Ухвала
від 18.07.2019 по справі 552/3004/19
КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м.ПОЛТАВИ

Справа №552/3004/19

Провадження № 1-кс/552/2863/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18.07.2019 року Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчої ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 про накладення арешту на майно, -

В С Т А Н О В И В :

Слідча з ОВС третього відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 17.07.2019 року звернулася до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням про накладення арешту на майно.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що у провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області перебувають матеріали досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32018170090000009 від 01.06.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Зазначає, що в ході досудового розслідування встановлено, що суб`єкти господарської діяльності ФОП ОСОБА_4 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_1 ) та ФОП ОСОБА_5 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_2 ), перебуваючи на спрощеній системі оподаткування, а також перевищивши річний ліміт доходу, в період 2017 2019 років під час здійснення фінансово-господарської діяльності, пов`язаної із закупівлею, переробленням та реалізацією рибної продукції, не відображаючи вказані господарські операції по бухгалтерському та податковому обліках, ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

Встановлено, що ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_5 є платниками єдиного податку ІІ групи, провадять діяльність з перероблення та консервування риби, ракоподібних і молюсків.

ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_5 під час проведення фінансово-господарської діяльності в 2017-2018 роках, намагаючись отримати якнайбільший дохід, з метою особистого збагачення, приховують достовірні відомості про фактичні обсяги реалізації товарів. При цьому встановлений фактичний обсяг реалізації товарів ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_5 , а саме: в 2017 році 24 млн. грн., в 2018 році 38,4 млн. грн. Згідно даних ДФС, задекларований обсяг доходу за 2017 рік ФОП ОСОБА_4 325,6 тис. грн., а ФОП ОСОБА_5 535,1 тис. грн., за 2018 рік ФОП ОСОБА_4 956 тис. грн., а ФОП ОСОБА_5 958,6 тис. грн.

Згідно п.п. 2 п. 291.4 ст. 291 Податкового кодексу України граничний обсяг річного доходу для фізичних осіб-підприємців, які застосовують спрощену систему оподаткування на ІІ групі платників єдиного податку не повинен перевищувати 1,5 млн. грн. за звітний рік. В разі перевищення вказаного обсягу на суму перевищення обсягу доходу застосовується ставка 15% єдиного податку (п.п. 1 п. 293.4. ст. 293 Податкового кодексу України). Так, відповідно до наданої інформації оперативного управління ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_5 ухилилися від сплати податків в період 2017 року на суму приблизно 5млн. грн. та в період 2018 року на суму приблизно 5,3 млн. грн.

Також встановлено, що використовуючи вищезазначену схему ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_5 продовжують ухилятися від сплати податків у 2019 році.

Так, ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_5 здійснюють закупівлю товарно-матеріальних цінностей, а саме рибної продукції за готівку у підприємств реального сектору економіки: ТОВ «Імекс-Плюс» (код 37853377, м. Київ), ТОВ «Східний Меридіан» (код 38836111, м. Дніпро), ТОВ «Альбакор» (код 37129163, м. Запоріжжя), ТОВ «Кліон» (код 33134908, м. Запоріжжя), ТОВ «Айсберг-Фіш» (код 35863179, м. Полтава), ТОВ «Прогрес-ПТЦ» (код 38947429, м. Полтава).

Крім того встановлено, що ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_5 для здійснення господарської діяльності використовують офісне приміщення у магазині « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що розташований на оптовій базі в АДРЕСА_1 . Вказане офісне приміщення, що розташоване у магазині « ІНФОРМАЦІЯ_1 » використовується ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_5 для зберігання та виготовлення документів фінансово-господарської діяльності по реалізації риби та морепродуктів.

