Ухвала
від 22.03.2018 по справі 640/17474/17
КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 640/17474/17

н/п 1-кс/640/2360/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"22" березня 2018 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

за участю секретаря - ОСОБА_2 ,

слідчого ОСОБА_3 ,

представників

власника майна - ОСОБА_4 ,

ОСОБА_5 ,

розглянувши в судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 по кримінальному провадженню №42017220000000541, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 07.06.2017, за підозрою ОСОБА_6 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 205 КК України, за підозрою ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205 КК України, за підозрою ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205-1 КК України, про арешт майна,

ВСТАНОВИВ:

19 березня 2018 р. до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Харківської області радником юстиції ОСОБА_13 ,по кримінальному провадженню № 42017220000000541 від 07.06.2017 року, в якому він просить накласти арешт на наступне майно, вилучене 13.03.2018 при обшуку приміщень за адресою: АДРЕСА_1 , за місцем здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Паритет-Агро» (код 31642413), а саме:

- щоденник з записами, чорновими записами фінансово-господарського характеру в обкладинці жовто-коричневого кольору на 202 арк.,

- щоденник з чорновими записами фінансово-господарського характеру в обкладинці сірого кольору «Восток, 2016» на 179 арк.,

- носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Seagate SN: 5WROTJW3,

- чорнові записи та копії документів з записами фінансово-господарського характеру на 44 арк,

- носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Western Digital SN: WCAATE347665,

- аркуш паперу чистий з відбитком печатки СГТОВ «Дмитровка» №30774357 та підписом на 1 арк.,

- чорнові записи та копії документів з записами фінансово-господарського характеру на 37 арк.,

- носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск WD SN: WCC3F2671149,

- носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Western Digital SN: WCAATE887734,

- носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск HITACHI SN: RF008JYA,

- носій електронної інформації, флеш накопичувач ZIEGLER 4GB,

- Обігово-залишкова відомість по рахунку 631 «розрахунки з вітчизняними споживачами» за період 01.01.2017-14.03.2018 контрагент ФГ «СВАМ-АГРО», договір поставки №П290817Ф від 29.08.2017, договір поставки №П300817 від 30.08.17, Завірена копія Статуту ФГ «СВАМ-АГРО» (витяг - перша, друга, остання сторінки), Завірена копія відомості з ЄДРПОУ про ФГ «СВАМ-АГРО», Завірена копія виписки з ЄДРПОУ про ФГ «СВАМ-АГРО», Реквізити ФГ «СВАМ-АГРО», Витяг платника ПДВ ФГ «СВАМ-АГРО», Звіт про збирання врожаю форми 37-сг від 01.08.2017р., Звіт про посівні площі форми 4-сг під урожай 2017 року, Договір про відповідальне зберігання № 120917Ф від 29.08.2017, Накладна №1-0917 від 01.09.2017 на пшеницю 3 класу, Копія складська квитанція на зерно № 882 від 31.08.2017, Копія реєстр №766 від 31.08.2017, Накладна №1 від 01.09.2017 на пшеницю 5 класу, Копія складська квитанція на зерно № 878 від 30.08.2017, Копія реєстр №761 від 30.08.2017, Накладна №3/0917 від 01.09.2017 на пшеницю 5,6 класу, Копія складська квитанція на зерно № 888 від 01.09.2017, Копія складська квитанція на зерно № 887 від 01.09.2017, Копія реєстр №770 від 01.09.2017, Копія реєстр №771 від 01.09.2017, Накладна №2/0917 від 01.09.2017 на пшеницю 5,6 класу, Копія складська квитанція на зерно № 880 від 31.08.2017, Копія реєстр №768 від 31.08.2017, Копія складська квитанція на зерно № 884 від 31.08.2017, Копія реєстр №765 від 31.08.2017, Податкова накладна №1 від 01.09.2017, Податкова накладна №2 від 01.09.2017, Податкова накладна №3 від 01.09.2017, Податкова накладна №4 від 05.09.2017, Банківські виписки від 11.09.2017, 27.09.2017, 15.09.2017,03.10.2017, 12.09.2017, Обігово-залишкова відомість по рахунку 631 «розрахунки з вітчизняними споживачами» за період 01.01.2017-14.03.2018 контрагент ФГ «СВАМ-АГРО», договір поставки №П040917К від 04.10.2017, Накладна №9 від 09.10.2017 на кукурудзу Зкл, Копія складська квитанція на зерно № 1184 від 04.10.2017, Копія реєстр №995 від 04.10.2017, Копія складська квитанція на зерно № 1197 від 05.10.2017, Копія реєстр №999 від 05.10.2017, Копія складська квитанція на зерно № 1199 від 05.10.2017, Копія реєстр №998 від 05.10.2017, Податкова накладна №10 від 09.10.2017, Банківська виписка від 10.10.2017, Лист ФГ «СВАМ-АГРО» вих №1 від 01.11.2017 з додатком, всього на 55 арк. Документи щодо взаємовідносин з ТОВ «Слобідські Лани»: Договір постачання №0109Г від 01.09.216, Картка рахунку 361 «розрахунки із вітчизняними покупцями» за період з 01.01.2015- 01.03.2018 із контрагентом ТОВ «Слобідські Лани», Видаткова накладна №479 від 16.05.2017 на суму 1 083 852,00 грн., Специфікація №2 від 16.05.2017до договору №0109Г від 01.09.2016, Видаткова накладна №481 від 17.05.2017 на суму 929 016,00 грн., Специфікація №3 від 17.05.2017до договору №0109Г від 01.09.2016, Видаткова накладна №480 від 17.05.2017 на суму 743 212,80 грн., Специфікація №4 від 18.05.2017до договору №0109Г від 01.09.2016, Видаткова накладна №482 від 19.05.2017 на суму 1 193 020,49 грн., Специфікація №6 від 19.05.2017до договору №0109Г від 01.09.2016, Видаткова накладна №535 від 14.06.2017 на суму 40 302,04 грн., Специфікація №11 від 14.06.2017до договору №0109Г від 01.09.2016, Видаткова накладна №532 від 01.06.2017 на суму 16 606,81 грн., Специфікація №7 від 01.06.2017до договору №0109Г від 01.09.2016, Видаткова накладна №534 від 07.06.2017 на суму 37 985,95 грн., Специфікація №10 від 07.06.2017 до договору №0109Г від 01.09.2016, Видаткова накладна №580 від 27.06.2017 на суму 846 468,56 грн., Специфікація №12 від 27.06.2017до договору №0109Г від 01.09.2016, Податкова накладна №24 від 15.09.2016, Податкова накладна №22 від 14.09.2016, Розрахунок коригування № 14 від 16.05.2017, Розрахунок коригування № 28 від 17.05.2017, Розрахунок коригування № 31 від 17.05.2017, Розрахунок коригування № 33 від 18.05.2017, Розрахунок коригування № 34 від 19.05.2017, Розрахунок коригування № 35 від 23.05.2017, Розрахунок коригування № 36 від 26.05.2017, Розрахунок коригування № 16 від 01.06.2017, Розрахунок коригування № 19 від 07.06.2017, Розрахунок коригування № 20 від 14.06.2017, Розрахунок коригування № 25 від 27.06.2017, Платіжне доручення №1 від 14.09.2016, Платіжне доручення №2 від 14.09.2016, Платіжне доручення №3 від 14.09.2016, Платіжне доручення №5 від 14.09.2016, Платіжне доручення №4 від 14.09.2016, Платіжне доручення №6 від 14.09.2016, Платіжне доручення №7 від 14.09.2016, Платіжне доручення №8 від 14.09.2016, Платіжне доручення №9 від 14.09.2016, Платіжне доручення №10 від 14.09.2016, Платіжне доручення №11 від 14.09.2016, Платіжне доручення №12 від 14.09.2016, Платіжне доручення №13 від 14.09.2016, Платіжне доручення №14 від 14.09.2016, Платіжне доручення №15 від 14.09.2016, Платіжне доручення №16 від 14.09.2016, Платіжне доручення №17 від 14.09.2016, Платіжне доручення №18від 14.09.2016, Платіжне доручення №19 від 14.09.2016, Платіжне доручення №20 від 15.09.2016, Платіжне доручення №21 від 15.09.2016, Платіжне доручення №22 від 15.09.2016, Платіжне доручення №23 від 15.09.2016, Платіжне доручення №24 від 15.09.2016, Платіжне доручення №25 від 15.09.2016, Платіжне доручення №26 від 15.09.2016, Видаткова накладна №129 від 16.05.2017 на суму 459 000,00 грн., Видаткова накладна№130 від 16.05.2017 на суму 612 000,00 грн., Видаткова накладна №132 від 17.05.2017 на суму 306 000,00 грн., Видаткова накладна №133 від 17.05.2017 на суму 306 000,00 грн., Видаткова накладна №134 від 17.05.2017 на суму 306 000,00 грн., Видаткова накладна №135 від 18.05.2017 на суму 306 000,00 грн., Видаткова накладна №136 від 18.05.2017 на суму 428 400,00 грн., Видаткова накладна №138 від 19.05.2017 на суму 307 800,00 грн., Видаткова накладна №139 від 19.05.2017 на суму 615600,00 грн., Видаткова накладна №140 від 19.05.2017 на суму 255474,00 грн., Видаткова накладна №1381 від 01.06.2017 на суму 16 410,47 грн., Товарно-транспортна накладна №1381 від 01.06.2017, Видаткова накладна №1433 від 07.06.2017 на суму 37536,68 грн., Товарно-транспортна накладна №1433 від 07.06.2017, Видаткова накладна №1500 від 14.06.2017 на суму 39825,40 грн., Товарно-транспортна накладна №1381 від 01.06.2017, Видаткова накладна №161 від 27.06.2017 на суму 424 200,00 грн., Видаткова накладна №162 від 27.06.2017 на суму 412 080,00 грн.; щодо взаємовідносин з ТОВ «Слобідський Хліб»: Договір постачання №14/03-17 від 03.03.2017, Картка рахунку 361 «розрахунки із вітчизняними покупцями» за період з 01.01.2015- 01.03.2018 із контрагентом ТОВ «Слобідський Хліб», Лист №1703/ВР від 17.03.2017, Видаткова накладна №240 від 16.03.2017 на суму 627 043,20 грн., Специфікація №3 від 16.03.2017до договору №14/03-17 від 03.03.2017, Товарно-транспортна накладна №3 від 16.03.2017, Видаткова накладна №239 від 14.03.2017 на суму 642 719,28 грн., Специфікація №2 від 14.03.2017до договору №14/03-17 від 03.03.2017, Товарно-транспортна накладна №2 від 14.03.2017, Видаткова накладна №238 від 03.03.2017 на суму 622 258,56 грн., Специфікація №1 від 03.03.2017до договору №14/03-17 від 03.03.2017, Товарно-транспортна накладна №1 від 03.03.2017, Витяг з Єдиного держанвого реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань щодо ТОВ «Слобідський Хліб», Виписка з банку за період 13.03.2017, Виписка з банку за період 15.03.2017, Виписка з банку за період 16.03.2017, Податкова накладна №09 від 03.03.2017, Податкова накладна №27 від 14.03.2017, Податкова накладна №44 від 16.03.2017, Видаткова накладна №51від 22.02.2017 на суму 614 880,00 грн., Видаткова накладна №71 від 14.03.2017 на суму 635098,00 грн., Видаткова накладна №78 від 16.03.2017 на суму 606 094,80 грн.; щодо взаємовідносин з ТОВ «Глобал-Реєстр»: Договір поставки «Глобал-Реєстр» №Т23 від 15.08.2016, Оборотно-сальдова відомість по рахунку 361 за січень 2015-лютий 2018ТОВ «Глобал-Реєстр», Картка рахунку 361 за січень 2015-лютий 2018 ТОВ «Глобал-Реєстр», Видаткова накладна №1155 від 22.08.2016 на суму 229 994,21грн., Специфікація №1 до видаткової накладної №1155 від 22.08.2016 на суму 229 994,21грн., Податкова накладна №40 від 22.08.2016 на 229 994,21грн., Квитанція №1 до податкової накладної №40 від 22.08.2016 на 229 994,21грн., Видаткова накладна №1168 від 26.08.2016 на суму 572791,92 грн., Видаткова накладна №1169 від 26.08.2016 на суму 572791,92 грн., Видаткова накладна№1170 від 26.08.2016 на суму 574510,30 грн., Специфікація №2 до видаткових накладних №1168, №1169, №1170., Податкова накладна №57 від 22.08.2016 на 572 791,92грн., Квитанція №1 до податкової накладної №57 від 22.08.2016 на 572 791,92грн., Податкова накладна №58 від 22.08.2016 на 572 791,92грн., Квитанція №1 до податкової накладної №58 від 22.08.2016 на 572 791,92грн., Податкова накладна №59 від 26.08.2016 на 574 510,30грн., Квитанція №1 до податкової накладної №59 від 26.08.2016 на 574 510,30грн., Лист від ТОВ «Глобал-Реєстр» до директора ТОВ «Паритет-Агро», Первісний кредитор ТОВ «Домінік Трейд» Оборотно-сальдова відомість по рахунку 361 ТОВ «Домінік Трейд» за січень 2015-лютий 2018, Картка рахунку 361 за січень 2015-лютий 2018 ТОВ «Домінік Трейд» за січень 2015-лютий 2018, Договір про відступлення права вимоги від 30.09.2016, Угода про зарахування зустрічних однорідних вимог від 05.10.2016, Видаткова накладна №РН-0000186 від 26.08.2016 на суму 566 000,00грн, Видаткова накладна №РН-0000187 від 26.08.2016 на суму 566 000,00грн., Видаткова накладна №РН-0000188 від 26.08.2016 на суму 567 698,00грн., Контракт CAIRA HOLDINGS LP №151101-RP від 17.02.2016, Специфікація №5/Т від 19.02.2016 до договору CAIRA HOLDINGS LP №151101-RP від 17.02.2016, Інвойс №012/16 від 19.02.2016 до договору CAIRA HOLDINGS LP №151101-RP від 17.02.2016, Вантажна митна декларація №807100000/2016/011783 від 05.04.2016 на суму 1 280 464,05 грн., всього на 174 арк.

- носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Seagate SN: 9VMTMRLJ,

- носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Seagate SN: 6VMSWFJM,

- носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Seagate SN: Z2ABXZOP,

- носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Seagate SN: Z2ABYPNY,

- носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Seagate SN: 6QEORT6G,

- носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Seagate SN: 6VMSWFQH,

- носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск SAMSUNG SN: S23CJ9BZAO6963,

- носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск WD SN: WCC6Y4SSK2ZF,

- носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск WD SN: WCC6YOSHYXTS,

- носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск WD SN: WCC6YOPT8E5E,

- носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск WD SN: WCC3FO5O1766,

- носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Seagate SN: 5VMR3036,

- носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Seagate SN: 9VMY1WMY,

- комп`ютерна техніка, ноутбук Lenovo WB 15206253.

За наявними даними, власником вилученого майна є директор ТОВ «Паритет-Агро» ОСОБА_14 , адреса проживання: АДРЕСА_2 .

В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні №42017220000000541, за підозрою ОСОБА_6 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 205 КК України, за підозрою ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205 КК України, за підозрою ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205-1 КК України.

Проведеними слідчими (розшуковими) діями та негласними слідчими (розшуковими) діями встановлено, що особи ОСОБА_6 , ОСОБА_15 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , попередньо зорганізувавшись у стійке об`єднання, об`єднавшись єдиним планом з розподілом функцій учасників групи, організували протиправну діяльність «конвертаційного центру», в період 2015-2017 років, створили та придбали ряд підприємств з ознаками фіктивності з метою подальшого прикриття незаконної діяльності: оформлення безтоварних операцій, легалізації майна, незаконної конвертації коштів, штучного зменшення податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки.

Під час досудового розслідування встановлено, що в протиправній діяльності вказаної організованої групи, використовувались спеціально створені підприємства з ознаками фіктивності: ТОВ «Глобол-Реєстр» (код 25613583), ТОВ «Даглар» (код 39263873), ТОВ «Зерно Слобожанщини» (код 40201773), ТОВ «Слобідський Хліб» (код 40527671), ТОВ «Слобідські Лани» (код 40528036), ТОВ «Рейніз» (код 40096809), ТОВ «Фермагросервіс» (код 41177066), ТОВ «Укройлсервіс» (код 41167964), ТОВ «Агрітранс» (код 40170557), ТОВ «Зірва» (код 41396077), ТОВ «Галицькі Двори» (код 41397107), ТОВ «Агріпостач» (код 41396061).

Учасниками організованої групи, для створення та придбання підприємств з ознаками фіктивності, в якості засновників та керівників, використовувались підставні малозабезпечені особи, більшість з яких допитані та дали показання, що не мають відношення до створення, придбання та фінансово-господарської діяльності зазначених суб`єктів підприємницької діяльності.

Допитаний як свідок засновник та директор ТОВ «Даглар» ОСОБА_16 дав показання, що він є малозабезпеченою особою без постійного місця проживання, заробляє на життя збиранням металевих і пластикових відходів та не має ніякого відношення до створення та ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Даглар».

Допитаний як свідок засновник ТОВ «Зерно Слобожанщини» ОСОБА_17 дав показання, що він є малозабезпеченою особою, зловживає алкоголем та не має ніякого відношення до створення та ведення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Зерно Слобожанщини».

Допитаний як свідок засновник та директор ТОВ «Фермагросервіс» ОСОБА_18 дав показання, що не має ніякого відношення до створення та ведення фінансово-господарської діяльності даного підприємства, підписав не читаючи документи, без мети здійснення підприємницької діяльності, за грошову винагороду отриману від одного з учасників організованої групи.

Допитаний як свідок засновник та директор ТОВ «Укройлсервіс» ОСОБА_19 дав показання, що не має ніякого відношення до створення та ведення фінансово-господарської діяльності даного підприємства, підписав документи щодо реєстрації ТОВ «Укройлсервіс» без мети здійснення підприємницької діяльності, за грошову винагороду отриману від невстановленої слідством особи.

Допитаний як свідок директор ТОВ «Агрітранс» ОСОБА_20 дав показання, що фактично не керував фінансово-господарською діяльністю даного підприємства, підписав документи щодо свого призначення на посаду директора ТОВ «Агрітранс» за грошову винагороду отриману від одного з учасників організованої групи.

Допитаний як свідок засновник та директор ТОВ «Слобідські Лани» ОСОБА_21 дав показання, що не має ніякого відношення до створення та ведення фінансово-господарської діяльності даного підприємства, підписав документи щодо реєстрації ТОВ «Слобідські Лани» без мети здійснення підприємницької діяльності, за грошову винагороду отриману від одного з учасників організованої групи.

Допитаний як свідок засновник та директор ТОВ «Слобідський Хліб», ТОВ «Рейніз» ОСОБА_22 дав показання, що не має ніякого відношення до створення та ведення фінансово-господарської діяльності даних підприємств, підписав документи щодо реєстрації ТОВ «Слобідський Хліб», ТОВ «Рейніз» без мети здійснення підприємницької діяльності, за грошову винагороду отриману від одного з учасників організованої групи.

Допитана як свідок колишній директор ТОВ «Слобідський Хліб» ОСОБА_23 дала показання, що вона є малозабезпеченою особою без постійного місця проживання та не має ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності даного підприємства.

Допитаний як підозрюваний засновник та директор ТОВ «Зірва» ОСОБА_12 дав показання, що не має ніякого відношення до створення та ведення фінансово-господарської діяльності даного підприємства, підписав документи щодо реєстрації ТОВ «Зірва» без мети здійснення підприємницької діяльності, за грошову винагороду отриману від одного з учасників організованої групи.

Проведеними слідчими (розшуковими) діями, негласними слідчими (розшуковими) діями та згідно висновку аналітичного дослідження «про результати дослідження фінансово - господарської діяльності ТОВ «Глобол-Реєстр» (код 25613583), ТОВ «Даглар» (код 39263873), ТОВ «Зерно Слобожанщини» (код 40201773), ТОВ «Слобідський Хліб» (код 40527671), ТОВ «Рейніз» (код 40096809), ТОВ «Слобідські Лани» (код 40528036), ТОВ «Фермагросервіс» (код 41177066), ТОВ «Укройлсервіс» (код 41167964), ТОВ «Агрітранс» (код 40170557), ТОВ «Галицькі Двори» (код 41397107), ТОВ «Зірва» (код 41396077), ТОВ «Агріпостач» (код 41396061) щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванням тероризму або фінансуванням розповсюдження зброї масового знищення за період 2015-2017 роки» проведеного підрозділом боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ ДФС у Харківській області встановлено, що фінансово-господарські операції підприємств, які входять до складу «конвертаційного центру» спрямовані на штучне зменшення податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки, використані для незаконної конвертації коштів, легалізації майна, введення в легальний обіг сільськогосподарської продукції незаконного походження, придбаної за неконтрольовані Державою готівкові розрахунки, на суму понад 100 млн. грн.

За наявними матеріалами кримінального провадження встановлено, що в схемі оформлення безтоварних операцій з фіктивними підприємствами «конвертаційного центру», легалізації майна, незаконної конвертації коштів, штучному зменшенні податкових зобов`язань, задіяно ТОВ «Паритет-Агро» (код 31642413) та є достатні підстави вважати, що особи які фактично контролюють діяльність даного підприємства є співучасниками вчинення кримінального правопорушення.

13.03.2018 на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м.Харкова проведено обшук за місцем здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Паритет-Агро» (код 31642413) за адресою: м. Харків, вул. Алчевських, буд.24 кв.28, під час проведення якого було виявлено та вилучено речі і документи згідно з зазначеним у клопотанні переліком.

Слідчим зазначено, що вилучені 13.03.2018 р. під час проведення обшуку речі і документи є речовими доказами у вказаному кримінальному провадженні та необхідні для встановлення фактів та обставин, що мають суттєве значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а також потребують детального дослідження, у тому числі із залученням спеціалістів та експертів, узв`язку з чим з метою запобігання можливості їх приховування, пошкодження, псування, знищення, використання, пересування, передачі, орган досудового розслідування просить накласти нього арешт.

У судовому засіданні слідчий частково підтримав подане ним клопотання, просить накласти арешт на вилучені речі, предмети та документи, окрім довх щоденників, які не мають значення для кримінального провадження.

Представник ТОВ «Паритет-Агро», власника майна, адвокат ОСОБА_5 у судовому засіданні проти клопотання заперечував, вважаючи його безпідставним та необґрунтованим, оскільки слідчим не наведено достатніх підстав, що вилучене майно є доказом злочинної діяльності посадових осіб ТОВ «Паритет-Агро». Окрім того, накладення арешту на жорсткі диски з усіх комп`ютерів підприємства позбавить їх можливості проводити господарську діяльність, вести бухгалтерський облік та забезпечувати реєстрацію електронних податкових накладних через відсутність доступу до єдиного реєстру податкових накладних.

Представник ТОВ «Паритет-Агро», власника майна, адвокат ОСОБА_4 також заперечував проти клопотання слідчого про арешт майна та просив відмовити в його задоволенні. Адвокат також зазначав, що під час обшуку було вилучене і майно ТОВ «Профіт Агро» - два жорстки диски, юридичною адресою якого також є кв. АДРЕСА_3 , і яке не має відношення до кримінального провадження, що розслідується і в межах якого було проведено обшук.

Слідчий суддя, вислухавши пояснення слідчого, представників власника майна, дослідивши надані докази, встановив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 42017220000000541, зареєстрованому в Єдиного реєстру досудових розслідувань07.06.2017, за підозрою ОСОБА_6 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 205 КК України, за підозрою ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205 КК України, за підозрою ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205-1 КК України.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 173 КПК України, слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених ч. 1 ст. 170 цього Кодексу, а саме: запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. При вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Відповідно до п 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів та накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу, якою визначено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав до часткового задоволення клопотання, оскільки слідчий довів наявність вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 205 КК України, за підозрою ОСОБА_6 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 205 КК України, за підозрою ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 205 КК України, за підозрою ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205-1 КК України, а тому з метою забезпечення збереження доказової інформації, яка може містити відомості про факти чи обставини, що встановлюються під час кримінального провадження та яка була отримана під час проведення 13.03.2018 р. в період часу з 11-37 год. до 19-20 год. обшуку приміщень за адресою: АДРЕСА_1 , за місцем здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Паритет-Агро» (код 31642413), на зазначеному в клопотанні вилученому майні, яке може містити відомості про факти чи обставини, що встановлюються під час кримінального провадження, тобто відповідає критеріям, передбаченим ст. 98 КПК України, та яке може бути речовими доказами, - на це майно слід накласти арешт.

Однак, відповідно до ч. 4 ст. 173 КПК України слідчий суддя, суд зобов`язаний застосувати такий спосіб арешту майна, який не призведе до зупинення або надмірного обмеження правомірної підприємницької діяльності особи, або інших наслідків, які суттєво позначаються на інтересах інших осіб.

Завданням кримінального провадження визначено захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень.

Враховуючи вказану норму КПК України ч. 4 ст. 173 КПК України, слідчий суддя вважає можливим зобов`язати слідчого ОСОБА_3 передати на відповідальне зберігання ТОВ «Паритет-Агро» вилучене майно, а саме: жорстки диски, флеш-накопичувач, ноутбук, після здійснення їх огляду за участю експерта (спеціаліста) в області комп`ютерної техніки в обсязі, необхідному для проведення комп`ютерно-технічної експертизи та виготовлення копій даних, які містяться на вказаних носіях та можуть бути використані як докази у даному кримінальному провадженні.

Щодо накладення арешту на вилучені два щоденники з записами, а саме: щоденник з записами, чорновими записами фінансово-господарського характеру в обкладинці жовто-коричневого кольору на 202 арк. та щоденник з чорновими записами фінансово-господарського характеру в обкладинці сірого кольору «Восток, 2016» на 179 арк., то в цій частині в задоволенні клопотання слід відмовити, оскільки слідчий у судовому засіданні у наданих поясненнях зазначив, що на теперішній час у органу досудового розслідування відпала необхідність у їх арешті.

Доводи представників власника майна щодо вилучення слідчим під час обшуку майна іншої юридичної особи, яка не має відношення до вказаного у клопотанні кримінального провадження, слідчий суддя вважає не достатньо обґрунтованим, оскільки суду не було надано жодного документу на підтвердження права власності ТОВ «Профіт Агро» стосовно вилученого майна.

На підставі викладеного, керуючись ст. 98, 107, 167, 170-173, 309, 372 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 по кримінальному провадженню №42017220000000541, зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 07.06.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, про арешт майна задовольнити частково.

Накласти арешт на зазначене в клопотанні наступне майно, вилучене 13.03.2018 при обшуку приміщень за адресою: АДРЕСА_1 , за місцем здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Паритет-Агро» (код 31642413) - за наявними даними, власником вилученого майна є директор ТОВ «Паритет-Агро» ОСОБА_14 , адреса проживання: АДРЕСА_2 , а саме: