Вирок

від 08.06.2010 по справі 1-629/10

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДОНЕЦЬКА

Дело № 1-629/10

П Р И Г О В О Р

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

08 июня 2010 года Киевский районный суд г.Донецка в составе:

председательствующего судьи Шлыкова С.П.,

при секретаре Кузьминой В.В.,

с участием прокурора Асташева В.А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда в г. Донецке дело по обвинению:

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженки г. Елизово Камчатской области, России, русской, гражданки Украины, со средним образованием, работающей директором, главным бухгалтером ЧП «Албани ЮВ» (код ЕРПОУ 33653453), главным бухгалтером и директором ЧП «Азопромавтоматика» (код ЕГРПОУ 30833066), главным бухгалтером и директором ЧП «Укрбизнес» (код ЕГРПОУ 33013226), не замужней, проживающей по адресу: АДРЕСА_1, ранее не судимой,

по ст.205 ч.2, ст. 209 ч.3, ст. 366 ч. 1 УК Украины,-

У С Т А Н О В И Л:

ОСОБА_1 совершила создание субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) с целью прикрытия незаконной деятельности, совершенное повторно, совершила фиктивное предпринимательство; финансовые операции с денежными средствами, полученными в результате общественно-опасного деяния, которое предшествовало легализации (отмыванию) доходов, направленных на сокрытие и маскировку незаконного происхождения таких денежных средств, а также выразившимися в приобретении, владении и использовании средств, полученных в результате общественно-опасного деяния, которое предшествовало легализации (отмыванию) доходов, совершенное в особо крупном размере; являясь должностным лицом, своими умышленными действиями, выразившимися в составлении и выдаче заведомо ложного документа, совершила служебный подлог.

Данные преступления были ею совершены при следующих обстоятельствах.

ОСОБА_1, действуя умышленно, из корыстных побуждений, на территории г.Мариуполя Донецкой области, осуществила фиктивное предпринимательство, совершенное повторно - создала ряд субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) Частное предприятие (далее ЧП) «Десид», код ЕГРПОУ 33949829, ЧП «Сидерис» (код ЕГРПОУ 33949809), ЧП «Брукс М» (код ЕГРПОУ 33949814), ЧП «Андерсит Юг» (код ЕГРПОУ 33653469), с целью прикрытия незаконной деятельности по совершению бестоварных (фиктивных) финансово-хозяйственных операций для незаконного перевода безналичных денежных средств в денежную наличность (обналичивания), легализации (отмывания) денежных средств, добытых преступным путем, и незаконного получения прибыли, - при следующих обстоятельствах:

Согласно разработанного ОСОБА_1 преступного плана, в нарушение ст.42 Хозяйственного Кодекса Украины за № 436-ІV от 16.01.03 (с изменениями и дополнениями), согласно которого « предпринимательство это самостоятельная, инициативная, систематическая, на собственный риск хозяйственная деятельность, которая осуществляется субъектами хозяйствования (предпринимателями) с целью получения экономических и социальных результатов и получения прибыли », она должна была осуществлять от имени указанных субъектов предпринимательской деятельности (далее СПД) несуществующие (вымышленные) финансово-хозяйственные операции с различными субъектами предпринимательской деятельности на получение и отпуск товарно-материальных ценностей (работ, услуг) с соблюдением установленных реквизитов и процедур, без фактического отпуска (или приема) товара (оказания услуг, выполнения работ) с целью незаконного перевода безналичных денежных средств в денежную наличность (обналичивания), легализации (отмывания) указанных денежных средств, добытых преступным путем, и последующего незаконного получения прибыли.

В последствии с поступившими от осуществления незаконной деятельности в результате фиктивного предпринимательства денежными средствами, добытыми преступным путем, с целью сокрытия (маскировки) незаконного происхождения указанных средств, ОСОБА_1 планировала осуществлять перечисления по счетам подконтрольных ей СПД за якобы поставленные товарно-материальные ценности (далее ТМЦ) по фиктивным (бестоварным) сделкам, после чего в результате проведения ряда финансовых операций (транзакций) указанные денежные средства, должны были сниматься в наличной форме со счетов ЧП «Десид» (код ЕГРПОУ 33949829), ЧП «Сидерис» (код ЕГРПОУ 33949809), ЧП «Брукс М» (код ЕГРПОУ 33949814), ЧП «Андерсит Юг» (код ЕГРПОУ 33653469), и в дальнейшем распределяться ОСОБА_1 по собственному усмотрению.

Посчитав свой преступный план готовым к осуществлению, ОСОБА_1 приступила к его реализации:

В период 2005 года, находясь на территории г.Мариуполя Донецкой области, ОСОБА_1 обманным путем склонила ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_5, жительницу с.Степное Волновахского района Донецкой области, к созданию юридического лица-субъекта предпринимательской деятельности - ЧП «Андерсит Юг», а именно: к подписанию документов по государственной регистрации данного СПД и постановке его на соответствующий учет в Жовтневой межрайонной ГНИ г.Мариуполя, и соответствующих государственных учреждениях и фондах, уверив последнюю в том, что после государственной регистрации, сама ОСОБА_1 будет самостоятельно и единолично заниматься законной хозяйственной деятельностью от имени данного предприятия, на что ОСОБА_2 согласилась, при этом ОСОБА_1 не ставила ее в известность об истинной цели регистрации и последующей финансово-хозяйственной деятельности от имени ЧП «Андерсит Юг», а именно - осуществление незаконной деятельности по совершению бестоварных (фиктивных) финансово-хозяйственных операций с целью незаконного обналичивания денежных средств и незаконного получения прибыли, т.е. с целью документального оформления несуществующих (вымышленных) финансово-хозяйственных операций на получение и отпуск товарно-материальных ценностей с соблюдением установленных реквизитов и процедур, перечислений денежных средств и направления в адрес предприятий-контрагентов первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов без фактического отпуска (или приема) товара (оказания услуг, выполнения работ).

После этого ОСОБА_1, на основании подписанных по ее указанию ОСОБА_3 документов, необходимых для государственной регистрации ЧП «Андерсит Юг» и постановки его на учет в соответствующих государственных учреждениях и фондах, осуществила государственную регистрацию ЧП «Андерсит Юг» в качестве субъекта предпринимательской деятельности юридического лица: исполнительным комитетом Мариупольского городского совета Донецкой области было выдано свидетельство о государственной регистрации № 12741020000002669 от 22.07. 2005 года с идентификационным кодом 33653469 и юридическим адресом г.Мариуполь Донецкой области, квартал Азовье, д.1, к.160, после ЧП «Андерсит Юг» было поставлено на налоговый учет в Жовтневой межрайонной ГНИ г.Мариуполя за № 1537 от 01.08.2005 года, было выдано свидетельство плательщика НДС № 08742418 от 12.08.2005 года (ИНН 336534605842).

