Ухвала

від 12.06.2020 по справі 484/1739/20

ПЕРВОМАЙСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД МИКОЛАЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

ПЕРВОМАЙСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД

МИКОЛАЇВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

55213 Миколаївська область, м. Первомайськ, вул. І.Виговського, 18, тел/факс (05161) 4-26-20

е-mail: inbox@pm.mk.court.gov.uа

Справа № 484/1739/20

Провадження № 1-кс/484/539/20

УХВАЛА

про проведення обшуку

09 червня 2020 року м. Первомайськ

Слідчий суддя Первомайського міськрайонного суду Миколаївської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Первомайського ВП ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_3 , що погоджене з прокурором Первомайської місцевої прокуратури Миколаївської області ОСОБА_4 , в рамках кримінального провадження № 42020151300000001 від 08.01.2020 року, про проведення обшуку в приміщеннях, які належать Товариству з обмеженою відповідальністю "ВИРОБНИЧО-КОМЕРЦІЙНА ФІРМА "ЕЛЬФ",

в с т а н о в и в:

09 червня 2020 року до Первомайського міськрайонного суду Миколаївської області надійшло клопотання старшого слідчого СВ Первомайського ВП ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_3 , що погоджене з прокурором Первомайської місцевої прокуратури Миколаївської області ОСОБА_4 , в рамках кримінального провадження № 42020151300000001 від 08.01.2020 року, про проведення обшуку в приміщеннях, які належать Товариству з обмеженою відповідальністю "ВИРОБНИЧО-КОМЕРЦІЙНА ФІРМА "ЕЛЬФ".

Слідчим відділом Первомайського ВП ГУНП в Миколаївській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань №42020151300000001 від 08.01.2020, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191, ч. 2 ст. 366, ч. 5 ст. 27 ч. 4 ст. 191, ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 191, ч. 1 ст. 366 Кримінального кодексу України.

В ходіпроведення досудовогорозслідування встановлено,що 24вересня 2019року міжуправлінням житлово-комунальногогосподарства вособі виконувачаобов`язків начальникауправління ОСОБА_5 (наякого булопокладено виконанняобов`язків начальникаУЖКГ наперіод щорічноївідпустки ОСОБА_6 ,відповідно донаказу №42-Ввід 29.08.2019)та Товариствомз обмеженоювідповідальністю «Будівельно-монтажнеуправління №13»в особідиректора ОСОБА_7 укладено договірпідряду №101«ДСТУ Б.Д.1.1-1:2013,ДК 021-201545210000-2 Будівництвобудівель (Новебудівництво спортивногомайданчика зіштучним покриттямпо вулиціОлександра Коротченка,5міста ПервомайськМиколаївської області)»(даліза текстом-нове будівництвоспортивного майданчиказі штучнимпокриттям повул. Коротченка, 5 в місті Первомайськ, Миколаївської області) на загальну суму 1 443 058,80 грн.

Згідно кошторисноїдокументації додоговірної ціни,затвердженої замовникомв особі ОСОБА_6 та підрядникомв особі ОСОБА_7 ,в позиціях №5-№15 Локального кошторису №2-1-4, складеного в поточних цінах станом на 25 липня 2019 року передбачалось придбання 11-ти вуличних тренажерів всього на загальну суму 107400 грн.

В подальшому, ОСОБА_7 вирішив залучити до виконання будівельних робіт по об`єкту нове будівництво спортивного майданчика зі штучним покриттям по вул. Коротченка, 5 в місті Первомайськ Миколаївської області ОСОБА_8 , який є кінцевим бенефіціаром та керівником ТОВ «Ельф-Буд» та ТОВ «ВКФ «Ельф».

ОСОБА_7 призначив майстра будівельних та монтажних робіт ОСОБА_8 відповідальним за здійснення контролю ведення робіт, якістю виконаних робіт з правом підпису первинної документації по об`єкту нове будівництво спортивного майданчика зі штучним покриттям по вул. Коротченка, 5 в місті Первомайськ Миколаївської області.

ОСОБА_8 в період часу з 02.12.2019 по 03.02.2020, працюючи на посаді майстра будівельних та монтажних робіт ТОВ «Будівельно-монтажне управління №13», був службовою особою, оскільки відповідно до ч.3 ст. 18 КК України постійно обіймав в ТОВ «Будівельно-монтажне управління №13» посаду, пов`язану з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій.

