Ухвала

від 29.02.2024 по справі 552/7813/23

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ПОЛТАВИ

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м.ПОЛТАВИ

Справа №552/7813/23

Провадження № 1-кс/552/512/24

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29.02.2024 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання детектива підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

Детектив підрозділу детективів ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Київського районного суду м.Полтави з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що детективами Територіального управління БЕБ у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №72023000120000112від 04.12.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

З матеріалів клопотання вбачається, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »(кодза ЄДРПОУ НОМЕР_2 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »(кодза ЄДРПОУ НОМЕР_3 ),ПВКФ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »(кодза ЄДРПОУ НОМЕР_4 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »(кодза ЄДРПОУ НОМЕР_5 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »(кодза ЄДРПОУ НОМЕР_6 ),ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 »(кодза ЄДРПОУ НОМЕР_7 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »(кодза ЄДРПОУ НОМЕР_8 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 »(кодза ЄДРПОУ НОМЕР_9 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 »(кодза ЄДРПОУ НОМЕР_10 ),ТОВ ТД« ІНФОРМАЦІЯ_12 » (кодза ЄДРПОУ НОМЕР_11 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 »(кодза ЄДРПОУ НОМЕР_12 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 »(кодза ЄДРПОУ НОМЕР_13 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (кодза ЄДРОПОУ НОМЕР_14 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (кодза ЄДРПОУ НОМЕР_15 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 »(кодза ЄДРПОУ НОМЕР_16 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 »(кодза ЄДРПОУ НОМЕР_17 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 »(кодза ЄДРПОУ НОМЕР_18 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 »(кодза ЄДРПОУ НОМЕР_19 )та ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_21 » (кодза ЄДРПОУ НОМЕР_20 )та інші, протягом 2021 2023 років здійснили безтоварні операції з рядом підприємств транзитно-конвертацій групи, серед яких: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код за ЄДПРОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код за ЄДПРОУ НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код за ЄДПРОУ НОМЕР_32 ), ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код за ЄДПРОУ НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код за ЄДПРОУ НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_35 ), ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код за ЄДПРОУ НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), Тов « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_38 ), ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код за ЄРПОУ НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код за ЄДПРОУ НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_42 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код за ЄДПРОУ НОМЕР_43 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код за ЄДПРОУ НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код за ЄДПРОУ НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код за НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_47 ), ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_48 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » (код за ЄДПРОУ НОМЕР_49 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_50 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » (код за ЄДПРОУ НОМЕР_51 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_52 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » (код за ЄДПРОУ НОМЕР_53 ) та ТОВ« ІНФОРМАЦІЯ_55 » (код за ЄДПРОУ НОМЕР_54 ) та іншими підприємствами, тим самим умисно ухилились від сплати податків, зборів, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, в особливо великих розмірах.

В свою чергу, згідно наявної інформації, встановлено група осіб, до якої входять ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , яка використовує реквізити вищевказаних підприємств із ознаками «транзитності» для прикриття незаконної діяльності, яка полягає у співучасті в ухиленні від сплати податків підприємствами реального сектору економіки.

А тому, з метою повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального провадження, виникла необхідність вилучити оригінали фінансово-господарської документації, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_56 » щодо фінансово-господарських відносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_55 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_58 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_56 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_57 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_58 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_59 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_63 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_60 ), ПП « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_61 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_64 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_62 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_65 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_63 ) за період 2022-2023 років, в зв`язку з чим детектив звернувся до суду з даним клопотанням.

В судове засідання детектив ОСОБА_3 не з`явився, попередньо надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, заяву підтримує в повному обсязі, просить задовольнити.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах,суддя приходить до наступних висновків.

Відповідно до ст.160КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

У поданому до суду слідчим клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин злочину, знаходиться саме у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_56 » отримати зазначену інформацію у інший спосіб неможливо. А тому з цих підстав клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст.160,163 КПК України,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до речей і документів з можливістювилучення їхоригіналів таякі знаходятьсяу володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_56 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_64 ) по фінансово-господарськихвідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_55 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_58 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_56 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_57 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_58 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_59 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_63 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_60 ), ПП « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_61 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_64 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_62 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_65 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_63 ) за період 2022-2023 років, а саме:

- договори (угоди, контракти), додатки до них, специфікації, додаткові угоди, рахунки фактури, видаткові накладні, платіжні документи, платіжні доручення, рахунки на оплату, договори доручення, довіреності на отримання товару (журнали видачі довіреностей), вантажно-супровідні документи, товарно-транспортні накладні, рахунки, листи, документи, які підтверджують списання з рахунків коштів чи отримання коштів на рахунки, касові документи при сплаті у готівковій формі (касові книги, видаткові та прибуткові касові ордери, квитанції, авансові звіти), документи підтверджуючі походження, якість та технічний контроль ТМЦ, журнали в`їзду/виїзду на територію (складські приміщення), документи по переміщенню (надходженню, видачі, використання) ТМЦ, картки складського обліку, акти прийому передачі, реєстри виданих (отриманих) податкових накладних, акти звірок, журнали-ордери, оборотно-сальдові відомості, аналізи та картки рахунків (70, 36, 64, 31), регістри бухгалтерського обліку, журнали-ордери по рахунку №281 (товари на складі). документи, щодо передачі ТМЦ матеріально-відповідальним особам, кошториси, договори про відступлення права вимоги, договори переуступки права вимоги, банківські виписки, які підтверджують проведені розрахунки, та інших документів бухгалтерського, податкового звіту (інформації з системи «1С Бухгалтерія»), інші фінансовогосподарські документи, що підтверджують проведення фінансово господарських операцій із зазначеним контрагентом та ті, що містять комерційну таємницю.

Виконання ували доручити детективам (старшим детективам) ТУ БЕБ в Полтавській області та Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України: ОСОБА_14 , ОСОБА_3 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 .

Строк дії ухвали два місяця з дня її ухвалення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1