Кроме того, ОСОБА_2 по указанию ОСОБА_1 были открыты текущие счета ЧП «Андерсит Юг» в банковских учреждениях: в филиале ОАО «Укрэксимбанк» (МФО 335957) - счет № 2600800016173, в АППБ «Аваль», г.Донецк (МФО 335076) - счет № 2600111942, в АБ «Укрбизнесбанк» (МФО 334969) - счет № 260075633, в АО КБ «Южкомбанк», г.Донецк (МФО 335946) - счет № 26009200115990, после чего ОСОБА_1 получила от ОСОБА_2 доступ к указанным банковским счетам предприятия и возможность свободно распоряжаться денежными средствами на указанных счетах, а также получила уставные, регистрационные документы и печать ЧП «Андерсит Юг», которые в последующем находились в ее распоряжении, и использовались ею для своей последующей незаконной деятельности по совершению бестоварных (фиктивных) финансово-хозяйственных операций с целью обналичивания денежных средств и незаконного получения прибыли.

Далее, продолжая реализацию разработанного ею преступного плана, в период 2005 года, действуя повторно, находясь на территории г.Мариуполя Донецкой области, ОСОБА_1 обманным путем склонила ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_6, жительницу г.Мариуполя Донецкой области, к созданию юридического лица-субъекта предпринимательской деятельности - ЧП «Сидерис», а именно: к подписанию документов по государственной регистрации данного СПД и постановке его на соответствующий учет в ГНИ Ильичевского района г.Мариуполя, и соответствующих государственных учреждениях и фондах, уверив последнюю в том, что после государственной регистрации, сама ОСОБА_1 будет самостоятельно и единолично заниматься законной хозяйственной деятельностью от имени данного предприятия, на что ОСОБА_4 согласилась, при этом ОСОБА_1 не ставила ее в известность об истинной цели регистрации и последующей финансово-хозяйственной деятельности от имени ЧП «Сидерис», а именно - осуществление незаконной деятельности по совершению бестоварных (фиктивных) финансово-хозяйственных операций с целью незаконного обналичивания денежных средств и незаконного получения прибыли, т.е. с целью документального оформления несуществующих (вымышленных) финансово-хозяйственных операций на получение и отпуск товарно-материальных ценностей с соблюдением установленных реквизитов и процедур, перечислений денежных средств и направления в адрес предприятий-контрагентов первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов без фактического отпуска (или приема) товара (оказания услуг, выполнения работ).

После этого ОСОБА_1, на основании подписанных по ее указанию ОСОБА_4 документов, необходимых для государственной регистрации ЧП «Сидерис» и постановки его на учет в соответствующих государственных учреждениях и фондах, осуществила государственную регистрацию ЧП «Сидерис» в качестве субъекта предпринимательской деятельности юридического лица: исполнительным комитетом Мариупольского городского совета Донецкой области было выдано свидетельство о государственной регистрации № 12741020000003673 от 16.12. 2005 года с идентификационным кодом 33949809 и юридическим адресом г.Мариуполь Донецкой области, ул.Менжинского, д.12, после ЧП «Сидерис» было поставлено на налоговый учет в ГНИ Ильичевского района г.Мариуполя за № 338 от 19.12.2005 года, было выдано свидетельство плательщика НДС № 08631828 (ИНН 339498005828).

Кроме того, ОСОБА_4 по указанию ОСОБА_1 был открыт текущий счет ЧП «Сидерис» в банковском учреждении: в филиале ОАО «Укрэксимбанк» (МФО 335957) - счет № 2600100016192, после чего ОСОБА_1 получила от ОСОБА_4 доступ к указанным банковским счетам предприятия и возможность свободно распоряжаться денежными средствами на указанных счетах, а также получила уставные, регистрационные документы и печать ЧП «Сидерис», которые в последующем находились в ее распоряжении, и использовались ею для своей последующей незаконной деятельности по совершению бестоварных (фиктивных) финансово-хозяйственных операций с целью обналичивания денежных средств и незаконного получения прибыли.

Далее, продолжая реализацию разработанного ею преступного плана, действуя повторно, в период 2005 года, находясь на территории г.Мариуполя Донецкой области, ОСОБА_1 обманным путем склонила ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_7, жителя г.Мариуполя Донецкой области, к созданию юридического лица-субъекта предпринимательской деятельности - ЧП «Брукс М», а именно: к подписанию документов по государственной регистрации данного СПД и постановке его на соответствующий учет в Жовтневой межрайонной ГНИ г.Мариуполя, и соответствующих государственных учреждениях и фондах, уверив последнего в том, что после государственной регистрации, сама ОСОБА_1 будет самостоятельно и единолично заниматься законной хозяйственной деятельностью от имени данного предприятия, на что ОСОБА_5 согласился, при этом ОСОБА_1 не ставила его в известность об истинной цели регистрации и последующей финансово-хозяйственной деятельности от имени ЧП «Брукс М», а именно - осуществление незаконной деятельности по совершению бестоварных (фиктивных) финансово-хозяйственных операций с целью незаконного обналичивания денежных средств и незаконного получения прибыли, т.е. с целью документального оформления несуществующих (вымышленных) финансово-хозяйственных операций на получение и отпуск товарно-материальных ценностей с соблюдением установленных реквизитов и процедур, перечислений денежных средств и направления в адрес предприятий-контрагентов первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов без фактического отпуска (или приема) товара (оказания услуг, выполнения работ).

После этого ОСОБА_1, на основании подписанных по ее указанию ОСОБА_5 документов, необходимых для государственной регистрации ЧП «Брукс М» и постановки его на учет в соответствующих государственных учреждениях и фондах, осуществила государственную регистрацию ЧП «Брукс М» в качестве субъекта предпринимательской деятельности юридического лица: исполнительным комитетом Мариупольского городского совета Донецкой области было выдано свидетельство о государственной регистрации № 12741020000003674 от 16.12. 2005 года с идентификационным кодом 33949814 и юридическим адресом г.Мариуполь Донецкой области, квартал Азовье, д.1, после ЧП «Брукс М» было поставлено на налоговый учет в Жовтневой межрайонной ГНИ г.Мариуполя за № 2059 от 16.12.2005 года, было выдано свидетельство плательщика НДС № 08742813 от 12.01.2006 года (ИНН 339498105841).