При цьому, в ході проведення розслідування у відповідь на запит щодо документів первинного бухгалтерського обліку щодо придбання вуличних тренажерів від ТОВ «БМУ-13» було отримано видаткову накладну №54 (без дати) за грудень 2019 року. Згідно даної накладної ФОП ОСОБА_9 поставила на ТОВ БМУ-13 для даного об`єкту одинадцять вуличних тренажерів на загальну суму 177628,12 грн. Дану накладну, із показань головного бухгалтера ОСОБА_10 , разом із рахунком на підприємство ТОВ БМУ-13 приніс ОСОБА_8 та пред`явив для оплати.

При перевірці інформації про ФОП ОСОБА_9 було встановлено громадянку ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , проживає АДРЕСА_1 , пенсіонерка, 21.11.2019 року зареєстрована приватним підприємцем з видом діяльності (Код КВЕД 47.78) Роздрібна торгівля іншими невживаними товарами в спеціалізованих магазинах. У відповідь на запит від Первомайського міського відділу державної реєстрації актів цивільного стану було отримано інформацію, що ОСОБА_9 є матір`ю ОСОБА_11 , яка в свою чергу являється дружиною ОСОБА_8 , який є директором ТОВ ВКФ «Ельф».

Враховуючи викладене було встановлено, що ФОП ОСОБА_9 не здійснювала закупівлю спортивного обладнання по вказаній у накладній ціні у розмірі 177628,12 грн., натомість було встановлено, що купівлю вказаного спортивного обладнання здійснювало ТОВ ВКФ «Ельф» по значно нижчій ціні.

Так, від ТОВ «БМУ-13» було отримано сертифікат відповідності на вуличні тренажери №UA.P.000395-19 на обладнання для дитячих ігрових майданчиків, виробництва ТОВ «ДЖИ ТІ КОНЦЕПТ».

17.02.2020р. отримано відповідь від ТОВ «ДЖИ ТІ КОНЦЕПТ», яке надало інформацію про реалізацію в грудні 2019 року дев`ятьох вуличних тренажерів, на адресу ТОВ ВКФ «Ельф». Всього було поставлено 9 тренажерів на суму 57600 грн (в т.ч. ПДВ 9600 грн), тобто їх фактична вартість приблизно в 2, а подекуди в 3 рази дешевша від тої яка була вказана в акті приймання виконаних будівельних робіт №2 від 26 грудня 2019 року. На підтвердження даної поставки було надано копію договору поставки №12/12-1 від 12 грудня 2019 року, специфікацію №1 до даного договору та видаткову №215 від 23 грудня 2019 року. Крім того ТОВ «ДЖИ ТІ КОНЦЕПТ» надало підтвердження того факту, що саме їхні вуличні тренажери наразі встановлені на спортивному майданчику зі штучним покриттям по вул. Коротченко, 5 в м. Первомайську Миколаївської області.

Реалізуючи свій злочинний умисел, ОСОБА_8 в період часу з 02.12.2019 по 26.12.2019, керуючи діями рядових працівників, які фактично перебували у трудових відносинах із ТОВ «Будівельно-монтажне управління №13», а також залученими ним працівниками ТОВ «ВКФ «Ельф», при виконанні робіт завищив вартість використаних будівельних матеріалів та обсяг проведених робіт, а також вартість придбаного спортивного обладнання всього на загальну суму 277 908 грн. (двісті сімдесят сім тисяч дев`ятсот вісім гривень). Так, ОСОБА_8 були поставлені підписи у актах приймання виконаних будівельних робіт №1 та №2 по даному об`єкту, але з метою приховання цього факту та можливого уникнення в подальшому під час можливих перевірок відповідальності було вирішено в графах «Підрядник (генпідрядник)» залишити розшифровку підпису « ОСОБА_7 », а сам підпис умисно виконати у вигляді трьох літер «Сок», при тому що в дійсності такий підпис не властивий ні ОСОБА_7 , ні ОСОБА_8 , та ніхто з вказаних осіб так ніколи не розписувався.

Вищевказане може свідчити про те, що ОСОБА_8 з метою мінімізації податкових зобов`язань по сплаті податків (ТОВ «Ельф-Буд» та ТОВ ВКФ Ельф є платниками ПДВ) з найманими працівниками та близькими родичами не оформляє трудові відносини через укладання трудових договорів, а домовляється з ними про реєстрацію їх як фізичних осіб-підприємців (далі за текстом - ФОП) видаючи це за офіційне працевлаштування. Для даних ФОП-ів відкриваються розрахункові рахунки в банку. Такі рахунки використовуються ОСОБА_8 для розрахунків з клієнтами у безготівковій формі та для переведення безготівкових грошових коштів в готівку шляхом її отримання у касі банку. Також на ім`я таких ФОП-ів виготовлюються печатки приватних підприємців, які зберігаються за адресою розташування офісу ОСОБА_8 по АДРЕСА_2 . Всі документи відносно таких ФОП-ів, накладні, печатки створюються та зберігаються на комп`ютерній техніці на базі ТОВ ВКФ «Ельф» також за вказаною адресою.

В подальшому, на підставі акту приймання виконаних будівельних робіт №2 від 26 грудня 2019 року, Управлінням житлово-комунального господарства Первомайської міської ради 27.12.2019 (згідно платіжного доручення №710 від 27.12.2019) перераховано ТОВ «Будівельно-монтажне управління №13» кошти в сумі 1010121, 16 грн. в якості оплати за виконані будівельні роботи. При цьому закупівля будівельних матеріалів для виконання будівельних робіт на даному та на інших об`єктах здійснювалась у ТОВ ВКФ Ельф, на підставі рахунків, що пред`являлись ОСОБА_8 в бухгалтерію ТОВ БМУ-13 для оплати.

Згідно висновку судового експерта ОСОБА_12 №136 від 13.04.2020 ідентифікаційні та товарні характеристики досліджуваних об`єктів (товару), фактично розташованих на об`єкті "Нове будівництво спортивного майданчика зі штучним покриттям по АДРЕСА_3 " в рамках договору №101 від 24.09.2019, не відповідають ідентифікаційним та товарним характеристикам вуличних тренажерів зазначених в Акті виконаних робіт за грудень 2019 року №2 від 26.12.2019.

Згідно з висновками судової економічної експертизи Миколаївського НДЕКЦ №41 від 13.05.2020 всього завищено вартість використаних будівельних матеріалів та обсяг проведених робіт, на загальну суму 277 908 грн. (двісті сімдесят сім тисяч дев`ятсот вісім гривень), в тому числі завищено вартість придбаного спортивного обладнання:

комплексу спортивного «Воркаут-3» М-1402) на суму 1484,67 грн.;

тренажеру Гребного (М-1037) на суму 7546 грн.;

тренажера Хос Райдер (М-1022) на суму 8568,34 грн.;

тренажера Орбітек М-1021) на суму 10150,34 грн.;

тренажера Жим ногами горизонтальний (М-1023) на суму 11328,67 грн.;

тренажера Гіперекстензія М-1032) на суму 9575, 67 грн.;

тренажера Повітряний ходок М-1006 ) на суму 10 881 грн.;

тренажера Упор для преса М-1036) на суму 10 541,7 грн.;

тренажера КОМБІ Твістер-для сідничних м`язів М-1031) на суму 11405,34 грн.;

тренажера «Бруси» М-1008) на суму 9488, 34 грн.;

тренажера турник для підтягувань однорівневий М-0962) на суму 10320 грн.

Зазначені обставини можуть свідчити про завищену вартість вуличних тренажерів, завищені ціни яких вносились до Актів приймання виконаних будівельних робіт посадовими особами ТОВ БМУ-13 за попередньою злочинною змовою з посадовими особами ТОВ ВКФ Ельф, з використанням фіктивної накладної, виданої від імені ФОП ОСОБА_9 та ФОП ОСОБА_13 . Даний ланцюг безтоварних операцій вибудовувався посадовими особами ТОВ ВКФ Ельф з метою приховання реальних цін на будівельні матеріали, вироби та вуличне спортивне обладнання.

Слідчий зазначає, що підставами для обшуку в приміщеннях які належать Товариству з обмеженою відповідальністю "ВИРОБНИЧО-КОМЕРЦІЙНА ФІРМА "ЕЛЬФ" є необхідність відшукання документації щодо реальної ціни на спортивне обладнання, підтвердження факту підробки накладних від імені ФОП ОСОБА_9 та ФОП ОСОБА_13 , вільних зразків підпису та почерку ОСОБА_8 та інша документація, в тому числі в електронних носіях інформації жорстких дисках, USB-flash накопичувачах, яка створювалась та/або можливо була відкоригована посадовими особами ТОВ ВКФ Ельф з метою завищення цін на товари.

Іншими способами не можливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою документів та даних, що знаходяться у розпорядженні ТОВ ВКФ Ельф.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав, просить його задовольнити.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасників розгляду, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слід частково задовольнити з таких підстав.

Згідно з витягом з ЄРДР 08.01.2020 р. було зареєстровано кримінальне провадження № 42020151300000001 про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4ст. 191 КК України, відповідно до матеріалів правоохоронних та контролюючих державних органів про виявлення фактів вчинення чи підготовки до вчинення кримінальних правопорушень, а саме: за фактом привласнення чужого майна службовими особами ТОВ «Будівельно-монтажне управління №13» шляхом зловживання своїм службовим становищем, вчинене за попередньої змовою групою осіб, при виконанні договору підряду №101 по об`єкту «Нове будівництво спортивного майданчика зі штучним покриттям» на вул. О.Коротченка, 5 м.Первомайська Миколаївської області на загальну суму 1443058,8 грн;

29.05.2020 року у цьому ж кримінальному провадженні зареєстровано повідомлення про вчинення ОСОБА_8 кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.366 КК України, про те, що в грудні 2019 року майстер будівельних та монтажних робіт ТОВ «Будвельно-монтажне управління №13» ОСОБА_8 , обіймаючи посаду пов`язану з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій, будучи службовою особою, здійснив службове підроблення акту №2 приймання виконаних робіт форми КБ-2в від 26.12.2019 по договору №101 від 24.09.2019 по об`єкту «Нове будівництво спортивного майданчика зі штучним покриттям по АДРЕСА_3 », в якому завищив вартість використаних будівельних матеріалів та обсяг проведених робіт, а також вартість придбаного спортивного обладнання на загальну суму 277 908 грн.

30 травня 2020 року підозрюваному ОСОБА_8 повідомлено про підозру у вчиненні ним кримінальних правопорушень, передбачених ч.4 ст.191, ч.2 ст.366 КК України.

Згідно довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта за параметрами запиту юридичної особи ТОВ ВКФ Ельф наявна інформація про нерухоме майно що знаходиться за адресою: Миколаївська область, м. Первомайськ, вул. Шмідта Лейтенанта, 2-б.

За даною адресою знаходиться земельна ділянка кадастровий номер 4810400000:06:003:0032, реєстраційний номер 1451913748104 на якій розміщено торгівельний павільйон з вбиральнею площею 99,6 кв.м. що на 100% належить ТОВ ВКФ Ельф, власником якого являється ОСОБА_8 . Дана земельна ділянка є фактичним місцем розташування підприємства ТОВ ВКФ Ельф.

Також згідно даної довідки наявна інформація про комплекс нежитлових будівель (нежитлова будівля, А-2, підвал, гараж, сарай), що складають нежитлові приміщення та знаходиться за адресою: Миколаївська обл., м. Первомайськ, вулиця Грушевського Михайла, будинок 28, загальною площею 828.5кв.м. та на 14/100 є власністю товариство з обмеженою відповідальністю "ВИРОБНИЧО-КОМЕРЦІЙНА ФІРМА "ЕЛЬФ", код ЄДРПОУ:33342493.

Відповідно до договору підряду №101 від 24.09.2019 року Управління житлово-комунального господарства Первомайської міської ради Миколаївської області доручає, а ТОВ «Будівельно-монтажне управління №13» зобов`язується на свій ризик власними та залученими силами і засобами виконати будівельні роботи по об`єкту «Нове будівництво спортивного майданчика зі штучним покриттям по вул.Коротченка,5 міста Первомайська Миколаївської області».

Відповідно до договору поставки №12/12-1 від 12.12.2019 ТОВ «Джи Ті Концепт» зобов`язалось поставити ТОВ ВКФ «Ельф» товар згідно специфікації, а саме: тренажери.

Факт поставки тренажерів підтверджується накладною №215 від 23.12.2019.

Відповідно до акту №2 приймання виконаних будівельних робіт від 26.12.2019 ТОВ «БМУ-13» виконало роботи на загальну суму 1415194,40 грн. по об`єкту «Нове будівництво спортивного майданчика зі штучним покриттям по вул.О.Коротченка, 5 м.Первомайськ, Миколаївська область».

Відповідно до накладної №1115 від 01.11.2019 ТОВ ВКФ «Ельф» поставило ТОВ «БМУ-13» покриття на суму 173031,14 грн.; №1200 від 30.10.2019 покриття, пісок, відсів , щебінь на суму 432900,96 грн.; накладна №1196 від 30.10.2019 покриття, пісок на суму 432917,64 грн.

Відповідно до видаткової накладної №54 від грудня 2019 ФОП ОСОБА_9 поставила ТОВ «БМУ-13» тренажери на суму 355256,24 грн.

Відповідно до запису акту про народження №907/19234896 від 27.09.1974 ОСОБА_9 є матір`ю ОСОБА_11 , яка згідно запису акту про одруження є дружиною ОСОБА_8 .

Відповідно дост. 234 КПК України, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб, слідчий, прокурор проводять обшук житла чи іншого володіння особи.

В судовому засіданні доведено, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані документи та інформація, на які є посилання у клопотанні мають значення для досудового розслідування; наведено відомості, що документи зазначені у клопотанні можуть бути доказами у кримінальному провадженні та відшукувані документи можуть знаходитись у зазначених у клопотанні приміщеннях.

Доступ до вказаних речей неможливо отримати органом досудового розслідування у добровільному порядку шляхом їх витребування відповідно до частини другоїст.93 КПК Україниабо за допомогою інших слідчих дій, передбаченихКПК України, оскільки існує ризик їх знищення або приховування.

В клопотанні про обшук слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку начальнику відділення СВ Первомайського ВП ГУ НП в Миколаївській області ОСОБА_14 , старшому слідчому СВ Первомайського ВП ГУ НП України в Миколаївській області ОСОБА_3 , слідчому СВ Первомайського ВП ГУ НП України в Миколаївській області ОСОБА_15 , старшому слідчому СВ Первомайського ВП ГУ НП України в Миколаївській області ОСОБА_16 , старшому слідчому СВ Первомайського ВП ГУ НП України в Миколаївській області ОСОБА_17 , проте, у витягу з ЄРДР вказано, що слідчими, які здійснюють досудове розслідування є: ОСОБА_3 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 . Оскільки слідчі ОСОБА_16 та ОСОБА_17 не зазначені у витязі з ЄРДР як такі, що здійснюють досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні, то в цій частині слід відмовити в задоволенні клопотання.

Крім цього, слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення в тому числі мобільних телефонів, при цьому не зазначаючи яких саме телефонів та кому вони належать. Зважаючи на те, що телефони є річчю, яка може містити особисте листування особи та інші записи особистого характеру, персональні дані особи, то відповідно до ст.162 КПК України такі дані належать до охоронюваної законом таємниці, доступ, до яких законом передбачений спеціальний порядок. Таким чином, в цій частині клопотання слід відмовити.

Керуючись ст.ст.234,236 КПК України, слідчий суддя

постановив:

Клопотання старшого слідчого СВ Первомайського ВП ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_3 , що погоджене з прокурором Первомайської місцевої прокуратури Миколаївської області ОСОБА_4 про проведення обшуку в приміщеннях, які належать Товариству з обмеженою відповідальністю "ВИРОБНИЧО-КОМЕРЦІЙНА ФІРМА "ЕЛЬФ", -задовольнити частково.

Надати начальнику відділення СВ Первомайського ВП ГУ НП в Миколаївській області ОСОБА_14 , старшому слідчому СВ Первомайського ВП ГУ НП України в Миколаївській області ОСОБА_3 , слідчому СВ Первомайського ВП ГУ НП України в Миколаївській області ОСОБА_15 дозвіл на проведення обшуку:

- в торгівельних павільйонах, нежитлових та житлових будівлях, які розташовані на земельній ділянці кадастровий номером 4810400000:06:003:0032 за адресою: АДРЕСА_2 , земельна ділянка 2-б право власності, на яке належить Товариству з обмеженою відповідальністю "ВИРОБНИЧО-КОМЕРЦІЙНА ФІРМА "ЕЛЬФ";

- в 14/100 нежитлових приміщень, які належать на праві приватної спільної часткової власності Товариству з обмеженою відповідальністю "ВИРОБНИЧО-КОМЕРЦІЙНА ФІРМА "ЕЛЬФ" та знаходяться за адресою: Миколаївська обл., м. Первомайськ, вулиця Грушевського Михайла, будинок 28,

з метоювідшукання тавилучення:догорів,накладних,специфікацій,чорнових записів,товарно-транспортнихнакладних,документів листування,в томучислі наелектронних носіяхінформації жорсткихдисках,USB-flashнакопичувачах зприводу реальноївартості будівельних матеріалів, вуличного спортивного обладнання, елементів огородження, яке поставлялось на нове будівництво спортивного майданчику зі штучним покриттям по вул. Олександра Коротченка, 5 в місті Первомайськ, Миколаївської області, печаток фізичних осіб-підприємців, від імені яких здійснювались поставки товарів та виробів на ТОВ БМУ-13 та на ТОВ ВКФ Ельф, документи, які підтверджують походження спортивних тренажерів, накладні на їх придбання та іншу документацію з вільними зразками підпису та почерку ОСОБА_8 .

В іншій частині клопотання відмовити.

Строк дії ухвали один місяць з дня її оголошення.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали оголошено 12 червня 2020 року.

Слідчий суддя ОСОБА_1