вважати, що перелічені у клопотанні документи, які були вилучені 19.12.2017 року під час проведення обшуку в приміщеннях за фактичним місцем розташування ТОВ «Посейдон Груп» та ТОВ «Екопром Груп» за адресою: м. Одеса, вул. Базарна, 5/2, офіс 1, містять інформацію щодо обставин кримінального правопорушення та можуть містити сліди злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, а тому відповідають критеріям, зазначеним у ч.2 ст. 167 КПК України та мають значення речових доказів.

Метою накладення арешту є збереження вказаного майна в якості речових доказів у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131-132, 170-173 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 задовольнити.

Накласти арешт на майно, вилучене 19.12.2017 року під час проведення обшуку в приміщеннях за фактичним місцем розташування ТОВ «Посейдон Груп» та ТОВ «Екопром Груп» за адресою: м. Одеса, вул. Базарна, 5/2, офіс 1, а саме: рахунок на оплату № 60/1 від 13.03.17 на 1 арк.; акт надання послух №60 від 31.03.17 на 1 арк.; акт надання послух №59 від 31.03.17 на 1 арк.; акт надання послух №56 від 29.03.17 на 1 арк.; рахунок на оплату № 56 від 29.03.17 на 1 арк.; акт надання послух №55 від 29.03.17 на 1 арк.; рахунок на оплату № 55 від 29.03.17 на 1 арк.; акт надання послух №54 від 29.03.17 на 1 арк.; рахунок на оплату № 54 від 29.03.17 на 1 арк.; акт надання послух №42 від 24.03.17 на 1 арк.; акт надання послух №38 від 22.03.17 на 1 арк.; рахунок на оплату № 38 від 22.03.17 на 1 арк.; акт надання послух №37 від 20.03.17 на 1 арк.; акт надання послух №36 від 20.03.17 на 1 арк.; акт надання послух №30 від 11.03.17 на 1 арк.; акт надання послух №29 від 13.03.17 на 1 арк.; акт надання послух №28 від 13.03.17 на 1 арк.; акт надання послух №27 від 10.03.17 на 1 арк.; рахунок на оплату №27 від 10.03.2017; акти надання послуг № 19, 18,17, 16, 13, 15, 12, 08,10; акт здачі прийняття робіт №2 від 04.01.2017 на 1 арк.; акт здачі прийняття робіт №1 від 04.01.2017 на 1 арк.; акт надання послух №74 від 11.04.17 на 1 арк.; рахунок на оплату №74 від 11.04.2017 на 1 арк.; акт надання послух №73 від 10.04.17 на 1 арк.; рахунок на оплату №72 від 07.04.2017 на 1 арк.; акт надання послух №72 від 07.04.17 на 1 арк.; рахунок на оплату №71 від 07.04.2017 на 1 арк.; акт надання послух №71 від 07.04.17 на 1 арк.; рахунок на оплату №70 від 07.04.2017 на 1 арк.; акт надання послух №70 від 07.04.17 на 1 арк.; акт надання послух №69 від 07.04.17 на 1 арк.; рахунок на оплату №69 від 07.04.2017 на 1 арк.; акт надання послух №69 від 07.04.17 на 1 арк.; акт надання послух № 67 від 07.04.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №66 від 07.04.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №65 від 07.05.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №64 від 05.04.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №61 від 03.04.2017 на 2 арк.; акт надання послуг №60/2 від 31.03.2017 на 1 арк.; рахунок на оплату № 60/2 від 31.03.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №60/1 від 31.03.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №270 від 29.09.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №60/2 від 31.03.2017 на 1 арк.; рахунок на оплату №255 від 26.09.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №243 від 11.09.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №242 від 11.09.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №239 від 06.09.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №235 від 06.09.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №234 від 05.09.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №233 від 11.09.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №232/1 від 01.09.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №229 від 31.08.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №228 від 31.08.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №224 від 29.08.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №222 від 28.08.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №221 від 23.08.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №220 від 23.08.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №219 від 23.08.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №198 від 11.08.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №197 від 11.08.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №191 від 09.08.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №190 від 09.08.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №194 від 31.08.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №184 від 28.07.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №183 від 27.07.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №182 від 20.07.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №181 від 20.07.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №180 від 17.07.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №179 від 17.07.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №178 від 17.07.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №177 від 14.07.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №176 від 14.07.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №175 від 13.07.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №174 від 13.07.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №175 від 13.07.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №173 від 11.07.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №172 від 07.07.2017 на 1 арк.; рахунок на оплату №172 від 07.07.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №171 від 06.07.2017 на 1 арк.; рахунок на оплату №171 від 06.07.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №166/1 від 29.06.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №163 від 26.06.