Постанова

від 24.03.2010 по справі 4-311/2010

КІРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

24 марта 2010 года судья Киро вского районного суда г.Днеп ропетровска Овчаренко Н.г., ра ссмотрев представление стар шего следователя следственн ого отделения налоговой мили ции СГНИ по работе с КПН в г.Дн епропетровске майор налогов ой милиции Колотило С.В., о проведении выемки по уголов ному делу № 99096911,-

У С Т А Н О В И Л :

В производстве СО НМ СГН И по работе с КПН в г. Днепропе тровске находится уголовное дело № 99096911 по факту умышленног о уклонения должностными лиц ами ООО «К.В.С.Т.» от уплаты нал огов в особо крупных размера х по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК У краины.

В период с 01.05.2008 года по 21.10.2008 год а должностные лица ООО «К.В.С.Т .» (код 34228787), юридический адрес: г . Днепропетровск, ул. Юных Лени нцев, 24, в нарушение п.п. 7.4.5, п. 7.4 ст . 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» №168/97-В Р от 03.04.1997 года (с изменениями и д ополнениями), имея умысел на у клонение от уплаты налогов, з анизили объект налогообложе ния, путем безосновательного отнесения в состав налогово го кредита сумм НДС по взаимо отношениям с предприятием ОО О «Авери» (в 2008 году - ООО «ВП П ОЛИТРЕЙД» код 35769289), имеющим при знаки фиктивности, в результ ате чего уклонились от уплат ы налога на добавленную стои мость на сумму 1 397 440 грн., что при вело к фактическому непоступ лению денежных средств в гос ударственный бюджет в особо крупных размерах.

В ходе досудебного сл едствия установлено, что ООО «ВП ПОЛИТРЕЙД» (код 35769289) было п ервоначально зарегистриров ано 28.02.2008 года по адресу: 65023, Одесс кая область, г. Одесса, Приморс кий район, ул. Нежинская, 16. На н алоговом учете ООО «ВП ПОЛИТ РЕЙД» (код 35769289) находилось в ГНИ в Приморском районе г. Одесса .

Учредителем ООО «ВП ПОЛИТР ЕЙД» являлась ОСОБА_2 (и.и.н . НОМЕР_1).

Директорами ООО «ВП ПОЛИТР ЕЙД» являлись: 28.02.2008 года - 10.04.2008 го да - ОСОБА_3 (и.и.н. НОМЕР_ 2); 10.04.2008 года - 21.08.2008 года - ОСОБ А_4 (и.и.н. НОМЕР_3); 21.08.2008 года - 07.10.2008 года - ОСОБА_5 (и.и.н. Н ОМЕР_4); 07.10.2008 года - 28.11.2008 года - ОСОБА_4 (и.и.н. НОМЕР_3); 28.11.2008 г ода происходит изменение пол ного наименования юридическ ого лица ООО «ВП ПОЛИТРЕЙД» (к од 35769289) на ООО «Авери» (код 35769289).

Также, 28.11.2008 года происходит и зменение местонахождения юр идического лица ООО «Авери» (код 35769289), а именно: 08132, Киевская о бласть, Киево-Святошинский р айон, г. Вишневое, ул. Святошин ская, 27.

С 28.11.2008 года ООО «Авери» (код 35769 289) взято на налоговый учет в ГН И в Киево-Святошинском район е Киевской области.

Учредителем ООО «Авери» яв лялась ОСОБА_2 (и.и.н. НОМЕ Р_1).

Директорами ООО «Авери» яв лялись: 28.11.2008 года - 16.01.2009 года - ОСОБА_4 (и.и.н. НОМЕР_3); 16.01.2009 г ода - сегодняшний день - ОСОБА_2 (и.и.н. НОМЕР_1).

02.03.2009 года происходит изменен ие местонахождения юридичес кого лица ООО «Авери» (код 35769289), а именно: 02154, г. Киев, Днепровски й район, бульвар Алексея Давы дова, 12.

С 02.03.2009 года ООО «Авери» (код 35769 289) взято на налоговый учет в ГН И в Днепровском районе г. Киев а.

Также, установлено, что 26.06.2008 г ода ООО «ВП ПОЛИТРЕЙД» (код 357692 89) для осуществления незаконн ой деятельности в АБ «Півден ний» г. Одесса (МФО 328209) был откры т расчетный счет № 26007311602201, таким образом имеются точные данн ые, что в АБ «Південний» г. Оде сса (МФО 328209) находятся докумен ты, имеющие значение для уста новления истины по делу, поэт ому ст. следователь обратилс я в суд с представлением о про ведении выемки.

Изучив материалы уголовно го дела, считаю, что представл ение подлежит удовлетворени ю, поскольку, исходя из матери алов уголовного дела, имеютс я достаточные основания пола гать о том, что в указанном мес те, могут находиться докумен ты, имеющие значение для дела .

Руководствуясь ст.ст. 178, 179 УПК Украины ст.62 п.2 Закона Украины «О банках и банковской деяте льности ,-

П О С Т А Н О В И Л:

Разрешить проведение вы емки в АБ «Південний» г. О десса (МФО 328209) всех докуме нтов, обосновывающих открыти е ООО «ВП ПОЛИТРЕЙД» (код 35769289) расчетного счета № 26007311602201 , движение по нему д енежных средств и выдачу эти х средств за период с 26.06.2008 года по 24.03.2010 года, а именно:

? документов по юридиче скому оформлению счетов, вкл ючая карточки с образцами по дписей и оттиска печати, заяв ления на открытие расчетных счетов, договоров о расчетно -кассовом обслуживании, прик азов, уставных, регистрацион ных и прочих документов, имею щихся в юридическом деле;

? документов (распечатк и), содержащих сведения о расч етных банковских операциях п о движению денежных средств по счетам в приходной и расхо дной части с указанием входя щих и исходящих сумм платеже й, дат, отправителя и получате ля средств, данных банков отп равителей и получателей, ном еров их счетов, назначения пл атежа на бумажном носителе и в электронном виде;

? документов, послуживш их основанием для выдачи нал ичных денежных средств со сч етов (чеков, квитанций, расход ных ордеров, договоров).

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Н.Г. Овчаренк о