11.07.2019 на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 10.07.2019 проведено обшук офісного приміщення, яке знаходиться у магазині « ІНФОРМАЦІЯ_1 », який розташований на оптовій базі за адресою: АДРЕСА_1 , та яке використовується ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_4 у господарській діяльності. Проведеним обшуком було виявлено та вилучено документи фінансово-господарської діяльності, ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_4 по придбанню та реалізації рибної продукції, чорнові записи щодо придбання та реалізації рибної продукції, які сформовано у підшивки, а саме:

1. підшивка №1 з видатковими накладними, чорновими записами за період 28.06.2019 по 01.07.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 169 арк.;

2. підшивка №2 з видатковими накладними, чорновими записами за період 02.07.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 106 арк.;

3. підшивка №3 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 03.07.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 132 арк.;

4. підшивка №4 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 09.07.2019 по 10.07.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 37 арк.;

5. підшивка №5 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 10.06.2019 по 11.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 183 арк.;

6. підшивка №6 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 08.07.2019 по 09.07.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 105 арк.;

7. підшивка №7 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 02.07.2019 по 04.07.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 166 арк.;

8. підшивка №8 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 06.07.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 109 арк.;

9. підшивка №9 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 07.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 150 арк.;

10. підшивка №10 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 21.06.2019 по 22.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 128 арк.;

11. підшивка №11 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 27.06.2019 по 29.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 76 арк.;

12. підшивка №12 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 28.05.2019 по 29.05.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 125 арк.;

13. підшивка №13 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 24.05.2019 по 27.05.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 191 арк.;

14. підшивка №14 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 15.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 25 арк.;

15. підшивка №15 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 29.05.2019 по 30.05.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 96 арк.;

16. підшивка №16 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 20.06.2019 по 21.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 150 арк.;

17. підшивка №17 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 14.06.2019 по 17.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 150 арк.;

18. підшивка №18 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 05.06.2019 по 06.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 148 арк.;

19. підшивка №19 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 27.05.2019 по 28.05.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 188 арк.;

20. підшивка №20 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 12.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 56 арк.;

21. підшивка №21 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 19.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 19 арк.;

22. підшивка №22 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 08.06.2019 по 10.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 130 арк.;

23. підшивка №23 з видатковими накладними, чорновими записами за період 09.07.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 175 арк.;

24. підшивка №24 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 04.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 150 арк.;

25. підшивка №25 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 22.06.2019 по 24.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 101 арк.;

26. підшивка №26 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 08.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 110 арк.;

27. підшивка №27 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 20.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 152 арк.;

28. підшивка №28 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 05.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 109 арк.;

29. підшивка №29 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 26.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 56 арк.;

30. підшивка №30 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 31.05.2019 по 01.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 106 арк.;

31. підшивка №31 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 30.05.2019 по 31.05.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 160 арк.;

32. підшивка №32 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 27.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 226 арк.;

33. підшивка №33 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 13.06.2019 по 14.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 122 арк.;

34. підшивка №34 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 08.07.2019 по 09.07.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 54 арк.;

35. підшивка №35 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 25.05.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 51 арк.;

36. підшивка №36 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 28.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 148 арк.;

37. підшивка №37 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 10.07.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 98 арк.;

38. підшивка №38 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 25.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 165 арк.;

39. підшивка №39 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 18.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 196 арк.;

40. підшивка №40 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 12.06.2019 по 13.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 208 арк.;

41. підшивка №41 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 05.07.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 167 арк.;

42. підшивка №42 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 03.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 105 арк.;

43. підшивка №43 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 24.05.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 133 арк.;

44. підшивка №45 з накладними, каталогом товарів, чорновими записами, інформацією щодо розрахунків з контрагентами, касовими ордерами на 63 арк.;

45. підшивка №49 з документами фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_5 по взаємовідносинам з ТОВ «Регіональна Торгова Компанія» (код 40122325) на 9 арк.;

46. підшивка №50 з документами фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_6 по взаємовідносинам з ТОВ «Фіш-Альянс» (код 39193230) на 6 арк.;

