Постанова

від 12.08.2009 по справі 4-488/09

САМАРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

 №  4-488/09

П О С Т А Н О В А

12 серпня 2009 року суддя Самарського районного суду м. Дніпропетровська Сухоруков А.О., розглянувши подання слідчого прокуратури Самарського району м.Дніпропетровська ОСОБА_1 про арешт коштів на банківському рахунку, -

ВСТАНОВИВ:

Службовими особами ТОВ «Коллаж-Інвест» (код ЕДРПОУ 36095741, юридична адреса: м. Дніпропетровськ, Самарський район, вул. Нижньогородська, 25), у травні 2009 року надано до Лівобережної МДПІ м. Дніпропетровська декларацію з податку на прибуток підприємств за 1 квартал 2009 року у якій зазначено, що валовий дохід підприємства від усіх видів діяльності (рядок 1, колонка 3) складає 4,0 грн..

В дійсності, як встановлено перевіркою, службовими особами ТОВ «Коллаж-Інвест» через поточний розрахунковий рахунок №2600230394001, відкритий у АБ «Кредит-Дніпро» м.Дніпропетровськ, в період 1 кварталу 2009 року здійснено фінансово-господарські операції на загальну суму 442 301,27 грн., які в подальшому знято готівкою через касу банківської установи.

Таким чином, службові особи ТОВ «Коллаж-Інвест», зловживаючи своїм службовим становищем, діючи в особистих інтересах, у травні 2009 року внесли до декларації з податку на прибуток підприємств за 1 квартал 2009 року завідомо неправдиві відомості про господарську діяльність підприємства з придбання та продажу товарів (робіт, послуг) на загальну суму 4,0 грн., що спричинило тяжкі наслідки інтересом держави, які виразились у ненадходженні до Державного бюджету України грошових коштів у вигляді податку на прибуток на загальну суму 110 575, 31грн., що більше ніж у 365 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Встановлено, що ОСОБА_2 одноособово є засновником, директором та головним бухгалтером як на ТОВ «Коллаж-Інвест», так і на ТОВ "Аветіс Стіл" (код ЕГРПОУ 35609013). В теперішный час з метою прикриття незаконої діяльності триває процедура банкрутства ТОВ «Коллаж-Інвест», а всі товарно-грошові потоки здійснюються через поточні рахунки ТОВ "Аветіс Стіл".

Фінансово-господарська діяльність ТОВ "Аветіс Стіл" (код ЕГРПОУ 35609013) юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Гладкова, 38/139, здійснюється з використанням розрахункового рахунку № 26002300450901, відкритого в КБ "Новий" (МФО 305062), розташованого за адресою: м.Дніпропетровськ, пр. К.Маркса, 93.

У зв'язку з викладеним органи досудового слідства клопочуть про арешт грошових коштів на поточному банківському рахунку суб'єкта підприємницької діяльності, з метою забезпечення відшкодування заподіяного злочином державі збитку.

Подання слідчого погоджено з прокурором.

Статтею 29 Кримінально-процесуального кодексу України передбачено, що при наявності достатніх даних про те, що злочином заподіяно матеріальний збиток, орган дізнання, слідчий, прокурор і суд зобов'язані вжити заходів до забезпечення позову. Згідно ст.126 УПК України забезпечення цивільного позову й можливої конфіскації майна провадиться шляхом накладення арешту на внески, цінності й інше майно обвинувачуваних і підозрюваного або осіб, які несуть за законом матеріальну відповідальність за його дії, де б ці внески, цінності й інше майно не перебувало, а також шляхом вилучення майна, на яке накладено арешт. Накладання арешту на внески зазначених осіб провадиться винятково за рішенням суду.

    Стаття 1074 Цивільного кодексу України вимагає, що обмеження прав клієнта за розпорядженням коштами, що перебувають на його рахунку не допускається, крім випадків обмеження права розпорядження рахунком за рішенням суду у випадках, встановлених законом.

    Згідно ст.59 ЗУ «Про банки й банківську діяльність» арешт на кошти й інші цінності юридичних і фізичних осіб, які перебувають у банку, здійснюється винятково за рішенням суду про накладення арешту в порядку, встановленому законом. Призупинення видаткових операцій по рахунках фізичних і юридичних осіб здійснюється у випадку накладення арешту.

    Беручи до уваги викладене, а також те, що зазначеним злочином заподіяно державі матеріальний збиток, з метою забезпечення відшкодування заподіяного злочином державі збитку, керуючись ст. 1074 ГК України, ст.59 ЗУ «Про банки й банківську діяльність», ст.ст. 29, 126 УПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

1.   Накласти арешт на поточний банківський рахунок № 26002300450901, відкритому ТОВ "Аветіс Стіл" (код ЕДРПОУ 35609013) в КБ "Новий" (МФО 305062), розташованого за адресою: м.Дніпропетровськ, пр. К.Маркса, 93.;

2.   На підставі постанови про арешт грошових коштів на банківському рахунку № 26002300450901, уповноваженим співробітникам вказаного банку направити на ім’я прокурора Самарського району м. Дніпропетровська повідомлення про арешт грошових коштів на банківському рахунку, арештованих на них сумах грошових коштів;

3.   Зобов’язати посадових осіб банківської установи після пред’явлення постанови суду, видаткові операції по розрахунковому рахунку арештувати негайно, про що зробити відмітку з обов’язковим зазначенням суми арештованих грошових коштів у даній постанові в присутності співробітників прокуратури Самарського району м. Дніпропетровська або податкової міліції,   що пред'явили дану постанову в ході процедури арешту видаткових операцій а також дату та час арешту видаткових операцій по рахунку; зробити відмітку в даній постанові;

4.   Зобов’язати службових осіб банківської установи у разі надходження грошових коштів на рахунок № 26002300450901, після арешту коштів на рахунку, на протязі доби повідомляти прокуратуру Самарського району м. Дніпропетровська.

Копію постанови направити прокурору Самарського району м. Дніпропетровська.

Постанова оскарженню не підлягає.

СУДДЯ:                                                                     А.О. Сухоруков