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №162 від 26.06.2017 на 1 арк.; рахунок на оплату №162 від 26.06.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №161 від 23.06.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №160 від 23.06.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №151 від 20.06.2017 на 2 арк.; акт надання послуг №150 від 20.06.2017 на 2 арк.; акт надання послуг №149 від 20.06.2017 на 1 арк.; рахунок на оплату №149 від 20.06.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №146 від 19.06.2017 на 1 арк.; рахунок на оплату №146 від 19.06.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №143 від 16.06.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №142 від 16.06.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №137 від 15.06.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №136 від 15.06.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №141 від 15.06.2017 на 1 арк.; рахунок на оплату №141 від 15.06.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №140 від 14.06.2017 на 1 арк.; рахунок на оплату №140 від 14.06.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №139 від 14.06.2017 на 1 арк.; рахунок на оплату №139 від 14.06.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №138 від 14.06.2017 на 1 арк.; рахунок на оплату №138 від 14.06.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №129/1 від 08.06.2017 на 2 арк.; акт надання послуг №129 від 08.06.2017 на 2 арк.; акт надання послуг №128 від 08.06.2017 на 2 арк.; акт надання послуг №127 від 08.06.2017 на 2 арк.; акт надання послуг №126 від 07.06.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №123 від 06.06.2017 на 1 арк.; рахунок на оплату №123 від 06.06.2017 на 1 арк.; акт надання послуг №122 від 06.06.2017 на 1 арк.; рахунок на оплату №122 від 06.06.2017 на 1 арк.; доручення № 289 від 25 липня 2017 року на погрузну експортного, реімпортного або транзитного вантажу на 1 аркуші; додаток до Доручення № 289 від 25 липня 2017 року на 1 аркуші; ВМД №806020/2017/208454 на 2 аркушах; ВМД №806020/2017/208455 на 2 аркушах; фітосанітарний сертифікат (копія) №60/16-6040/ХХ-597297 на 1 аркуші; фітосанітарний сертифікат (копія) №60/16-6040/ХХ-597295 на 1 аркуші; фітосанітарний сертифікат (копія) №60/16-6040/ХХ-597296 на 1 аркуші; фітосанітарний сертифікат (копія) №60/16-6040/ХХ-597298 на 1 аркуші; інвойс №1/1 від 31 березня 2017 року на 1 аркуші; копія інвойсу №1/2 від 31 березня 2017 року на 1 аркуші; пакувальний лист (копія) на контейнер TCLU9498910 на 1 аркуші; пакувальний лист (копія) на контейнер CAIU8725736, MEDU7464027, TCLU5889481 на 1 аркуші; рахунок на оплату №187 від 28 липня 2017 року на 1 аркуші; акт надання послуг №187 від 28 липня 2017 року на 1 аркуші; договір №23/09/14 від 23 вересня 2014 року на 7 аркушах; договір №23/09/14-1 від 23 вересня 2014 року на 4 аркушах; заявка від 29 травня 2017 року про транспортування вантажу автомобільним транспортом до Договору №16/01 від 16.01.2017 року на 2 аркушах; заявка від 10 серпня 2017 року про транспортування вантажу автомобільним транспортом до Договору №16/01 від 16.01.2017 року на 2 аркушах; договір №01/12-2016 від 01 грудня 2016 року на 7 аркушах; заявка від 16 січня 2017 року про транспортування вантажу автомобільним транспортом до Договору №16/01 від 16.01.2017 року на 2 аркушах; договір №20/10-13 від 20 жовтня 2013 року на 6 аркушах; договір №25-08-2016 від 20 серпня 2016 року на 6 аркушах; договір №25-08-2016 від 20 серпня 2016 року на 6 аркушах; договір №01-12-2016 від 01 грудня 2016 року на 7 аркушах; заявка від 29 березня 2017 року про транспортування вантажу автомобільним транспортом до Договору №29/03 від 29.02.2017 року на 2 аркушах; заявка від 18 квітня 2017 року про транспортування вантажу автомобільним транспортом до Договору №01-12-2016 від 01.12.2017 року на 1 аркуші; договір №966 від 17 листопада 2016 року та Додатки на 14 аркушах; договір №01/12-1 від 01 грудня 2016 року на 7 аркушах; заявка від 31 травня 2017 року про транспортування вантажу автомобільним транспортом до Договору №01/12-1 від 01 грудня 2016 року на 2 аркушах; договір №SF-4580 від 18 травня 2016 року на 7 аркушах; договір №01/12 від 01 грудня 2016 року на 7 аркушах; договір №25-08-2016 від 25 серпня 2016 року на 6 аркушах; договір №22/11/2016 від 22 листопада 2016 року на 7 аркушах; заявка від 22 листопада 2016 року про транспортування вантажу автомобільним транспортом до Договору №22/11/2016 від 22 листопада 2016 року на 2 аркушах; договір №01-2016 від 01 грудня 2016 року на 7 аркушах; договір №03/05/2017 від 03 травня 2017 року на 7 аркушах; заявка від 22 червня 2017 року про транспортування вантажу автомобільним транспортом до Договору №03/05/2017 від 03 травня 2017 року на 2 аркушах; договір №01/12/2016 від 01 грудня 2016 року на 7 аркушах; договір №19/02-15 від 19 лютого 2015 року на 2 аркушах; договір №31/08-17 від 31 серпня 2017 року на 6 аркушах; договір №19/03-14 від 09 березня 2014 року на 6 аркушах; договір №01/11-13 від 01 листопада 2013 року на 6 аркушах; договір №10/06-15 від 10 червня 2015 року на 6 аркушах; договір №23/52013 від 23 травня 2013 року з Додатками на 9 аркушах; договір №1604269 від 05 серпня 2016 року з Додатками на 15 аркушах; договір №07/02/2017 від 07 лютого 2017 року на 6 аркушах; договір №27/03-17 від 27 березня 2017 року на 6 аркушах; договір №28/03/17 від 28 березня 2017 року на 3 аркушах.

Підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Виконання ухвали доручити слідчому та прокурору у кримінальному провадженні №32016160000000134.

Копію ухвали направити сторонам кримінального провадження.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Одеської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя:

26.12.2017