Кроме того, ОСОБА_5 по указанию ОСОБА_1 были открыты текущие счета ЧП «Брукс М» в банковских учреждениях: в филиале ОАО «Банк «Биг Энергия», г.Мариуполь (МФО 335300) - счет № 26003002923001, в ОАО КБ «Южкомбанк», г.Донецк (МФО 335946) счет № 26007300113270, в АБ «Укрбизнесбанк», г.Донецк (МФО 334969) счет № 260025625, после чего ОСОБА_1 получила от ОСОБА_5 доступ к указанным банковским счетам предприятия и возможность свободно распоряжаться денежными средствами на указанных счетах, а также получила уставные, регистрационные документы и печать ЧП «Брукс М», которые в последующем находились в ее распоряжении, и использовались ею для своей последующей незаконной деятельности по совершению бестоварных (фиктивных) финансово-хозяйственных операций с целью обналичивания денежных средств и незаконного получения прибыли.

Далее, продолжая реализацию разработанного ею преступного плана, действуя повторно, в период 2005 года, находясь на территории г.Мариуполя Донецкой области, ОСОБА_1 обманным путем склонила ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_9, жительницу г.Мариуполя Донецкой области, к созданию юридического лица-субъекта предпринимательской деятельности - ЧП «Десид», а именно: к подписанию документов по государственной регистрации данного СПД и постановке его на соответствующий учет в Жовтневой межрайонной ГНИ г.Мариуполя, и соответствующих государственных учреждениях и фондах, уверив последнюю в том, что после государственной регистрации, сама ОСОБА_1 будет самостоятельно и единолично заниматься законной хозяйственной деятельностью от имени данного предприятия, на что ОСОБА_6 согласилась, при этом ОСОБА_1 не ставила ее в известность об истинной цели регистрации и последующей финансово-хозяйственной деятельности от имени ЧП «Десид», а именно - осуществление незаконной деятельности по совершению бестоварных (фиктивных) финансово-хозяйственных операций с целью незаконного обналичивания денежных средств и незаконного получения прибыли, т.е. с целью документального оформления несуществующих (вымышленных) финансово-хозяйственных операций на получение и отпуск товарно-материальных ценностей с соблюдением установленных реквизитов и процедур, перечислений денежных средств и направления в адрес предприятий-контрагентов первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов без фактического отпуска (или приема) товара (оказания услуг, выполнения работ).

После этого ОСОБА_1, на основании подписанных по ее указанию ОСОБА_6 документов, необходимых для государственной регистрации ЧП «Десид» и постановки его на учет в соответствующих государственных учреждениях и фондах, осуществила государственную регистрацию ЧП «Десид» в качестве субъекта предпринимательской деятельности юридического лица: исполнительным комитетом Мариупольского городского совета Донецкой области было выдано свидетельство о государственной регистрации № 12741020000003675 от 16.12. 2005 года с идентификационным кодом 33949829 и юридическим адресом г.Мариуполь Донецкой области, квартал Азовье, д.1, к.160, после ЧП «Десид» было поставлено на налоговый учет в Жовтневой межрайонной ГНИ г.Мариуполя за № 2058 от 19.12.2005 года, было выдано свидетельство плательщика НДС № 08742805 от 12.01.2006 года (ИНН 339498205843).

Кроме того, ОСОБА_6 по указанию ОСОБА_1 был открыт текущий счет ЧП «Десид» в банковском учреждении: в филиале ОАО «Укрэксимбанк» (МФО 335957) - счет № 2600600016201, после чего ОСОБА_1 получила от ОСОБА_6 доступ к указанным банковским счетам предприятия и возможность свободно распоряжаться денежными средствами на указанных счетах, а также получила уставные, регистрационные документы и печать ЧП «Десид», которые в последующем находились в ее распоряжении, и использовались ею для своей последующей незаконной деятельности по совершению бестоварных (фиктивных) финансово-хозяйственных операций с целью обналичивания денежных средств и незаконного получения прибыли.

Продолжая свою преступную деятельность, ОСОБА_1 согласно разработанного ею преступного плана, должна была осуществлять от имени созданных ею в результате повторного фиктивного предпринимательства ЧП «Десид» (код ЕГРПОУ 33949829), ЧП «Сидерис» (код ЕГРПОУ 33949809), ЧП «Брукс М» (код ЕГРПОУ 33949814), ЧП «Андерсит Юг» (код ЕГРПОУ 33653469) несуществующие (вымышленные) финансово-хозяйственные операции с различными субъектами предпринимательской деятельности на получение и отпуск товарно-материальных ценностей (работ, услуг) с соблюдением установленных реквизитов и процедур, без фактического отпуска (или приема) товара (оказания услуг, выполнения работ) с целью незаконного перевода безналичных денежных средств в денежную наличность (обналичивания), легализации (отмывания) указанных денежных средств, добытых преступным путем, и последующего незаконного получения прибыли.

В последствии с поступившими от осуществления незаконной деятельности в результате фиктивного предпринимательства денежными средствами, добытыми преступным путем, с целью сокрытия (маскировки) незаконного происхождения указанных средств, ОСОБА_1 планировала осуществлять перечисления по счетам подконтрольных ей СПД за якобы поставленные товарно-материальные ценности (далее ТМЦ) по фиктивным (бестоварным) сделкам, после чего в результате проведения ряда финансовых операций указанные денежные средства, должны были сниматься в наличной форме со счетов ЧП «Десид» (код ЕГРПОУ 33949829), ЧП «Сидерис» (код ЕГРПОУ 33949809), ЧП «Брукс М» (код ЕГРПОУ 33949814), ЧП «Андерсит Юг» (код ЕГРПОУ 33653469), и в дальнейшем распределяться ОСОБА_1 по собственному усмотрению.

Так, в период 2005 года, находясь на территории г.Мариуполя Донецкой области, ОСОБА_1 на основании подписанных по ее указанию ОСОБА_3 документов, необходимых для государственной регистрации ЧП «Андерсит Юг» и постановки его на учет в соответствующих государственных учреждениях и фондах, осуществила государственную регистрацию ЧП «Андерсит Юг» в качестве субъекта предпринимательской деятельности юридического лица. Кроме того, ОСОБА_2 по указанию ОСОБА_1 были открыты текущие счета ЧП «Андерсит Юг» в банковских учреждениях: в филиале ОАО «Укрэксимбанк» (МФО 335957) - счет № 2600800016173, в АППБ «Аваль», г.Донецк (МФО 335076) - счет № 2600111942, в АБ «Укрбизнесбанк» (МФО 334969) - счет № 260075633, в АО КБ «Южкомбанк», г.Донецк (МФО 335946) - счет № 26009200115990, после чего ОСОБА_1 получила от ОСОБА_2 доступ к указанным банковским счетам предприятия и возможность свободно распоряжаться денежными средствами на указанных счетах, а также получила уставные, регистрационные документы и печать ЧП «Андерсит Юг», которые в последующем находились в ее распоряжении, и использовались ею для своей последующей незаконной деятельности по совершению бестоварных (фиктивных) финансово-хозяйственных операций с целью обналичивания денежных средств и незаконного получения прибыли.