47. підшивка №51 з документами фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_5 по взаємовідносинам з ТОВ «Фіш Трейдінг» на 7 арк.;

48. підшивка №52 з документами фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_6 по взаємовідносинам з ТОВ «Н-Продакшн» на 12 арк.;

49. підшивка №53 з документами фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_5 по взаємовідносинам з ТОВ «Кволіті Фіш» на 42 арк.;

50. підшивка №54 з документами фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_7 по взаємовідносинам з ТОВ «С-Компані» (код 40713395) на 5 арк.;

51. підшивка №55 з документами фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_6 по взаємовідносинам з ФОП ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ) на 4 арк.;

52. підшивка №56 з документами фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_4 по взаємовідносинам з ФОП ОСОБА_9 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4 ) на 5 арк.;

53. підшивка №57 з документами фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_5 по взаємовідносинам з ТОВ «Крамар ЛТД» (код 38978420) на 46 арк.;

54. підшивка №58 з документами фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_5 по взаємовідносинам з ТОВ «Балтік Фіш» (код 41643523) на 2 арк.;

55. підшивка №59 з документами фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_6 по взаємовідносинам з ТОВ «Східний Меридіан Груп» (код 41713773) на 7 арк.;

56. підшивка №60 з документами фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_4 по взаємовідносинам з ТОВ «Крамар ЛТД» (код 38978420) на 46 арк.;

57. підшивка №61 з документами фінансово-господарської діяльності «ЧП Дары моря» по взаємовідносинам з ТОВ «Астрафіш» (код 40397043) на 4 арк.;

58. підшивка №62 з документами фінансово-господарської діяльності ЧП Макаренко по взаємовідносинам з ТОВ «ЕСК ЛТД» (код 36368231) на 6 арк.;

59. підшивка №63 з документами фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_5 по взаємовідносинам з ТОВ «Айсберг-Фіш» (код 35863179) на 37 арк.;

60. підшивка квитанцій про перерахунок грошових коштів на 4 арк..

12.07.2019 року постановою старшого слідчого з ОВС третього відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 вилучені документи визнані речовими доказами.

Слідча просить накласти арешт на вилучені документи, оскільки вони визнані речовими доказами та мають значення для кримінального провадження, а також інформацію необхідну для проведення по справі експертиз, а тому мають доказове значення у справі, іншим способом встановити обставини у справі не можливо.

У судове засідання представник осіб у яких вилучене майно ФОП ОСОБА_4 та ФОП ОСОБА_5 адвокат ОСОБА_10 не з`явився, надавши заяву про розгляд вказаного клопотання без його участі.

Слідча у судовому засіданні клопотання підтримала та пояснила, що вказані документи необхідні для проведення по справі експертиз, забезпечення збереження речових доказів та встановлення обставин у справі.

Слідчий суддя заслухавши слідчу та дослідивши матеріали клопотання приходить дотаких висновків.

Відповідно до вимог ч.1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якої існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Відповідно до п.1 ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

У випадку, передбаченому п.1 ч.2 ст.170 КПК України арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст.98 КПК України.

Згідно ст.98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставини, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом.

Слідчим суддею встановлено, що в межах кримінального провадження №32018170090000009 від 01.06.2018 року ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 10.07.2019 року надано дозвіл на проведення обшуку офісного приміщення, яке знаходиться у магазині « ІНФОРМАЦІЯ_1 », який розташований на оптовій базі за адресою АДРЕСА_1 , під час проведення якого 11.07.2019 року було виявлено та вилучено документи.

Слідчий суддя або суд під час судового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у п. 2 ч. 2 ст. 173 КПК України, тобто може бути використано як доказ в кримінальному провадженні.

Таким чином, вилучені документи в розумінні ст. 98 КПК України є речовими доказами, мають значення для кримінального провадження, містять інформацію необхідну для проведення по справі експертиз, з метою забезпечення збереження речових доказів, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого про накладення арешту на майно підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 170,171 КПК України, -

УХВАЛИВ :

Клопотання слідчого задовольнити.

