Постанова

від 24.03.2010 по справі 4-309/2010

КІРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

24 марта 2010 года судья Кировского районного суда г.Днепропетровска Овчаренко Н.г., рассмотрев представление старшего следователя следственного отделения налоговой милиции СГНИ по работе с КПН в г.Днепропетровске майор налоговой милиции Колотило С.В., о проведении выемки по уголовному делу № 99096911, -

У С Т А Н О В И Л :

В производстве СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске находится уголовное дело № 99096911 по факту умышленного уклонения должностными лицами ООО «К.В.С.Т.» от уплаты налогов в особо крупных размерах по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

В период с 01.05.2008 года по 21.10.2008 года должностные лица ООО «К.В.С.Т.» (код 34228787), юридический адрес: г. Днепропетровск, ул. Юных Ленинцев, 24, в нарушение п.п. 7.4.5, п. 7.4 ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» №168/97-ВР от 03.04.1997 года (с изменениями и дополнениями), имея умысел на уклонение от уплаты налогов, занизили объект налогообложения, путем безосновательного отнесения в состав налогового кредита сумм НДС по взаимоотношениям с предприятием ООО «Авери» (в 2008 году ООО «ВП ПОЛИТРЕЙД» код 35769289), имеющим признаки фиктивности, в результате чего уклонились от уплаты налога на добавленную стоимость на сумму 1397 440 грн., что привело к фактическому непоступлению денежных средств в государственный бюджет в особо крупных размерах.

В ходе досудебного следствия установлено, что ООО «ВП ПОЛИТРЕЙД» (код 35769289) было первоначально зарегистрировано 28.02.2008 года по адресу: 65023, Одесская область, г. Одесса, Приморский район, ул. Нежинская, 16. На налоговом учете ООО «ВП ПОЛИТРЕЙД» (код 35769289) находилось в ГНИ в Приморском районе г. Одесса.

Учредителем ООО «ВП ПОЛИТРЕЙД» являлась ОСОБА_2 (и.и.н. НОМЕР_1).

Директорами ООО «ВП ПОЛИТРЕЙД» являлись: 28.02.2008 года - 10.04.2008 года ОСОБА_3 (и.и.н. НОМЕР_2); 10.04.2008 года - 21.08.2008 года ОСОБА_4 (и.и.н. НОМЕР_3); 21.08.2008 года - 07.10.2008 года ОСОБА_5 (и.и.н. НОМЕР_4); 07.10.2008 года - 28.11.2008 года ОСОБА_4 (и.и.н. НОМЕР_3); 28.11.2008 года происходит изменение полного наименования юридического лица ООО «ВП ПОЛИТРЕЙД» (код 35769289) на ООО «Авери» (код 35769289).

Также, 28.11.2008 года происходит изменение местонахождения юридического лица ООО «Авери» (код 35769289), а именно: 08132, Киевская область, Киево-Святошинский район, г. Вишневое, ул. Святошинская, 27.

С 28.11.2008 года ООО «Авери» (код 35769289) взято на налоговый учет в ГНИ в Киево-Святошинском районе Киевской области.

Учредителем ООО «Авери» являлась ОСОБА_2 (и.и.н. НОМЕР_1).

Директорами ООО «Авери» являлись: 28.11.2008 года - 16.01.2009 года ОСОБА_4 (и.и.н. НОМЕР_3); 16.01.2009 года сегодняшний день ОСОБА_2 (и.и.н. НОМЕР_1).

02.03.2009 года происходит изменение местонахождения юридического лица ООО «Авери» (код 35769289), а именно: 02154, г. Киев, Днепровский район, бульвар Алексея Давыдова, 12.

С 02.03.2009 года ООО «Авери» (код 35769289) взято на налоговый учет в ГНИ в Днепровском районе г. Киева.

Также, установлено, что 26.06.2008 года ООО «ВП ПОЛИТРЕЙД» (код 35769289) для осуществления незаконной деятельности в ЗАО «Финансовый союз банк» г. Одесса (МФО 305987) был открыт расчетный счет № 2900905003401.

В настоящее время правопреемником ЗАО «Финансовый союз банк» (МФО 305987) является ПАО «Екатеринославский Коммерческий Банк» (МФО 305987), таким образом установлено, что в ПАО «Екатеринославский Коммерческий Банк» (МФО 305987) (ранее ЗАО «Финансовый союз банк» (МФО 305987)), находятся документы, имеющие значение для установления истины по делу, поэтому ст. следователь обратился в суд с представлением о проведении выемки.

Изучив материалы уголовного дела, считаю, что представление подлежит удовлетворению, поскольку, исходя из материалов уголовного дела, имеются достаточные основания полагать о том, что в указанном месте, могут находиться документы, имеющие значение для дела.

Руководствуясь ст.ст. 178, 179 УПК Украины ст.62 п.2 Закона Украины «О банках и банковской деятельности »,-

П О С Т А Н О В И Л:

Разрешить проведение выемки в ПАО «Екатеринославский Коммерческий Банк» г. Одесса (МФО 305987) (ранее ЗАО «Финансовый союз банк» (МФО 305987), всех документов, обосновывающих открытие ООО «ВП ПОЛИТРЕЙД» (код 35769289) расчетного счета № 2900905003401 , движение по нему денежных средств и выдачу этих средств за период с 26.06.2008 года по 24.03.2010 года, а именно:

? документов по юридическому оформлению счетов, включая карточки с образцами подписей и оттиска печати, заявления на открытие расчетных счетов, договоров о расчетно-кассовом обслуживании, приказов, уставных, регистрационных и прочих документов, имеющихся в юридическом деле;

? документов (распечатки), содержащих сведения о расчетных банковских операциях по движению денежных средств по счетам в приходной и расходной части с указанием входящих и исходящих сумм платежей, дат, отправителя и получателя средств, данных банков отправителей и получателей, номеров их счетов, назначения платежа на бумажном носителе и в электронном виде;

? документов, послуживших основанием для выдачи наличных денежных средств со счетов (чеков, квитанций, расходных ордеров, договоров).

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Н.Г. Овчаренко