Далее, действуя последовательно, аналогично, продолжая реализацию разработанного ею преступного плана, в период 2005 года, находясь на территории г.Мариуполя Донецкой области, ОСОБА_1 на основании подписанных по ее указанию ОСОБА_4 документов, необходимых для государственной регистрации ЧП «Сидерис» и постановки его на учет в соответствующих государственных учреждениях и фондах, осуществила государственную регистрацию ЧП «Сидерис» в качестве субъекта предпринимательской деятельности юридического лица. Кроме того, ОСОБА_4 по указанию ОСОБА_1 был открыт текущий счет ЧП «Сидерис» в банковском учреждении: в филиале ОАО «Укрэксимбанк» (МФО 335957) - счет № 2600100016192, после чего ОСОБА_1 получила от ОСОБА_4 доступ к указанным банковским счетам предприятия и возможность свободно распоряжаться денежными средствами на указанных счетах, а также получила уставные, регистрационные документы и печать ЧП «Сидерис», которые в последующем находились в ее распоряжении, и использовались ею для своей последующей незаконной деятельности по совершению бестоварных (фиктивных) финансово-хозяйственных операций с целью обналичивания денежных средств и незаконного получения прибыли.

Затем, действуя последовательно, аналогично, продолжая реализацию разработанного ею преступного плана, в период 2005 года, находясь на территории г.Мариуполя Донецкой области, ОСОБА_1 на основании подписанных по ее указанию ОСОБА_5 документов, необходимых для государственной регистрации ЧП «Брукс М» и постановки его на учет в соответствующих государственных учреждениях и фондах, осуществила государственную регистрацию ЧП «Брукс М» в качестве субъекта предпринимательской деятельности юридического лица. Кроме того, ОСОБА_5 по указанию ОСОБА_1 были открыты текущие счета ЧП «Брукс М» в банковских учреждениях: в филиале ОАО «Банк «Биг Энергия», г.Мариуполь (МФО 335300) - счет № 26003002923001, в ОАО КБ «Южкомбанк», г.Донецк (МФО 335946) счет № 26007300113270, в АБ «Укрбизнесбанк», г.Донецк (МФО 334969) счет № 260025625, после чего ОСОБА_1 получила от ОСОБА_5 доступ к указанным банковским счетам предприятия и возможность свободно распоряжаться денежными средствами на указанных счетах, а также получила уставные, регистрационные документы и печать ЧП «Брукс М», которые в последующем находились в ее распоряжении, и использовались ею для своей последующей незаконной деятельности по совершению бестоварных (фиктивных) финансово-хозяйственных операций с целью обналичивания денежных средств и незаконного получения прибыли.

Продолжая реализацию разработанного ею преступного плана, в период 2005 года, находясь на территории г.Мариуполя Донецкой области, ОСОБА_1 на основании подписанных по ее указанию ОСОБА_6 документов, необходимых для государственной регистрации ЧП «Десид» и постановки его на учет в соответствующих государственных учреждениях и фондах, осуществила государственную регистрацию ЧП «Десид» в качестве субъекта предпринимательской деятельности юридического лица. Кроме того, ОСОБА_6 по указанию ОСОБА_1 был открыт текущий счет ЧП «Десид» в банковском учреждении: в филиале ОАО «Укрэксимбанк» (МФО 335957) - счет № 2600600016201, после чего ОСОБА_1 получила от ОСОБА_6 доступ к указанным банковским счетам предприятия и возможность свободно распоряжаться денежными средствами на указанных счетах, а также получила уставные, регистрационные документы и печать ЧП «Десид», которые в последующем находились в ее распоряжении, и использовались ею для своей последующей незаконной деятельности по совершению бестоварных (фиктивных) финансово-хозяйственных операций с целью обналичивания денежных средств и незаконного получения прибыли.

После этого ОСОБА_1, действуя умышленно, в период 2005-2007 гг. из корыстных побуждений, находясь на территории Донецкой области, использовала ЧП «Десид», ЧП «Сидерис», ЧП «Брукс М», ЧП «Андерсит Юг» для прикрытия незаконной деятельности по совершению бестоварных (фиктивных) финансово-хозяйственных операций с целью обналичивания денежных средств, совершения легализации (отмывания) денежных средств, добытых преступным путем, в особо крупных размерах и незаконного получения прибыли, а именно:

Во исполнение разработанного ОСОБА_1 преступного плана, согласно которого поступившие от осуществления незаконной деятельности в результате фиктивного предпринимательства денежные средства, добытые преступным путем, впоследствии должны были перечисляться с целью сокрытия (маскировки) незаконного происхождения данных средств, на счета подконтрольных ОСОБА_1 СПД за якобы поставленные товарно-материальные ценности по фиктивным сделкам, после чего в результате проведенных ОСОБА_1 финансовых операций, направленных на сокрытие (маскировку) незаконного происхождения данных средств, должны были сниматься в наличной форме со счетов ЧП «Десид», ЧП «Сидерис», ЧП «Брукс М», ЧП «Андерсит Юг», и в дальнейшем распределяться ею по собственному усмотрению:

В период с 04.08.05 по 08.10.07 ОСОБА_1 осуществила финансовые операции, направленные на сокрытие (маскировку) незаконного происхождения денежных средств, добытых преступным путем, в результате фиктивного предпринимательства, совершенного повторно, а именно:

в период с 05.09.05 по 14.06.06 по счету ЧП «Андерсит ЮГ» № 2600800016173, открытом в филиале ОАО «Укрэксимбанк» (МФО 335957), и со счета № 2600111942, открытом в АППБ «Аваль», г.Донецк (МФО 335076), директором ЧП «Андерсит ЮГ» ОСОБА_2, которая действовала по указанию ОСОБА_1 и не была осведомлена последней о ее преступных намерениях, были проведены финансовые операции по снятию наличных денежных средств с помощью денежных чеков на общую сумму 8,5 млн. грн. якобы на закупку ТМЦ, при этом указанные денежные средства поступили на указанные счета ЧП «Андерсит ЮГ» в результате проведения бестоварных финансово-хозяйственных операций, осуществленных в результате фиктивного предпринимательства, совершенного повторно, т.к. ЧП «Андерсит ЮГ» в адрес предприятий-контрагентов каких-либо товарно-материальных ценностей, работ, услуг не поставляло и не приобретало, а финансово-хозяйственные операции данного предприятия носили бестоварный (мнимый) характер. После указанного незаконного обналичивания, проведенного с целью сокрытия (маскировки) незаконного происхождения данных денежных средств, добытых преступным путем, ОСОБА_2, действуя по указанию ОСОБА_1, и не будучи посвященной в ее преступные планы, передала ОСОБА_1 указанные денежные средства в размере 8,5 млн. грн., которая приобрела, владела и использовала данные дене жные средства, добытые преступным путем, и распорядилась ими по собственному усмотрению с целью получения незаконной прибыли;