Накласти арешт на документи фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_4 по придбанню та реалізації рибної продукції, чорнові записи щодо придбання та реалізації рибної продукції вилучені в ході обшуку 11.07.2019 року офісного приміщення, яке знаходиться у магазині « ІНФОРМАЦІЯ_1 », який розташований на оптовій базі за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

1. підшивка №1 з видатковими накладними, чорновими записами за період 28.06.2019 по 01.07.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 169 арк.;

2. підшивка №2 з видатковими накладними, чорновими записами за період 02.07.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 106 арк.;

3. підшивка №3 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 03.07.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 132 арк.;

4. підшивка №4 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 09.07.2019 по 10.07.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 37 арк.;

5. підшивка №5 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 10.06.2019 по 11.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 183 арк.;

6. підшивка №6 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 08.07.2019 по 09.07.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 105 арк.;

7. підшивка №7 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 02.07.2019 по 04.07.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 166 арк.;

8. підшивка №8 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 06.07.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 109 арк.;

9. підшивка №9 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 07.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 150 арк.;

10. підшивка №10 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 21.06.2019 по 22.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 128 арк.;

11. підшивка №11 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 27.06.2019 по 29.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 76 арк.;

12. підшивка №12 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 28.05.2019 по 29.05.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 125 арк.;

13. підшивка №13 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 24.05.2019 по 27.05.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 191 арк.;

14. підшивка №14 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 15.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 25 арк.;

15. підшивка №15 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 29.05.2019 по 30.05.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 96 арк.;

16. підшивка №16 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 20.06.2019 по 21.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 150 арк.;

17. підшивка №17 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 14.06.2019 по 17.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 150 арк.;

18. підшивка №18 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 05.06.2019 по 06.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 148 арк.;

19. підшивка №19 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 27.05.2019 по 28.05.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 188 арк.;

20. підшивка №20 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 12.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 56 арк.;

21. підшивка №21 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 19.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 19 арк.;

22. підшивка №22 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 08.06.2019 по 10.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 130 арк.;

23. підшивка №23 з видатковими накладними, чорновими записами за період 09.07.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 175 арк.;

24. підшивка №24 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 04.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 150 арк.;

25. підшивка №25 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 22.06.2019 по 24.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 101 арк.;

26. підшивка №26 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 08.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 110 арк.;

27. підшивка №27 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 20.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 152 арк.;

28. підшивка №28 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 05.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 109 арк.;

29. підшивка №29 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 26.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 56 арк.;

30. підшивка №30 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 31.05.2019 по 01.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 106 арк.;

31. підшивка №31 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 30.05.2019 по 31.05.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 160 арк.;

32. підшивка №32 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 27.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 226 арк.;

33. підшивка №33 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 13.06.2019 по 14.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 122 арк.;

34. підшивка №34 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 08.07.2019 по 09.07.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 54 арк.;

35. підшивка №35 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 25.05.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 51 арк.;

36. підшивка №36 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 28.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 148 арк.;

37. підшивка №37 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 10.07.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 98 арк.;

38. підшивка №38 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 25.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 165 арк.;

39. підшивка №39 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 18.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 196 арк.;

40. підшивка №40 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період з 12.06.2019 по 13.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 208 арк.;

41. підшивка №41 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 05.07.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 167 арк.;

42. підшивка №42 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 03.06.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 105 арк.;

43. підшивка №43 з видатковими та прибутковими накладними, касовими ордерами, чорновими записами за період 24.05.2019, які містять відомості щодо покупців та продавців рибної продукції, об`ємів реалізації продукції та цін на продукцію на 133 арк.;

44. підшивка №45 з накладними, каталогом товарів, чорновими записами, інформацією щодо розрахунків з контрагентами, касовими ордерами на 63 арк.;

