Постанова

від 11.11.2010 по справі 4-1225/10

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа №4-1225/10

П О С Т А Н О В А

11 листопада 2010 року Дарниць кий районний суд м. Києва в скл аді:

головуючого судді - Дубас а В.А.,

при секретарі - Іващенко К .В.,

за участю прокурора - Вжеш невської М.В.

розглянувши подання старш ого слідчого СВ ПМ ДПІ у Дарни цькому районі м. Києва Скля р І.О. про розкриття банківс ької таємниці за матеріалами кримінальної справи № 52-3066, -

В С Т А Н О В И В :

До Дарницького районног о суду м.Києва надійшло подан ня старшого слідчого СВ ПМ ДП І у Дарницькому районі м. Києв а Скляр О.І., погоджене із з аступником прокурора Дарниц ького району м. Києва, про розк риття банківської таємниці з а матеріалами кримінальної с прави № 52-3066.

З подання вбачається, що СВ ПМ ДПІ у Дарницькому районі м . Києва розслідується кримін альна справа №52-3066 порушена від носно службових осіб ТОВ «Ре ал,- Гіпермаркет Україна» (код ЄДРПОУ 35030945) за ознаками злочин у, передбаченого ст.ст. 15, ч.5 ст. 1 91 КК України.

В ході досудового слідства по справі встановлено, що Т ОВ «Реал,- Гіпермаркет Україн а» зареєстроване 02.04.2007 року Дар ницькою районною у м. Києві де ржавною адміністрацією за юр идичною адресою: м. Київ, вул. Б ориспільська, 9, корп. 91 .

ДПІ у Дарницькому районі м. Києва складено акт від 30.06.2009 рок у за №3263/2304/35030945 «Про резул ьтати виїзної планової перев ірки ТОВ «Реал,- Гіпермаркет У країна» з питань достовірнос ті нарахування суми бюджетно го відшкодування податку на додану вартість за вересень, жовтень, листопад, грудень 2008 р оку та січень, лютий, березень та квітень 2009 року».

Відповідно до висновків вк азаного акту службовими особ ами ТОВ «Реал,- Гіпермаркет Ук раїна» допущено порушення п. 7.2 ст.7, п.п.7.4.5 п.7.4; п.п 7.7.1, 7.7.2, п. 7.7 ст.7 Зак ону України «Про податок на д одану вартість» від 03.04.1997 року № 168/97 (із змінами та доповненнями ) та завищено суму бюджетного відшкодування в розмірі 267 594 г рн.

Окрім того, ДПІ у Дарницьком у районі м. Києва проведена ви їзна перевірка ТОВ «Реал,- Гіп ермаркет Україна» з питань д остовірності нарахування су ми бюджетного відшкодування податку на додану вартість з а липень, жовтень 2009 року та лют ий 2010 року». За результатами зг аданої перевірки складено ак т №3080/0700/35030945 від 17.06.2010 року та виявле но порушення п.7.2 ст.7, п.п.7.4.5 п.7.4; п.п 7.7.1, 7.7.2, п. 7.7 ст.7 Закону України «П ро податок на додану вартіст ь» від 03.04.1997 р. № 168/97 (із змінами та д оповненнями) згідно якого за вищено суму бюджетного відшк одування в розмірі 2610086 грн.

Таким чином, перевірками вс тановлено, що службові особи ТОВ «Реал,- Гіпермаркет Украї на» протиправно збільшили по датковий кредит та суму бюдж етного відшкодування з подат ку на додану вартість по декл арації за січень 2009 року в розм ірі 267 594 грн., за липень 2009 року в р озмірі 2 377 953 грн., за жовтень 2009 ро ку в розмірі 232 133 грн., а всього н а загальну суму 2 877 680 грн.

Також досудовим с лідством встановлено, що ТОВ „Реал,- Гіпермаркет Україна” (код ЄДРПОУ 35030945) мало фінансов о-господарські відносини з п ідприємством ТОВ «С-Сервіс» (код ЄДРПОУ 25268844), а саме придбал о у останнього в 2009 році технол огічне обладнання для відкр иття магазину на загальну су му 15076337,66 грн. В свою чергу ТОВ «С -Сервіс» частину зазначеног о обладнання отримало від пі дприємства ТОВ «Монтажсерві с» (код ЄДРПОУ 32073237), яке зареєст роване Святошинською район ною у м. Києві державною адмін істрацією за юридичною адрес ою: м. Київ, вул Симиренка, 36; фак тична адреса: м. Київ, пр-т. 50-річ чя Жовтня, 2/Б.

У кримінальній справі ви никла необхідність встанови ти напрямки надходження гро шових коштів в оплату за част ину товару, поставленого на а дресу ТОВ «Реал,- Гіпермаркет Україна» постачальником дру гої ланки - підприємством ТОВ «Монтажсервіс», а також вста новити факт розрахунку за вк азаний товар та сам рух товар у від виробника до кінцевого покупця. Отже, у справі необх ідно отримати інформацію щод о руху коштів по банківськом у рахунку №26004901311454 в банку: АТ «ОТ П» (МФО 300528), який належить ТОВ «Монтажсервіс».

З огляду на викладене, на д умку старшого слідчого Скляр О.І. , беручи до уваги те, що вст ановленню об' єктивних обст авин зазначеної кримінально ї справи перешкоджає відсутн ість даних, які свідчать про о перації по рахунку №26004901311454 в АТ «ОТП» (МФО 300528), що належить ТОВ «Монтажсервіс» (код ЄДРПОУ 320 73237), та які мають значення по кр имінальній справі, виникла н еобхідність в отриманні інф ормації, що становить банків ську таємницю.

Вивчивши подання, матеріа ли кримінальної справи, засл ухавши думку прокурора, прих оджу до висновку, що подання п ідлягає задоволенню, оскільк и з вивчених матеріалів вбач ається наявність достатніх п ідстав вважати, що встановле нню об' єктивних обставин у зазначеній кримінальній спр аві перешкоджає відсутність інформації про відкриття (за криття) рахунку №26004901311454 в АТ «ОТ П» (МФО 300528), який належить ТОВ « Монтажсервіс» (код ЄДРПОУ 32073237 ), про рух та залишок коштів на цьому рахунку, зняття, отрима ння готівкових коштів та інш е.

Зважаючи на те, що вказана і нформація становить банківс ьку таємницю, яка підлягає ро зкриттю лише за рішенням суд у, вважаю за необхідне надати дозвіл на її розкриття.

На підставі викладеного, ке руючись ст.14-1 КПК України та п.2 ч.1 ст.62 Закону України “Про бан ки та банківську діяльність” , -

П О С Т А Н О В И В :

Подання старшого слідчог о слідчого відділення податк ової міліції ДПІ у Дарницько му районі м. Києва Скляр О.І. у кримінальній справі № 52-3066 п ро надання дозволу на розкри ття банківської таємниці сто совно ТОВ «Монтажсервіс» (ко д ЄДРПОУ 32073237), яке є клієнтом АТ «ОТП» (МФО 300528) - задовольнит и.

Надати дозвіл старшому сл ідчому слідчого відділення п одаткової міліції ДПІ у Дарн ицькому районі м. Києва Скл яр О.І. на розкриття банківс ької таємниці стосовно ТОВ « Монтажсервіс» (код ЄДРПОУ 32073237 ), яке є клієнтом АТ «ОТП» (МФО 300528) з наданням банком завіре них копій документів щодо ві дкриття (закриття) рахунку №260 04901311454, а також з наданням банком відомостей про рух коштів по рахунку №26004901311454 за період з 01.01.2009 року по 31.10.2010 року з обов' язко вим зазначенням наступної і нформації: дати проведення п латежів; номерів платіжних д оручень; повних назв підприє мств - контрагентів, їх коді в ЄДРПОУ, повні реквізити їх б анків; повну розшифровку при значення платежів без скороч ень; точні суми платежів, з від ображенням з ПДВ чи без ПДВ зд ійснювався платіж.

Постанова є обов'язковою д ля виконання службовими особ ами АТ «ОТП» (МФО 300528).

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя :