Постанова

від 29.01.2010 по справі 4-14/10

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

                    П О С Т А Н О В А

                    про обрання міри запобіжного заходу

29 січня 2010 року                                                         м. Черкаси

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Бащенко С.М., п ри секретарі – Калугіна О.О., з участю прокурора – Архипенка  О.А., захисника- Биченка І.Я., розглянувши подання слідчого СВ ПМ ДПА в Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1 по кримінальній справ №2510900119 відносно ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженець ІНФОРМАЦІЯ_2, українця, громадянина України, ІНФОРМАЦІЯ_3, не одруженого, проживаючого за адресою ІНФОРМАЦІЯ_4, раніше не судимого, працюючого приватним підприємцем, -

                    В С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ ПМ ДПА в Черкаській області, капітан податкової міліції ОСОБА_1, за погодженням з прокурором Черкаської області, звернувся із поданням про обрання міри запобіжного заходу у вигляді взяття під варту стосовно обвинуваченого ОСОБА_2 по кримінальній справі №2510900119.

ОСОБА_2, обвинувачується в тому, що він на протязі 2009 року в м. Черкаси, умисно, з метою надання послуг по конвертації безготівкових коштів в готівкові, штучного формування витрат та податкового кредиту з податку на додану вартість суб’єктам підприємницької діяльності Черкаської області та з метою прикриття незаконної діяльності, 11.07.08 зареєстрував та став одноосібно засновником, директором та головним бухгалтером ПП «Черкаси спецрембуд» (код ЄДРПОУ 36037810) зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_5 та продовжуючи свої злочинні дії, повторно, за попередньою змовою з ОСОБА_3, ініціював реєстрацію ряду суб’єктів підприємницької діяльності підставними особами, а саме: 06.07.09 ОСОБА_4 – ПП «Укрбудспецпостач-2010» (код ЄДРПОУ 36584351), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_4, 12.09.09 гр. ОСОБА_5 - ПП «Бакар-2000» (код ЄДРПОУ 31141929), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_6, 30.09.09 ОСОБА_6 – ПП «Бартос» (код ЄДРПОУ 36701771), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_7, 02.10.09 ОСОБА_7 – ПП «Екстрабуд-2010» (код ЄДРПОУ 36701923), зареєстрованим за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_8, та ініціював придбання на підставну особу ОСОБА_8 – ПП «Талекс» (м. Черкаси, код ЄДРПОУ 22811644) та в подальшому, здійснюючи підприємницьку діяльність від їх імені, отримував на розрахункові рахунки вказаних СПД в установах банків кошти за ніби то продаж товарів (робіт, послуг) іншим СПД, достовірно при цьому знаючи, що вказані товари (роботи, послуги) їм надані не були та в послідуючому знімав отримані кошти з розрахункових рахунків готівкою, а в податковому обліку та звітності ПП «Черкаси спецрембуд», ПП «Бакар-2000», ПП «Укрбудспецпостач-2010», ПП «Бартос», ПП «Екстрабуд-2010», ПП «Талекс» для незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість вказаних суб’єктів підприємницької діяльності, відображав проведення фіктивних операцій з придбання товарів (робіт, послуг) у ТОВ «Сітіінвестбуд» (м. Київ, код ЄДРПОУ 35745210), ТОВ «Компанія «Антуріум-Юкрейн» (м. Київ, код ЄДРПОУ 33832641), ПП «Елегант» (м. Дніпропетровськ, код ЄДРПОУ 32640731), державна реєстрація яких була скасована.

Крім того, ОСОБА_2, будучи одноосібно засновником, директором та головним бухгалтером ПП «Черкаси спецрембуд» (м. Черкаси, код ЄДРПОУ 36037810), за попередньою змовою з ОСОБА_3, в 2009 році, в м. Черкаси, з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, будучи організатором незаконної діяльності підприємства, направленої на ухилення від сплати податків, 07.07.09 зареєстрував на підставну особу гр.ОСОБА_5 ПП «Торговий Дім Септіма» (код ЄДРПОУ 36584440), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_9, оф.416 та на протязі 2009 року від імені засновника, здійснював підприємницьку діяльність ПП «Торговий Дім Септіма» та відповідно до актів про результати документальної невиїзної (камеральної) перевірки податкової декларації ПП «Торговий Дім Септіма» №8045/15-210 від 20.11.09 та №8046/15-210 від 20.11.09, в порушення п.7.4 та п.п.7.5.1 п.7.5.4 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» від 03.04.97 (із змінами і доповненнями), умисно та безпідставно включив до складу податкового кредиту декларацій з податку на додану вартість вказаного підприємства за серпень та вересень 2009 року, суму податку на додану вартість по неіснуючих податкових накладних від ТОВ «Сітіінвестбуд» (м. Київ, код ЄДРПОУ 35745210), ТОВ «Компанія «Антуріум-Юкрейн» (м. Київ, код ЄДРПОУ 33832641), ПП «Елегант» (м. Дніпропетровськ, код ЄДРПОУ 32640731), державна реєстрація яких скасована, внаслідок чого до державного бюджету не надійшло податку на додану вартість в особливо великих розмірах, а саме: за серпень 2009 року в розмірі 665 150 грн., за вересень 2009 року в розмірі 1 296 120 грн., а всього в загальній сумі 1 961 270 грн.

26.11.09  о 17-15 год. ОСОБА_2 затриманий в порядку ст.ст.106, 115 КПК України.

27.11.09 Cоснівським районним судом м.Черкаси строк затримання ОСОБА_2 продовжений до 10 діб.

03.12.09 ОСОБА_2 пред’явлено обвинувачення у вчиненні злочинів, передбачених ч.2 ст.28, ч.2 ст.205, ч.3 ст.212 КК України.

04.12. 2009 року Соснівським районним судом м. Черкаси відмовлено в обранні міри запобіжного заходу у вигляді тримання під вартою.

21 грудня 2009 року Апеляційним судом Черкаської області скасована вказана постанова, матеріали направлені на новий судовий розгляд.

Заслухавши доводи слідчого, думку прокурора, які підтримали подання, обвинуваченого ОСОБА_2, його захисника, які заперечували проти задоволення подання, приймаючи до уваги, що обвинувачений ОСОБА_2, має постійне місце проживання, до кримінальної відповідальності раніше не притягувався, характеризується позитивно, а також те, що досудове слідство по даній кримінальній справі триває майже 3 місяці, і на час розгляду справи відсутні будь-які докази, які б вказували про намагання обвинуваченого ухилитися від слідства або від виконання процесуальних рішень, перешкоджати встановленню істини у справі або продовжувати злочинну діяльність.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 148,150,155 ч.1, ст. 165-1, 165-2 КПК України, ст.29 Конституції України,-

П О С Т А Н О В И В:

В задоволенні подання про обрання міри запобіжного заходу у вигляді взяття під варту відносно ОСОБА_2  - відмовити.

Копію постанови направити слідчому в провадженні якого перебуває кримінальна справа  для виконання та прокурору Черкаської області для відому.

Постанова може бути оскаржена до Апеляційного суду Черкаської області на протязі трьох діб.

Суддя                                     С.М. Бащенко

Постанова мені оголошена, порядок та строк її оскарження роз»яснено.