Ухвала

від 23.10.2018 по справі 308/11997/18

УЖГОРОДСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ЗАКАРПАТСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа № 308/11997/18

Ужгородський міськрайонний суд

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

23 жовтня 2018 року м. Ужгород

Слідчий суддяУжгородського міськрайонногосуду Закарпатськоїобласті ОСОБА_1 ,при секретарі ОСОБА_2 ,за участюслідчого ОСОБА_3 ,розглянувши клопотанняслідчого укримінальному провадженні№ 22017070000000149 від 26 грудня 2017 року слідчого 1-говідділенняслідчоговідділу УправлінняСБУкраїнив Закарпатьскійобластілейтенант ОСОБА_3 ,погодженепрокуроромвідділу прокуратуриЗакарпатської області ОСОБА_4 пронаданнядозволу напроведенняобшуку,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий у кримінальному провадженні№ 22017070000000149 слідчий 1-го відділення слідчого відділу Управління СБ України в Закарпатьскій області лейтенант ОСОБА_3 , за погодженням з прокуроромвідділу прокуратури Закарпатської області ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Ужгородського міськрайонного суду з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи благодійного фонду «Закарпатський центр економічного розвитку «Еган Еде» (юридична адреса: с. Запсонь, вул. Головна, буд. 70 Берегівського району Закарпатської області), протягом 2016 2017 років отримали та здійснили фінансування фізичних та юридичних осіб на території України, на суму що перевищує вісімнадцять тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, з метою зміни меж території та державного кордону України.

В ході досудового розслідування, в порядку тимчасового доступу розкрито банківську таємницю отримано рух коштів БФ «ЗЦЕР «Еган Еде», за результатами аналізу якого встановлено, що по рахункам Фонду у АТ "ОТП Банк", в період з 01.08.2016 по 18.05.2018 благодійним фондом перераховано на користь українських суб`єктів господарювання грошові кошти на загальну суму 742, 056 млн.грн., з яких юридичні особи 63,677 млн.грн., фізична особи-підприємці 678,379 млн.грн.

Загальна сума фінансування (відповідно до відомостей по рахунку № НОМЕР_1 (українська гривня): 01.08.2016 31.12.2016 64940444,1 грн.; 01.01.2017 31.12.2017 513965269,7 грн.; 01.01.2018 18.05.2018 163151193,7 грн. Всього, відповідно до узагальнених матеріалів, безповоротну фінансову допомогу отримали 3448 разів, із яких, 293 рази отримали 235 юридичних осіб (115 юридичних осіб 1 раз; 56 юридичних осіб 2 рази; 1 юридична особа 3 рази); 3156 разів отримали 2642 фізичні особи (2133 фізичні особи 1 раз; 506 фізичних осіб 2 рази; 3 фізичні особи 3 рази).

З метою дослідження обставин надання БФ «ЗЦЕР «Еган Еде» безповоротної фінансової допомоги фізичним особам-підприємцям, в рамках досудового розслідування скеровано доручення до відділу ВКЗЕ УСБУ в Закарпатській області. Так, в ході допиту та опитувань мешканців Закарпатської області, які отримували у період з 01.08.2016 по 18.05.2018 матеріальну благодійну одноразову допомогу від БФ ЗЦЕР «Еган Еде», з урахуванням відомостей руху коштів встановлено, що останні перерахували суб`єктам господарської діяльності грошові кошти на загальну суму 742,056 млн. грн., з них юридичні особи отримали 63, 677 млн. грн., фізичні особи підприємці 678,379 млн. грн.

Зокрема, за свідченнями громадян України ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , благодійна допомога від БФ ЗЦЕР «Еган Еде» в більшості випадків освоювалася шляхом придбання сільськогосподарської техніки (тракторів та навісного обладнання). При цьому, відповідно до наданих свідчень, деякі набувачі безповоротної фінансової допомоги не володіють інформацією щодо проведених розрахунків з використанням їх особистих банківських рахунків (під час зарахування коштів на особисті банківські рахунки в «ОТП Банк» та їх подальше спрямування на рахунки постачальників), їх реквізитів, отриманих (перерахованих) сум, тощо. При цьому, постачання сільгосптехніки на їх адресу здійснювалося від оптово-роздрібних магазинів с/г техніки м. Мукачево під назвою «Мотолюкс» і «Трактор № 1».

Встановлено, що магазин «Трактор №1», в ході реалізації сільськогосподарської техніки в адресу покупців фізичних осіб-підприємців, з числа отримувачів безповоротної фінансової допомоги від БФ «ЗЦЕР «Еган Еде», фактично здійснює оформлення документів від ТОВ «ТМТ Агро», код ЄДРПОУ 38679518, Київська область, Києво-Святошинський район, с.Бузова, вул. Садовського, буд. 2. Засновник та керівник (з 26.05.2016) ОСОБА_38 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , АДРЕСА_1 ). Діяльність магазину «Трактор №1» здійснюється за адресою: Закарпатська обл. м.Мукачево, вул.Берегівська Бічна, 1/А. Також встановлено, що магазин «Трактор №1» фактично входить в дилерську мережу ТОВ «ТМТ АГРО», основним видом діяльності якого є «оптова торгівля сільськогосподарських машин й устаткування».

Згідно аналізу діяльності магазину «Трактор №1», (ТОВ «ТМТ АГРО») тривалий час здійснює імпорт та реалізацію сільськогосподарської техніки. Проте, згідно даних «Єдиного реєстру податкових накладних» в період 2017-2018 рр. магазин (товариство) здійснило реалізацію у великих обсягах сільськогосподарської техніки фізичним особам, при цьому, в реєстрі відомості про кінцевого отримувача (покупця) відсутні, так як зазначено, що товар реалізовано в адресу «неплатника», тобто в адресу ФОП. Фактично, з огляду на вказані матеріали, з урахуванням обставин того, що магазини « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( АДРЕСА_2 ) та торгівельноскладський комплекс ( АДРЕСА_3 ), здійснюють оформлення від імені 5 фізичних осіб-підприємців: ФОП ОСОБА_39 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ФОП ОСОБА_40 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ФОП ОСОБА_41 , 23.02.1988, ФОП ОСОБА_42 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ФОП ОСОБА_43 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , встановити походження сільськогосподарської техніки в їх адресу на даний час не представляється можливим, а застосування заходів забезпечення кримінального провадження, зокрема, тимчасового доступ до вказаних документів, може призвести до втрати наявних доказів, та витоку інформації яка становить таємницю досудового розслідування.

Аналіз руху коштів між ФОП ОСОБА_39 , ОСОБА_42 , ОСОБА_40 , ОСОБА_41 , ОСОБА_43 та отримувачами благодійної допомоги від БФ «ЗЦЕР «Еган Еде» вказує на те, що постачальниками сільськогосподарської продукції запроваджений механізм ухилення від сплати податків та подальшої легалізації коштів, їх переведення у готівку шляхом приховування надходжень прибутку та декларації обороту меншого ніж 1.5 млн. грн. Встановлено, що вказані суб`єкти підприємницької діяльності обрали 2 групу спрощеної системи оподаткування, яка не передбачає обов`язкової фіксації операцій по фінансово-господарських операцій.

Встановлено, що за адресою: АДРЕСА_4 , розміщені нежитлові будівлі, автомайстерня, кафе та магазин, які згідно даних Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно (витяг №141999571) належать на праві приватної власності ОСОБА_44 , р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 , мешканцю АДРЕСА_5 .

Відповідно до повідомлення відділу КЗЕ УСБУ в Закарпатській області (вих№2103 від 22.10.18) за місцем знаходження магазину «Трактор №1», у офісних та інших торгових приміщеннях магазину зберігаються речі та документи, які підтверджують факт реалізації ТОВ «ТМТ АГРО» в адресу фізичних осіб-підприємців: ФОП ОСОБА_39 , ФОП ОСОБА_40 , ФОП ОСОБА_41 , ФОП ОСОБА_42 , ФОП ОСОБА_43 , тобто в адресу магазину « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а також інші документи, які свідчать про причетність його службових до кримінального правопорушення, та можуть бути використані як доказ їх протиправної діяльності в ході досудового розслідування, а саме: оригінали документів, які підтверджують факт придбання та реалізації сільгосптехніки в адресу фізичних осіб-підприємців отримувачів безповоротної фінансової допомоги від БФ «ЗЦЕР «Еган Еде», договори, накладні, рахунки, акти приймання-передачі, товарні чеки, записники, щоденники, в яких містяться відомості про реальні обсяги придбаних та реалізованих товарів; банківські картки, бланки, кліше, печатки інших ФОП-ів та фіктивних СГД від імені та в адресу яких здійснювалося придбання/реалізація сільгосптехніки; готівкові кошти отримані в ході протиправної діяльності, в наслідок ухилення від сплати податків та обов`язкових платежів; а також персональний комп`ютер, ноутбук, планшет, смартфон, комунікатор, жорсткі диски, флеш-накопичувачі за допомогою яких виготовлялися документи щодо придбання/реалізації; інші носії інформації, в яких можуть міститися відомості щодо кола осіб, які причетні до протиправної діяльності ФОП ОСОБА_39 , ФОП ОСОБА_40 , ФОП ОСОБА_41 , ФОП ОСОБА_42 , ФОП ОСОБА_43 , які останні приховують від слідства, та в будь-який час можуть знищити з метою, уникнення кримінальної відповідальності.

Передусім, вищевказані речі (предмети) та документи, мають важливе значення для досудового розслідування, встановлення фактичних обставин вчинення кримінального правопорушення, встановлення співучасників ФОП ОСОБА_39 , ФОП ОСОБА_40 , ФОП ОСОБА_41 , ФОП ОСОБА_42 , ФОП ОСОБА_43 , та кола причетних осіб, так як містять відомості та сліди вчинення вищевказаних правопорушень, та можуть бути використані слідством як докази під час досудового розслідування, і тільки за їх наявності, у слідства буде можливість ініціювати в рамках досудового розслідування ряд судових експертиз та перевірок, в ході яких буде встановлена причетність та вина вищевказаних осіб, та при цьому, отримати їх в інший спосіб, слідству не представляється за можливе.

З урахуванням викладеного, потреби досудового розслідування, направлені на виявлення та фіксацію відомостей про обставини вчення кримінального правопорушення, відшукання та збереження слідів (доказів) його вчинення, фактичних обставин подій, доказів, причетних та винних осіб, виправдують такий ступінь втручання в господарську діяльність вказаного товариства, як проведення обшуку нежитлових приміщень офісних, складських та торгових приміщень магазину « ІНФОРМАЦІЯ_7 », які знаходяться за адресою: АДРЕСА_6 , та інших підсобних та господарських приміщень, які відносяться до даної адреси, які належать на праві приватної власності ОСОБА_45 , і/к - НОМЕР_2 , з метою виявлення та фіксації слідів кримінального правопорушення, відшукання та вилучення речей та документів, які являються доказами причетності до кримінального правопорушення ФОП ОСОБА_39 , ФОП ОСОБА_40 , ФОП ОСОБА_41 , ФОП ОСОБА_42 , ФОП ОСОБА_43 , а саме: оригінали документів, які підтверджують факт придбання та реалізації сільгосптехніки в адресу вказаних підприємців та фізичних осіб-підприємців отримувачів безповоротної фінансової допомоги від БФ «ЗЦЕР «Еган Еде», договори, накладні, рахунки, акти приймання-передачі, товарні чеки, записники, щоденники, в яких містяться відомості про реальні обсяги придбаних та реалізованих товарів; банківські картки, бланки, кліше, печатки інших ФОП-ів та фіктивних СГД від імені та в адресу яких здійснювалося придбання/реалізація сільгосптехніки; готівкові кошти отримані в ході протиправної діяльності, в наслідок ухилення від сплати податків та обов`язкових платежів до бюджету; а також персональний комп`ютер, ноутбук, планшет, смартфон, комунікатор, жорсткі диски, флеш-накопичувачі за допомогою яких виготовлялися документи щодо придбання/реалізації сільгосптехніки; інші носії інформації, в яких можуть міститися відомості щодо кола причетних осіб, та зв`язків з іншими особами, їх контакти та адреси інших засобів зв`язку.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити з підстав та мотивів, викладених у клопотанні.

Заслухавши пояснення слідчого з приводу внесеного клопотання, дослідивши матеріали додані до нього, слідчий суддя прийшов до наступного висновку.

Відповідно до ч.ч.1, 2 ст.234КПКУкраїни обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Частиною 3 ст.234КПКУкраїни визначено, що у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням.

Згідно п.п. 4, 5, 6 ч.3 ст. 234 КПК України клопотання слідчого, погоджене з прокурором, повинне містити відомості про: підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання.

Слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи (ч.5 ст.234 КПК України).

Витягом з кримінального провадження № 22017070000000149 від 26 грудня 2017 року сформованим станом на 23.10.2018 року підтверджено, що органом досудового розслідування Слідчим відділом УСБУ в Закарпатській області проводиться досудове розслідування, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 110-2 КК України.

Слідчим суддею встановлено, що за даними, що містяться в Державном реєстрі речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно (витяг №141999571 від 19.10.2018 року ) за адресою: АДРЕСА_4 , розміщені нежитлові будівлі, автомайстерня, кафе та магазин, які належать на праві приватної власності ОСОБА_44 , р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 , мешканцю АДРЕСА_5 .

Відповідно до повідомлення відділу КЗЕ УСБУ в Закарпатській області (вих№2103 від 22.10.18) за місцем знаходження магазину «Трактор №1», у офісних та інших торгових приміщеннях магазину зберігаються речі та документи, які підтверджують факт реалізації ТОВ «ТМТ АГРО» в адресу фізичних осіб-підприємців: ФОП ОСОБА_39 , ФОП ОСОБА_40 , ФОП ОСОБА_41 , ФОП ОСОБА_42 , ФОП ОСОБА_43 , тобто в адресу магазину « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а також інші документи, які свідчать про причетність його службових до кримінального правопорушення, та можуть бути використані як доказ їх протиправної діяльності в ході досудового розслідування, а саме: оригінали документів, які підтверджують факт придбання та реалізації сільгосптехніки в адресу фізичних осіб-підприємців отримувачів безповоротної фінансової допомоги від БФ «ЗЦЕР «Еган Еде», договори, накладні, рахунки, акти приймання-передачі, товарні чеки, записники, щоденники, в яких містяться відомості про реальні обсяги придбаних та реалізованих товарів; банківські картки, бланки, кліше, печатки інших ФОП-ів та фіктивних СГД від імені та в адресу яких здійснювалося придбання/реалізація сільгосптехніки; готівкові кошти отримані в ході протиправної діяльності, в наслідок ухилення від сплати податків та обов`язкових платежів; а також персональний комп`ютер, ноутбук, планшет, смартфон, комунікатор, жорсткі диски, флеш-накопичувачі за допомогою яких виготовлялися документи щодо придбання/реалізації; інші носії інформації, в яких можуть міститися відомості щодо кола осіб, які причетні до протиправної діяльності ФОП ОСОБА_39 , ФОП ОСОБА_40 , ФОП ОСОБА_41 , ФОП ОСОБА_42 , ФОП ОСОБА_43 , які останні приховують від слідства, та в будь-який час можуть знищити з метою, уникнення кримінальної відповідальності.

Окрім того, обставини викладені слідчим в клопотанні підтверджуються даними протоколу допиту свідків ОСОБА_46 від 13.09.2018 року, ОСОБА_11 від 03.10.2018 року, ОСОБА_12 від 04.10.2018 року, ОСОБА_15 від 04.10.2018 року, ОСОБА_9 від 16.10.2018 року, даними витягу з Єдиного державного реєстру юридичних осіб щодо реєстрації ТОВ «ТМТ АГРО» та даними відповіді на виконання доручення про проведення оперативно розшукових заходів за підписом Заступника начальника ВКЗЕ УСБУ в Закарпатській області майора ОСОБА_47 від 22.10.2018 р.

Слідчий довів наявність достатніх, передбачених ч. 5ст. 234 КПК України, підстав для проведення обшуку нежитлових приміщень офісних, складських та торгових приміщень магазину «Трактор №1», які знаходяться за адресою: АДРЕСА_6 .

Крім цього, відповідно до ч. 2 ст.235КПКУкраїни ухвала про дозвіл на обшук повинна містити відомості про речі, документи або осіб, для виявлення яких проводиться обшук.

Вирішуючи дане клопотання про надання дозволу на проведення обшуку, слідчий суддя враховує практику Європейського суду з прав людини. Так, визнаючи порушення ст.8Конвенціїпрозахист правлюдиниіосновоположних свобод та констатуючи незаконність обшуку у справі «Ернст та інші проти Бельгії», Європейський суд зазначив, що ордер на проведення обшуку не містив жодної інформації про конкретні цілі та підстави для проведення обшуку, характер розслідування, точні місця проведення обшуків та про предмети, що підлягали вилученню. Таким чином, слідчі наділялися широкими повноваженнями.

Заслухавши пояснення слідчого з приводу внесеного клопотання, дослідивши матеріали клопотання, приймаючи до уваги, що в матеріалах клопотання та в матеріалах кримінального провадження наявні достатні підстави вважати, що нежитловому приміщенні офісних, складських та торгових приміщень магазину «Трактор №1», які знаходяться за адресою: АДРЕСА_6 , та інших підсобних та господарських приміщень, які відносяться до даної адреси можутьзберігатися речітадокументи, які являються доказами їх причетності до кримінального правопорушення, а саме: оригінали документів, які підтверджують факт придбання та реалізації сільгосптехніки в адресу вказаних підприємців та фізичних осіб-підприємців отримувачів безповоротної фінансової допомоги від БФ «ЗЦЕР «Еган Еде», договори, накладні, рахунки, акти приймання-передачі, товарні чеки, записники, щоденники, в яких містяться відомості про реальні обсяги придбаних та реалізованих товарів; банківські картки, бланки, кліше, печатки інших ФОП-ів та фіктивних СГД від імені та в адресу яких здійснювалося придбання/реалізація сільгосптехніки; готівкові кошти отримані в ході протиправної діяльності, в наслідок ухилення від сплати податків та обов`язкових платежів до бюджету; а також персональний комп`ютер, ноутбук, планшет, смартфон, комунікатор, жорсткі диски, флеш-накопичувачі за допомогою яких виготовлялися документи щодо придбання/реалізації сільгосптехніки; інші носії інформації, в яких можуть міститися відомості щодо кола причетних осіб, та зв`язків з іншими особами, їх контакти та адреси інших засобів зв`язку, так як в інший спосіб, отримати їх не можливо, враховуючи правові підстави для проведення обшуку, достатність доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення, наслідки обшуку, розумність та співрозмірність обшуку завданням кримінального провадження, наявність об`єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, а також неможливість досягнення мети, на яку посилається слідчий, без застосування цих заходів, вважаю, що клопотання слідчого є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого у кримінальному провадженні № 22017070000000149 від 26 грудня 2017 року слідчого 1-говідділення слідчоговідділу УправлінняСБ Українив Закарпатьскійобласті лейтенант ОСОБА_3 ,погоджене прокуроромвідділу прокуратури Закарпатської області ОСОБА_4 про наданнядозволу напроведення обшуку задовольнити.

Надати стороні кримінального провадження дозвіл на проведення обшуку нежитлових приміщень офісних, складських та торгових приміщень магазину « ІНФОРМАЦІЯ_7 », які знаходяться за адресою: АДРЕСА_6 , та інших підсобних та господарських приміщень, які відносяться до даної адреси, які належать на праві приватної власності ОСОБА_45 , і/к - НОМЕР_2 , з метою виявлення та фіксації слідів кримінального правопорушення, відшукання та вилучення речей та документів, які являються доказами причетності до кримінального правопорушення ФОП ОСОБА_39 , ФОП ОСОБА_40 , ФОП ОСОБА_41 , ФОП ОСОБА_42 , ФОП ОСОБА_43 , а саме: оригінали документів, які підтверджують факт придбання та реалізації сільгосптехніки в адресу вказаних підприємців та фізичних осіб-підприємців отримувачів безповоротної фінансової допомоги від БФ «ЗЦЕР «Еган Еде», договори, накладні, рахунки, акти приймання-передачі, товарні чеки, записники, щоденники, в яких містяться відомості про реальні обсяги придбаних та реалізованих товарів; банківські картки, бланки, кліше, печатки інших ФОП-ів та фіктивних СГД від імені та в адресу яких здійснювалося придбання/реалізація сільгосптехніки; готівкові кошти отримані в ході протиправної діяльності, в наслідок ухилення від сплати податків та обов`язкових платежів до бюджету; а також персональний комп`ютер, ноутбук, планшет, смартфон, комунікатор, жорсткі диски, флеш-накопичувачі за допомогою яких виготовлялися документи щодо придбання/реалізації сільгосптехніки; інші носії інформації, в яких можуть міститися відомості щодо кола причетних осіб, та зв`язків з іншими особами, їх контакти та адреси інших засобів зв`язку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала надає право проникнути до житла чи іншого володіння лише один раз, строк її дії не може перевищувати одного місяця з дня її ухвалення.

Повний текст ухвали складено і проголошено 23.10.2018 року .

Слідчий суддя Ужгородського

міськрайонного суду ОСОБА_1