45. підшивка №49 з документами фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_5 по взаємовідносинам з ТОВ «Регіональна Торгова Компанія» (код 40122325) на 9 арк.;

46. підшивка №50 з документами фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_6 по взаємовідносинам з ТОВ «Фіш-Альянс» (код 39193230) на 6 арк.;

47. підшивка №51 з документами фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_5 по взаємовідносинам з ТОВ «Фіш Трейдінг» на 7 арк.;

48. підшивка №52 з документами фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_6 по взаємовідносинам з ТОВ «Н-Продакшн» на 12 арк.;

49. підшивка №53 з документами фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_5 по взаємовідносинам з ТОВ «Кволіті Фіш» на 42 арк.;

50. підшивка №54 з документами фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_7 по взаємовідносинам з ТОВ «С-Компані» (код 40713395) на 5 арк.;

51. підшивка №55 з документами фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_6 по взаємовідносинам з ФОП ОСОБА_8 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_3 ) на 4 арк.;

52. підшивка №56 з документами фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_4 по взаємовідносинам з ФОП ОСОБА_9 (р.н.о.к.п.п. НОМЕР_4 ) на 5 арк.;

53. підшивка №57 з документами фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_5 по взаємовідносинам з ТОВ «Крамар ЛТД» (код 38978420) на 46 арк.;

54. підшивка №58 з документами фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_5 по взаємовідносинам з ТОВ «Балтік Фіш» (код 41643523) на 2 арк.;

55. підшивка №59 з документами фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_6 по взаємовідносинам з ТОВ «Східний Меридіан Груп» (код 41713773) на 7 арк.;

56. підшивка №60 з документами фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_4 по взаємовідносинам з ТОВ «Крамар ЛТД» (код 38978420) на 46 арк.;

57. підшивка №61 з документами фінансово-господарської діяльності «ЧП Дары моря» по взаємовідносинам з ТОВ «Астрафіш» (код 40397043) на 4 арк.;

58. підшивка №62 з документами фінансово-господарської діяльності ЧП Макаренко по взаємовідносинам з ТОВ «ЕСК ЛТД» (код 36368231) на 6 арк.;

59. підшивка №63 з документами фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_5 по взаємовідносинам з ТОВ «Айсберг-Фіш» (код 35863179) на 37 арк.;

60. підшивка квитанцій про перерахунок грошових коштів на 4 арк..

Арешт діє до його скасування у встановленому КПК України порядку.

Ухвала про арешт майна підлягає негайному виконанню.

Ухвала може бути оскаржена протягом п`яти днів безпосередньо до Полтавського апеляційного суду.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Дата ухвалення рішення18.07.2019
Оприлюднено20.02.2023

Судовий реєстр по справі —552/3004/19

Ухвала від 20.05.2020

Кримінальне

Київський районний суд м. Полтави

Шиян В. М.

Ухвала від 11.03.2020

Кримінальне

Київський районний суд м. Полтави

Шиян В. М.

Ухвала від 11.03.2020

Кримінальне

Київський районний суд м. Полтави

Шиян В. М.

Ухвала від 20.02.2020

Кримінальне

Київський районний суд м. Полтави

Шиян В. М.

Ухвала від 17.01.2020

Кримінальне

Київський районний суд м. Полтави

Миронець О. К.

Ухвала від 13.12.2019

Кримінальне

Київський районний суд м. Полтави

Шиян В. М.

Ухвала від 12.12.2019

Кримінальне

Київський районний суд м. Полтави

Шиян В. М.

Ухвала від 20.11.2019

Кримінальне

Київський районний суд м. Полтави

Шиян В. М.

Ухвала від 28.10.2019

Кримінальне

Київський районний суд м. Полтави

Шиян В. М.

Ухвала від 29.07.2019

Кримінальне

Київський районний суд м. Полтави

Шиян В. М.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмТелеграмВайберВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовахліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2023Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні