Ухвала

від 06.04.2018 по справі 640/17474/17

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Справа № 640/17474/17

н/п 1-кс/640/2915/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"06" квітня 2018 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - ОСОБА_1 ,

за участю секретаря - ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судового засідання в приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 про проведення експертизи у кримінальному провадженні №42017220000000541 від 07.06.2017,

ВСТАНОВИВ:

Сторона обвинувачення просить надати доручення експертній установі та залучити для проведення судової комп`ютерно-технічної експертизи експерта Харківського НДІСЕ ім.Засл. проф. М.С. Бокаріуса.

На вирішення експерта поставити наступні питання:

- чи містяться на комп`ютерній техніці та носіях електронної інформації: носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Seagate SN: 5WROTJW3, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Western Digital SN: WCAATE347665, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск WD SN: WCC3F2671149, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Western Digital SN: WCAATE887734, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск HITACHI SN: RF008JYA, носій електронної інформації, флеш накопичувач ZIEGLER 4GB, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Seagate SN: 9VMTMRLJ, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Seagate SN: 6VMSWFJM, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Seagate SN: Z2ABXZOP, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Seagate SN: Z2ABYPNY, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Seagate SN: 6QEORT6G, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Seagate SN: 6VMSWFQH, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск SAMSUNG SN: S23CJ9BZAO6963, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск WD SN: WCC6Y4SSK2ZF, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск WD SN: WCC6YOSHYXTS, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск WD SN: WCC6YOPT8E5E, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск WD SN: WCC3FO5O1766, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Seagate SN: 5VMR3036, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Seagate SN: 9VMY1WMY, комп`ютерна техніка, ноутбук Lenovo WB 15206253 документи, папки, файли, програми тощо з реквізитами ТОВ «Глобол-Реєстр» (код 25613583), ТОВ «Даглар» (код 39263873), ТОВ «Зерно Слобожанщини» (код 40201773), ТОВ «Слобідський Хліб» (код 40527671), ТОВ «Рейніз» (код 40096809), ТОВ «Слобідські лани» (код 40528036), ТОВ «Фермагросервіс» (код 41177066), ТОВ «Укройлсервіс» (код 41167964), ТОВ «Агрітранс» (код 40170557), ТОВ «Галицькі Двори» (код 41397107), ТОВ «Зірва» (код 41396077), ТОВ «Агріпостач» (код 41396061); скопіювати (в електронному, паперовому вигляді) - всі відомості, папки, файли, програми тощо (у тому числі видалені), які містяться на вказаних комп`ютерній техніці та носіях електронної інформації.

На обґрунтування клопотання сторона обвинувачення зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні №42017220000000541 зареєстрованому в ЄРДР 07.06.2017 за підозрою ОСОБА_4 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.27, ч.2 ст.205 КК України, ОСОБА_5 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.2 ст.205, ч.5 ст.27, ч.2 ст.205-1 КК України, ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.2 ст.205 КК України, ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.1 ст.205-1 КК України, ОСОБА_13 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що підприємством ТОВ «Паритет-Агро» здійснювалось оформлення фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами, які входять до складу «конвертаційного центру». Під час проведення обшуку офісних приміщень ТОВ «Паритет-Агро» 13.03.2018, було виявлено та вилучено документи щодо підтверджують оформлення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Паритет-Агро» з ТОВ «Слобідські Лани», ТОВ «Слобідський Хліб», ТОВ «Глобол-Реєстр»,на яких містяться підписи осіб: ОСОБА_14 як директора ТОВ «Слобідські Лани», ОСОБА_15 як директора ТОВ «Слобідський Хліб», ОСОБА_16 як водія. Відповідно до показань свідків ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , вони не мають відношення до вказаних фінансово-господарських операцій а також до складання та підписання даних документів.

Також в ході обшуку було виявлено та вилучено носії електронної інформації, комп`ютерну техніку, які разом з інформацією, що на них міститься є необхідною умовою проведення експертних досліджень, можуть містити відомості про протиправну діяльність «конвертаційного центру», службових осіб ТОВ «Паритет-Агро», легалізацію майна, незаконну конвертацію коштів, штучне зменшення податкових зобов`язань, оформлення безтоварних операцій по взаємовідносинах з фірмами які мають ознаками фіктивності ТОВ «Глобол-Реєстр», ТОВ «Даглар», ТОВ «Зерно Слобожанщини», ТОВ «Слобідський Хліб», ТОВ «Слобідські Лани», ТОВ «Рейніз», ТОВ «Фермагросервіс», ТОВ «Укройлсервіс», ТОВ «Агрітранс», ТОВ «Зірва», ТОВ «Галицькі Двори», ТОВ «Агріпостач», ФГ «Свам-Агро» тощо, а саме: носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Seagate SN: 5WROTJW3, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Western Digital SN: WCAATE347665, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск WD SN: WCC3F2671149, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Western Digital SN: WCAATE887734, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск HITACHI SN: RF008JYA, носій електронної інформації, флеш накопичувач ZIEGLER 4GB, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Seagate SN: 9VMTMRLJ, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Seagate SN: 6VMSWFJM, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Seagate SN: Z2ABXZOP, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Seagate SN: Z2ABYPNY, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Seagate SN: 6QEORT6G, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Seagate SN: 6VMSWFQH, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск SAMSUNG SN: S23CJ9BZAO6963, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск WD SN: WCC6Y4SSK2ZF, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск WD SN: WCC6YOSHYXTS, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск WD SN: WCC6YOPT8E5E, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск WD SN: WCC3FO5O1766, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Seagate SN: 5VMR3036, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Seagate SN: 9VMY1WMY, комп`ютерна техніка, ноутбук Lenovo WB 15206253.

Окрім цього, під час досудового розслідування отримано достатньо доказів, що ОСОБА_13 будучи директором ТОВ «Паритет Агро», службовою особою, достовірно знаючи і усвідомлюючи факт відсутності фактичних та реальних фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ «Паритет Агро» з підприємствами які мають ознаки фіктивності ТОВ «Слобідські Лани», ТОВ «Слобідський Хліб», з метою створення видимості документального підтвердження фактично не існуючих операцій між вказаними товариствами щодо реалізації товарів, користуючись своїм службовим становищем, діючи умисно у власних інтересах, з корисливих мотивів, здійснив складання завідомо неправдивих офіційних документів та внесення до офіційних документів (договорів, видаткових накладних, специфікацій, товарно-транспортних накладних, документів бухгалтерського та податкового обліку підприємства) завідомо неправдивих відомостей, щодо реалізації ТОВ «Паритет Агро» товарів в адресу ТОВ «Слобідські Лани», ТОВ «Слобідський Хліб», з метою приховування фактів використання вказаних товарів не в господарській діяльності ТОВ «Паритет Агро», а саме їх фактичної реалізації за неконтрольовані державою готівкові розрахунки а також з метою штучного формування податкового кредиту з податку на додану вартість для підприємств які мають ознаки фіктивності ТОВ «Слобідські Лани», ТОВ «Слобідський Хліб», створивши умови для їх подальшої протиправної діяльності.

Відомості про вказане кримінальне правопорушення, передбачене ч.1 ст.366 КК України 27.03.2018 внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань та об`єднано прокурором з матеріалами кримінального провадження №42017220000000541.

28.03.2018 ОСОБА_13 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.

Сторона обвинувачення зазначає, що для з`ясування обставин, які мають значення для кримінального провадження, проведення судової комп`ютерно-технічної експертизи необхідні спеціальні знання та для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта ХНДІСЕ ім. засл. проф. М.С. Бокаріуса.

В судове засідання слідчий не з`явився, повідомлявся належним чином про дату, час та місце розгляду клопотання, у матеріалах, доданих до клопотання, міститься заява слідчого ОСОБА_17 слідчого оперативно-слідчої групи у даному кримінальному провадженні, в якій він просить провести судове засідання за його відсутності. Клопотання підтримує в повному обсязі.

Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, в межах якого подається клопотання, надані докази, приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 242 КПК України, експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.

Згідно ст. 243 КПК України, експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 244 КПК України, у разі якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання, сторони кримінального провадження мають право звернутися з клопотанням про проведення експертизи до слідчого судді.

Згідно ч. 3 ст. 244 КПК України, клопотання розглядається слідчим суддею місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого здійснюється досудове розслідування, не пізніше п`яти днів із дня його надходження до суду. Особа, яка подала клопотання, повідомляється про місце та час його розгляду, проте її неприбуття не перешкоджає розгляду клопотання, крім випадків, коли її участь визнана слідчим суддею обов`язковою.

На виконання вимог ч. 6 ст. 244 КПК України, сторона обвинувачення довела, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта, а тому клопотання підлягає задоволенню

Керуючись ст. ст. 40, 242-244, КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого про проведення експертизи задовольнити.

Надати доручення експертній установі та залучити для проведення судової комп`ютерно-технічної експертизи експерта ХНДІСЕ ім. засл. проф. М.С. Бокаріуса.

На вирішення експертів поставити наступні питання:

- чи містяться на комп`ютерній техніці та носіях електронної інформації: носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Seagate SN: 5WROTJW3, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Western Digital SN: WCAATE347665, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск WD SN: WCC3F2671149, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Western Digital SN: WCAATE887734, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск HITACHI SN: RF008JYA, носій електронної інформації, флеш накопичувач ZIEGLER 4GB, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Seagate SN: 9VMTMRLJ, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Seagate SN: 6VMSWFJM, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Seagate SN: Z2ABXZOP, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Seagate SN: Z2ABYPNY, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Seagate SN: 6QEORT6G, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Seagate SN: 6VMSWFQH, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск SAMSUNG SN: S23CJ9BZAO6963, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск WD SN: WCC6Y4SSK2ZF, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск WD SN: WCC6YOSHYXTS, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск WD SN: WCC6YOPT8E5E, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск WD SN: WCC3FO5O1766, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Seagate SN: 5VMR3036, носій електронної інформації, комп`ютерна техніка, жорсткий диск Seagate SN: 9VMY1WMY, комп`ютерна техніка, ноутбук Lenovo WB 15206253 документи, папки, файли, програми тощо з реквізитами ТОВ «Глобол-Реєстр» (код 25613583), ТОВ «Даглар» (код 39263873), ТОВ «Зерно Слобожанщини» (код 40201773), ТОВ «Слобідський Хліб» (код 40527671), ТОВ «Рейніз» (код 40096809), ТОВ «Слобідські лани» (код 40528036), ТОВ «Фермагросервіс» (код 41177066), ТОВ «Укройлсервіс» (код 41167964), ТОВ «Агрітранс» (код 40170557), ТОВ «Галицькі Двори» (код 41397107), ТОВ «Зірва» (код 41396077), ТОВ «Агріпостач» (код 41396061); скопіювати (в електронному, паперовому вигляді) - всі відомості, папки, файли, програми тощо (у тому числі видалені), які містяться на вказаних комп`ютерній техніці та носіях електронної інформації.

У розпорядження експерта надати вищеперелічені комп`ютерну техніку та носії електронної інформації.

Попередити експерта ХНДІСЕ ім. засл. проф. М.С. Бокаріуса про кримінальну відповідальність за ст. 384 КК України.

Після проведення необхідних досліджень направити висновок експерта до слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області для долучення до матеріалів кримінального провадження.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Ухвала виготовлена в нарадчій кімнаті, є оригіналом.

Слідчий суддя - ОСОБА_1