в период с 30.01.06 по 04.04.07 по счету ЧП «Десид» № 2600600016201, открытом в филиале ОАО «Укрэксимбанк» (МФО 335957), директором ЧП «Десид» ОСОБА_6, которая действовала по указанию ОСОБА_1 и не была осведомлена последней о ее преступных намерениях, были проведены финансовые операции по снятию наличных денежных средств с помощью денежных чеков на общую сумму 3,8 млн. грн. якобы на закупку ТМЦ, при этом указанные денежные средства поступили на указанные счета ЧП «Десид» в результате проведения бестоварных финансово-хозяйственных операций, осуществленных в результате фиктивного предпринимательства, совершенного повторно, т.к. ЧП «Десид» в адрес предприятий-контрагентов каких-либо товарно-материальных ценностей, работ, услуг не поставляло и не приобретало, а финансово-хозяйственные операции данного предприятия носили бестоварный (мнимый) характер. После указанного незаконного обналичивания, проведенного с целью сокрытия (маскировки) незаконного происхождения данных денежных средств, добытых преступным путем, ОСОБА_6, действуя по указанию ОСОБА_1, и не будучи посвященной в ее преступные планы, передала ОСОБА_1 указанные денежные средства в размере 3,8 млн. грн., которая приобрела, владела и использовала данные дене жные средства, добытые преступным путем, и распорядилась ими по собственному усмотрению с целью получения незаконной прибыли;

в период с 02.03.06 по 08.10.07 по счету ЧП «Сидерис» № 2600100016192, открытом в филиале ОАО «Укрэксимбанк» (МФО 335957), директором ЧП «Сидерис» ОСОБА_4, которая действовала по указанию ОСОБА_1 и не была осведомлена последней о ее преступных намерениях, были проведены финансовые операции по снятию наличных денежных средств с помощью денежных чеков на общую сумму 1,33 млн. грн. якобы на закупку ТМЦ, при этом указанные денежные средства поступили на указанные счета ЧП «Сидерис» в результате проведения бестоварных финансово-хозяйственных операций, осуществленных в результате фиктивного предпринимательства, совершенного повторно, т.к. ЧП «Сидерис» в адрес предприятий-контрагентов каких-либо товарно-материальных ценностей, работ, услуг не поставляло и не приобретало, а финансово-хозяйственные операции данного предприятия носили бестоварный (мнимый) характер. После указанного незаконного обналичивания, проведенного с целью сокрытия (маскировки) незаконного происхождения данных денежных средств, добытых преступным путем, ОСОБА_4, действуя по указанию ОСОБА_1, и не будучи посвященной в ее преступные планы, передала ОСОБА_1 указанные денежные средства в размере 1,33 млн. грн., которая приобрела, владела и использовала данные дене жные средства, добытые преступным путем, и распорядилась ими по собственному усмотрению с целью получения незаконной прибыли;

в период с 07.09.06 по 26.07.07 по счету ЧП «Брукс М» № 26007300113270, открытом в ОАО КБ «Южкомбанк» (МФО 335946), директором ЧП «Брукс М» ОСОБА_5, который действовал по указанию ОСОБА_1 и не была осведомлен последней о ее преступных намерениях, были проведены финансовые операции по снятию наличных денежных средств с помощью денежных чеков на общую сумму 65,29 млн. грн. якобы на закупку ТМЦ, при этом указанные денежные средства поступили на указанные счета ЧП «Брукс М» в результате проведения бестоварных финансово-хозяйственных операций, осуществленных в результате фиктивного предпринимательства, совершенного повторно, т.к. ЧП «Брукс М» в адрес предприятий-контрагентов каких-либо товарно-материальных ценностей, работ, услуг не поставляло и не приобретало, а финансово-хозяйственные операции данного предприятия носили бестоварный (мнимый) характер. После указанного незаконного обналичивания, проведенного с целью сокрытия (маскировки) незаконного происхождения данных денежных средств, добытых преступным путем, ОСОБА_5, действуя по указанию ОСОБА_1, и не будучи посвященной в ее преступные планы, передал ОСОБА_1 указанные денежные средства в размере 65,29 млн. грн., которая приобрела, владела и использовала данные дене жные средства, добытые преступным путем, и распорядилась ими по собственному усмотрению с целью получения незаконной прибыли.

Кроме того, заместитель директора ЧП «Десид» ОСОБА_1, находясь на территории г.Мариуполя Донецкой области, в период июня 2006 года, действуя умышленно, с целью получения официальных полномочий по руководству финансово-хозяйственной деятельностью ЧП «Десид», составила от имени учредителя ЧП «Десид» ОСОБА_6 заведомо ложный документ - Решение учредителя ЧП «Десид» ОСОБА_6 № 2 от 09.06.06, согласно которого ОСОБА_6 якобы освобождается с должности директора ЧП «Десид», на должность директора ЧП «Десид» якобы назначается ОСОБА_1, которой предоставляется право первой подписи в банковских учреждениях и при подписании финансово-хозяйственной документации предприятия.

С целью последующего использования вышеуказанного «Решения учредителя № 2 от 09.06.06» в адрес неограниченного круга третьих лиц для подтверждения своих полномочий по руководству финансово-хозяйственной деятельностью ЧП «Десид», путем придания видимости законности составления указанного документа, ОСОБА_1 использовала при его составлении реквизиты ЧП «Десид», а после этого в графе «Учредитель ЧП «Десид»

---

О.И. ОСОБА_6» ОСОБА_1 собственноручно расписалась от имени ОСОБА_6, добиваясь внешнего сходства с подписью последней, после чего скрепила подделанную ею подпись ОСОБА_6 оттиском печати ЧП «Десид», которая на тот момент временно находилась в ее пользовании. Оформив, таким образом, заведомо ложный для нее документ, содержащий неправдивые сведения относительно освобождения от занимаемой должности директора ЧП «Десид» ОСОБА_6 и назначения на должность директора данного предприятия ОСОБА_1, ОСОБА_1 в графе «Ознакомлена:_____» собственноручно поставила свою подпись и исполнила запись «А.А. Подточаева», придав тем самым заведомо ложному документу окончательную видимость законности его составления.

Допрошенная в судебном заседании подсудимая ОСОБА_1 виновной себя в предъявленном ей обвинении признала полностью и пояснила, что в конце 2005 года она приняла решение о создании (государственной регистрации) ряда фиктивных субъектов предпринимательской деятельности на территории г.Мариуполя Донецкой области с помощью «подставных» лиц, которые не были бы осведомлены об истинной цели создания и последующей деятельности данных СПД, которая заключалась в проведении бестоварных финансово-хозяйственных операций с использованием реквизитов и банковских счетов созданных ею предприятий с целью перевода безналичных денежных средств в денежную наличность и получения прибыли от данного обналичивания в размере 3-3,5 % от общей суммы сделки. После этого она уговорила своих знакомых жителей г.Мариуполя ОСОБА_6, ОСОБА_2, ОСОБА_5 и ОСОБА_4 к государственной регистрации за денежное вознаграждение в размере 500 грн. от их имени следующих предприятий (соответственно): ЧП «Десид», ЧП «Андерсит Юг», ЧП «Брукс М», ЧП «Сидерис», при этом убедив их в том, что они лично никакой деятельности от имени данных предприятий осуществлять не будут, а она от их имени будет осуществлять все руководство данными СПД, вести всю финансово-хозяйственную деятельность, которая будет исключительно законна. Получив согласие от указанных лиц и передав им обговоренную сумму денежного вознаграждения в размере 500 грн. каждому, ОСОБА_1 предоставила им на подпись документы относительно государственной регистрации данных СПД, и постановки их на учет в ГНИ, пенсионном фонде, и иных государственных фондах и учреждениях. Во исполнение указаний ОСОБА_1, ОСОБА_6 стала учредителем, директором и главным бухгалтером ЧП «Десид», ОСОБА_2 - учредителем, директором и главным бухгалтером ЧП «Андерсит Юг», ОСОБА_5 - учредителем, директором и главным бухгалтером ЧП «Брукс М», ОСОБА_4 - учредителем, директором и главным бухгалтером ЧП «Сидерис». Счета в банковских учреждениях ЧП «Десид», ЧП «Андерсит Юг», ЧП «Брукс М», ЧП «Сидерис» открывали формальные директора, но по указанию и под контролем ОСОБА_1

Также, ОСОБА_1 пояснила, непосредственно государственной регистрацией данных СПД занималась или она лично, или нанятые ею работники юридических фирм (на основании выписанных на их имя доверенностей), - кто именно она не помнит. После проведения государственной регистрации ЧП «Десид», ЧП «Андерсит Юг», ЧП «Брукс М», ЧП «Сидерис» и открытия банковских счетов, она получила в свое распоряжение печати, уставные и регистрационные документы данных СПД, доступ к банковским счетам (через электронные ключи-подписи к системам «Клиент-Банк»).

После этого, в период 2005-2007 гг. она осуществляла бестоварные (фиктивные) финансово-хозяйственные операции с использованием реквизитов и банковских счетов ЧП «Десид», ЧП «Андерсит Юг», ЧП «Брукс М», ЧП «Сидерис», а именно: она документально оформляла якобы имевшие место сделки данных фиктивных СПД как между собой, так и с другими, реально действующими предприятиями на территории Донецкой области, по купле-продаже товаров (работ, услуг), но фактически в большинстве случаев ЧП «Десид», ЧП «Андерсит Юг», ЧП «Брукс М», ЧП «Сидерис» никаких товаров (работ, услуг) не поставляло и не приобретало, при этом предприятие-контрагент перечисляло в адрес подконтрольного ОСОБА_1 предприятия безналичные денежные средства, а товар по данной сделке либо приобретался самим предприятием за наличный расчет либо поставлялся от другого СПД без какого-либо документального оформления, т.е. товарооборот по данным сделкам не соответствовал документообороту.

Также как показала ОСОБА_1, что касается сделок ЧП «Десид», ЧП «Андерсит Юг», ЧП «Брукс М», ЧП «Сидерис» с безналичной формой оплаты, то некоторые операции носили и товарный характер, т.е. были законными в данных случаях ЧП «Десид», ЧП «Андерсит Юг», ЧП «Брукс М», ЧП «Сидерис» выступало как «транзитное» предприятие, через счета которого проходили денежные потоки, а товар поставлялся от поставщиков ЧП «Десид», ЧП «Андерсит Юг», ЧП «Брукс М», ЧП «Сидерис» прямо в адрес покупателей, при этом завышались валовые расходы по налогу на прибыль для реально действующих СПД, что позволяло последним относительно законным способом минимизировать налог на прибыль.

Какие именно сделки, с каким именно контрагентами носили фиктивный (бестоварный) характер, а какие были законными - ОСОБА_1 не помнит.

Первичная финансово-хозяйственная документация (договора, спецификации, товарные и налоговые накладные, счета, акты приема-передачи и др.) по сделкам ЧП «Десид», ЧП «Андерсит Юг», ЧП «Брукс М», ЧП «Сидерис» составлялись ею не всегда, т.е. бестоварные операции с участием созданных ею фиктивных предприятий часто состояли исключительно из перечислений денежных средств с одних текущих счетов на другие, после чего происходило обналичивание по чекам или через банковскую пластиковую карточку и возврат в адрес заказчика («клиента»). ОСОБА_1 пояснила, что она не помнит, по каким сделкам составлялась первичная и бухгалтерская документация, а по каким - нет.

Что же касается финансовых операций ЧП «Десид», ЧП «Андерсит Юг», ЧП «Брукс М», ЧП «Сидерис», по которым их официальные директора, действуя по ее указаниям, снимали через кассу банков наличные денежные средства и передавали ей, то все указанные операции были связаны с обналичиванием, т.к. вся снятая денежная наличность не расходовалась на приобретение ТМЦ (как было указано в денежных чеках), а передавалась в адрес представителей реально действующих СПД (т.н. «клиентов»), за вычетом вознаграждения ОСОБА_1 в размере 3-3,5 % от суммы каждой сделки.

ОСОБА_7 также поянсила, что документальным оформлением сделок с участием ЧП «Десид», ЧП «Андерсит Юг», ЧП «Брукс М», ЧП «Сидерис», а также составления и подписания документов налоговой отчетности этих предприятий, занималась она лично, и либо представляла данные документы на подпись формальным директорам (когда была такая возможность), но чаще всего, за неимением времени, она сама расписывалась в первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документах, а также в документах налоговой отчетности ЧП «Десид», ЧП «Андерсит Юг», ЧП «Брукс М», ЧП «Сидерис», добиваясь внешнего сходства с подписями официальных директоров, после чего предоставляла данную документацию по адресу. Данные в документах налоговой отчетности указанных СПД она отражала произвольным образом, указывая минимальные суммы налоговых обязательств для уплаты в государственный бюджет.

Обо всех указанных обстоятельствах не были осведомлены официальные директора ЧП «Десид», ЧП «Андерсит Юг», ЧП «Брукс М», ЧП «Сидерис», т.к. они полностью доверяли ОСОБА_1 и были уверены, что она осуществляет от их имени законную хозяйственную деятельность.

Кроме того пояснила, что в период с января по июль 2006 года она официально числилась заместителем директора ЧП «ДЕСИД» (код ЕГРПОУ 33949829). Учредителем, директором и главным бухгалтером данного предприятия она попросила стать свою знакомую ОСОБА_6 при вышеуказанных обстоятельствах. За все время существования ЧП «Десид» ОСОБА_6 только формально числилась директором предприятия, а фактически всей деятельностью лично руководила ОСОБА_1

ОСОБА_1 была назначена заместителем директора ЧП «Десид» в январе 2006 года приказом директора предприятия ОСОБА_6, при этом, она сама составила и предоставила ОСОБА_6 на подпись данный приказ, т.к. хотела осуществлять по большей части законные хозяйственные операции от имени ЧП «Десид», а использовать его реквизиты для обналичивания только в крайних случаях. Остальные же созданные ею и подконтрольные ей предприятия - ЧП «Андерсит Юг», ЧП «Брукс М», ЧП «Сидерис» ОСОБА_1 использовала по большей части для незаконного обналичивания денежных средств и не стремилась к легализации их деятельности.

В связи с этим, у ОСОБА_1, возникала необходимость в получении функций официального директора ЧП «Десид», т.к. она планировала от своего имени заключать легальные, законные договора, подписывать первичную финансово-хозяйственную и бухгалтерскую документацию, но ОСОБА_6 в тот момент выехала на значительное время за территорию г.Мариуполя, т.е. временно поменяла место своего жительства.

В это же время возникла возможность заключить выгодную и абсолютно законную сделку между ЧП «Десид» и одним из крупных металлургических предприятий г.Мариуполя, но т.к. она находилась на должности зам.директора ЧП «Десид» и не имела права банковской подписи и права подписи первичных и бухгалтерских документов, то ей приходилось или ждать приезда ОСОБА_6 или заключение выгодной для ЧП «Десид» сделки «срывалось», а подписывать документы по сделке от имени ОСОБА_6, подделывая ее подпись у нее не было возможности, т.к. представители металлургического предприятия требовали личного присутствия руководителя ЧП «Десид». Тогда она решила, что предприятие не должно терпеть убытки из-за отсутствия директора на месте, и 09.06.06 собственноручно составила заведомо ложный для нее документ - Решение учредителя ЧП «Десид» ОСОБА_6 за № 2 от 09.06.06, согласно которого ОСОБА_6 освобождает себя с должности директора, а ее назначает директором ЧП «Десид». Как показала ОСОБА_1, она осознавала, что данный документ является ложным, т.е. содержащим неправдивые сведения, т.к. ОСОБА_6 никогда официально не снимала с себя полномочия директора и никогда не назначала ее директором ЧП «Десид», но ОСОБА_1 составила этот документ, подписала его от имени ОСОБА_6, добиваясь внешнего сходства с ее настоящей подписью, и скрепила оригиналом оттиска печати ЧП «Десид» (которая находилась в ее распоряжении) с той целью, чтобы увеличить доходность работы предприятия и улучшить финансовые результаты его деятельности за счет заключения и исполнения большего количества сделок. Заключала ли она сделки официально от своего имени (в качестве директора ЧП «Десид») - ОСОБА_1 не помнит. В содеянному чистосердечно раскаялась.

В судебном заседании установлено, что подсудимая и другие участники процесса правильно понимают содержание фактических обстоятельств дела, которые никем не оспариваются. Судом установлено, что отсутствуют сомнения в добровольности и истинности позиций подсудимой. Поэтому учитывая мнение прокурора, подсудимой, суд признал нецелесообразным исследование доказательств относительно фактических обстоятельств дела, которые никем не оспариваются.

В совокупности приведенных доказательств суд, считает что вина подсудимой ОСОБА_1 полностью доказана и ее действия по ч. 2 ст. 205 УК Украины квалифицированны правильно, так как она своими умышленными действиями, выразившимися в создании субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) с целью прикрытия незаконной деятельности, совершенное повторно, совершила фиктивное предпринимательство.

Суд считает, что действия подсудимой ОСОБА_1 по ч.3 ст. 209 УК Украины квалифицированны верно, так как она своими умышленными действиями, выразившимися в совершении финансовых операций с денежными средствами, полученными в результате общественно-опасного деяния, которое предшествовало легализации (отмыванию) доходов, направленных на сокрытие и маскировку незаконного происхождения таких денежных средств, а также выразившимися в приобретении, владении и использовании средств, полученных в результате общественно-опасного деяния, которое предшествовало легализации (отмыванию) доходов, совершенное в особо крупном размере.

Суд считает правильной квалификацию действий подсудимой ОСОБА_1 по ч.1 ст. 366 УК Украины, так как она, являясь должностным лицом, своими умышленными действиями, выразившимися в составлении и выдаче заведомо ложного документа, совершила служебный подлог.

При избрании вида и меры наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного преступления, обстоятельства по делу, а также личность подсудимой, что он ранее не судим, по месту жительства характеризуется положительно.

Как обстоятельство смягчающее вину подсудимой ОСОБА_1, суд, в соответствии с п.1 ч.1 ст. 66 УК Украины, учитывает чистосердечное раскаянье подсудимой в содеянном, активное содействие раскрытию преступления.

Обстоятельств, которые бы в соответствии со ст. 67 УК Украины отягчали бы наказание подсудимой ОСОБА_1 в ходе проведения судебного следствия установлено не было.

Поскольку ОСОБА_1 совершила несколько преступлений, то наказание следует назначать в соответствии со ст. 70 УК Украины.

Кроме того, учитывая несколько обстотельств, смягчающих наказание, а именно: чистосердечное раскаянье подсудимой в содеянном, активное содействие раскрытию преступления, а также, что ОСОБА_1 ранее не судима, характеризуется положительно, беременная, суд считает необходимым назначить болем мягкое наказание с установлением испытательного срока в соответствии со ст. 69 УК Украины.

С учетом того, что ОСОБА_1 состоит на учете в женской консультации в ГБ №9 МСЧ работников ДМФ г. Мариуполя по поводу беременности, сроком 6-7 недель, суд считает необходимым освободить ее от отбывания наказания с установлением испытательного срока в соответствии со ст. 79 УК Украины. На основании ст. 79 УК Украины освободить ОСОБА_1 от назначенного наказания с испытанием, если в течение установленного судом испытательного срока она не совершит нового преступления и выполнит возложенные на нее в соответствии со ст. 76 УК украины обязанности: не выезжать за пределы Украины на постоянное проживание без разрешения органа уголовно-исполнительной инспекции; сообщать этим органам об изменении места жительства; периодически являться на регистрацию в органы уголовно-исполнительной инспекции.

Вещественные доказательства осмотренные документы юридического и налогового дела ЧП «Десид», изъятые в ходе выемки в МГНИ Жовтневого района г. Мариуполя от 07.12.2009 года, а также осмотренные документы регистрационного дела ЧП «Десид», изъятые в ходе выемки у гос. регистратора Мариупольского городского совета 26.11.2009 года, которые находтся в материалах данного уголовного дела вернуть ЧП «Десид» как законному владельцу.

Вещественные доказательства осмотренные документы ЧП «Десит», изъятые в ходе выемки у директора ЧП «Десид» ОСОБА_6 от 24.12.2009 года, которые находятся в уголовном деле передать ОСОБА_6 как законному владельцу.

Вещественный доказательства осмотренные документы юрдического и налогового дела ЧП «Андерсит Юг», изъятые в ходе выемки в МГНИ Жовтневого района г. Мариуполя от 07.12.2009 года; документы юридического и налогового дела ЧП «Брукс М», изъятые в ходе выемки в МГНИ Жовтневого района г. Мариуполя от 07.12.2009 года; документы регистрационного дела ЧП «Андерсит Юг», изъятые в ходе выемки у гос.регистратора Мариупольского горсовета от 26.11.2009 года; документы регистрационного дела ЧП «Сидерис», изъятые в ходе выемки у госрегистратора Мариупольского горсовета от 26.11.2009 года; документы регистрационного дела ЧП «Албании Юв», изъятые в ходе выемки у госрегистратора Мариупольского горсовета от 26.11.2009 года; докмуенты регистрационного дела ЧП «Брукс М», изъятые в ходе выемки у госрегистратора Мариупольского горсовета от 26.11.2009 года, которые находятся в материалах уголовного дела передать ЧП «Андерсит Юг», ЧП «Брукс М», ЧП «Сидерис», ЧП «Албании Юв» как законным владельцам.

В соответствии со ст.ст. 91, 92 УПК Украины судебные расходы, связанные с проведением экспертизы, подлежат взысканию с подсудимой.

Руководствуясь ст.ст. 323, 324 УПК Украины, -

П Р И Г О В О Р И Л:

ОСОБА_1 признать виновной по ст. ст. 205 ч. 2; 209 ч. 3; 366 ч. 1УК Украины и назначить ей наказание:

по ст. 205 ч. 2 УК Украины в виде 3 (трех) лет лишения свободы;

по ст. 209 ч. 3 УК Украины в виде 8 (восьми) лет лишения свободы с лишением права занимать должности, связанные с учетом денежных средств и материальных ценностей сроком 2 (два) года с конфискацией денежных средств либо другого имущества, полученных преступным путем, с конфискацией имущества;

по ст. 366 ч. 1 УК Украины в виде 1 (одного) года ограничения свободы с лишением права занимать должности, связанные с учетом денежных средств и материальных ценностей сроком ;

На основании ч.1 ст. 70 УК Украины определить наказание осужденной ОСОБА_1 по совокупности преступлений путем поглощения менее строгого наказания более строгим и к отбытию назначить 8 (восемь) лет лишения свободы с лишением права занимать должности, связанные с учетом денежных средств и материальных ценностей сроком 2 (два) года с кофискацией денежных средств либо другого имущества, полученных преступным путем, с конфискацией имущества;

На основании ст. 69 УК Украины определить более мягкое наказание осужденной ОСОБА_1 в виде 5 (пяти) лет лишения свободы.

На основании ст. 79 УК Украины освободить ОСОБА_1 от отбывания назначенного наказания, если она в течение испытательного срока продолжительнос тью 2 (два) года не совершит нового преступления и выполнит возложенные на нее обязанности.

На основании ст. 76 УК Украины возложить на осужденную ОСОБА_1 обязанности извещать органы уголовно-исполнительной инспекции об изменении места жительства и периодически являться для регистрации в органы, ведающие исполнением приговора.

Меру пресечения в отношении осужденной ОСОБА_1 до вступления приговора в законную силу оставить прежней подписку о невыезде с постоянного места жительства.

Взыскать с ОСОБА_1 в пользу научно-исследовательского экспертно-криминалистического центра при УМВД Украины в Донецкой области за проведение экспертизы 562 (пятьсот шестьдесят две) гривны 97 копеек.

Вещественные доказательства осмотренные документы юридического и налогового дела ЧП «Десид», изъятые в ходе выемки в МГНИ Жовтневого района г. Мариуполя от 07.12.2009 года, а также осмотренные документы регистрационного дела ЧП «Десид», изъятые в ходе выемки у гос. регистратора Мариупольского городского совета 26.11.2009 года, которые находтся в материалах данного уголовного дела вернуть ЧП «Десид» как законному владельцу.

Вещественные доказательства осмотренные документы ЧП «Десит», изъятые в ходе выемки у директора ЧП «Десид» ОСОБА_6 от 24.12.2009 года, которые находятся в уголовном деле передать ОСОБА_6 как законному владельцу.

Вещественный доказательства осмотренные документы юрдического и налогового дела ЧП «Андерсит Юг», изъятые в ходе выемки в МГНИ Жовтневого района г. Мариуполя от 07.12.2009 года; документы юридического и налогового дела ЧП «Брукс М», изъятые в ходе выемки в МГНИ Жовтневого района г. Мариуполя от 07.12.2009 года; документы регистрационного дела ЧП «Андерсит Юг», изъятые в ходе выемки у гос.регистратора Мариупольского горсовета от 26.11.2009 года; документы регистрационного дела ЧП «Сидерис», изъятые в ходе выемки у госрегистратора Мариупольского горсовета от 26.11.2009 года; документы регистрационного дела ЧП «Албании Юв», изъятые в ходе выемки у госрегистратора Мариупольского горсовета от 26.11.2009 года; докмуенты регистрационного дела ЧП «Брукс М», изъятые в ходе выемки у госрегистратора Мариупольского горсовета от 26.11.2009 года, которые находятся в материалах уголовного дела передать ЧП «Андерсит Юг», ЧП «Брукс М», ЧП «Сидерис», ЧП «Албании Юв» как законным владельцам.

Апелляция может быть подана в Апелляционный суд Донецкой области в течение пятнадцати суток с момента провозглашения приговора, а осужденной - в тот же срок с момента вручения ей копии приговора.

Судья