Постанова

від 11.11.2010 по справі 4-1225/10

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа №4-1225/10

П О С Т А Н О В А

11 листопада 2010 року Дарницький районний суд м. Києва в складі:

головуючого судді Дубаса В.А.,

при секретарі Іващенко К.В.,

за участю прокурора Вжешневської М.В.

розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва Скляр І.О. про розкриття банківської таємниці за матеріалами кримінальної справи № 52-3066, -

В С Т А Н О В И В :

До Дарницького районного суду м.Києва надійшло подання старшого слідчого СВ ПМ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва Скляр О.І., погоджене із заступником прокурора Дарницького району м. Києва, про розкриття банківської таємниці за матеріалами кримінальної справи № 52-3066.

З подання вбачається, що СВ ПМ ДПІ у Дарницькому районі м. Києва розслідується кримінальна справа №52-3066 порушена відносно службових осіб ТОВ «Реал,- Гіпермаркет Україна» (код ЄДРПОУ 35030945) за ознаками злочину, передбаченого ст.ст. 15, ч.5 ст. 191 КК України.

В ході досудового слідства по справі встановлено, що ТОВ «Реал,- Гіпермаркет Україна» зареєстроване 02.04.2007 року Дарницькою районною у м. Києві державною адміністрацією за юридичною адресою: м. Київ, вул. Бориспільська, 9, корп. 91 .

ДПІ у Дарницькому районі м. Києва складено акт від 30.06.2009 року за №3263/2304/35030945 «Про результати виїзної планової перевірки ТОВ «Реал,- Гіпермаркет Україна» з питань достовірності нарахування суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість за вересень, жовтень, листопад, грудень 2008 року та січень, лютий, березень та квітень 2009 року».

Відповідно до висновків вказаного акту службовими особами ТОВ «Реал,- Гіпермаркет Україна» допущено порушення п.7.2 ст.7, п.п.7.4.5 п.7.4; п.п 7.7.1, 7.7.2, п. 7.7 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» від 03.04.1997 року №168/97 (із змінами та доповненнями) та завищено суму бюджетного відшкодування в розмірі 267594 грн.

Окрім того, ДПІ у Дарницькому районі м. Києва проведена виїзна перевірка ТОВ «Реал,- Гіпермаркет Україна» з питань достовірності нарахування суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість за липень, жовтень 2009 року та лютий 2010 року». За результатами згаданої перевірки складено акт №3080/0700/35030945 від 17.06.2010 року та виявлено порушення п.7.2 ст.7, п.п.7.4.5 п.7.4; п.п 7.7.1, 7.7.2, п. 7.7 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» від 03.04.1997 р. № 168/97 (із змінами та доповненнями) згідно якого завищено суму бюджетного відшкодування в розмірі 2610086 грн.

Таким чином, перевірками встановлено, що службові особи ТОВ «Реал,- Гіпермаркет Україна» протиправно збільшили податковий кредит та суму бюджетного відшкодування з податку на додану вартість по декларації за січень 2009 року в розмірі 267594 грн., за липень 2009 року в розмірі 2377953 грн., за жовтень 2009 року в розмірі 232133 грн., а всього на загальну суму 2877680 грн.

Також досудовим слідством встановлено, що ТОВ „Реал,- Гіпермаркет Україна” (код ЄДРПОУ 35030945) мало фінансово-господарські відносини з підприємством ТОВ «С-Сервіс» (код ЄДРПОУ 25268844), а саме придбало у останнього в 2009 році технологічне обладнання для відкриття магазину на загальну суму 15076337,66 грн. В свою чергу ТОВ «С-Сервіс» частину зазначеного обладнання отримало від підприємства ТОВ «Монтажсервіс» (код ЄДРПОУ 32073237), яке зареєстроване Святошинською районною у м. Києві державною адміністрацією за юридичною адресою: м. Київ, вул Симиренка, 36; фактична адреса: м. Київ, пр-т. 50-річчя Жовтня, 2/Б.

У кримінальній справі виникла необхідність встановити напрямки надходження грошових коштів в оплату за частину товару, поставленого на адресу ТОВ «Реал,- Гіпермаркет Україна» постачальником другої ланки - підприємством ТОВ «Монтажсервіс», а також встановити факт розрахунку за вказаний товар та сам рух товару від виробника до кінцевого покупця. Отже, у справі необхідно отримати інформацію щодо руху коштів по банківському рахунку №26004901311454 в банку: АТ «ОТП» (МФО 300528), який належить ТОВ «Монтажсервіс».

З огляду на викладене, на думку старшого слідчого Скляр О.І. , беручи до уваги те, що встановленню обєктивних обставин зазначеної кримінальної справи перешкоджає відсутність даних, які свідчать про операції по рахунку №26004901311454 в АТ «ОТП» (МФО 300528), що належить ТОВ «Монтажсервіс» (код ЄДРПОУ 32073237), та які мають значення по кримінальній справі, виникла необхідність в отриманні інформації, що становить банківську таємницю.

Вивчивши подання, матеріали кримінальної справи, заслухавши думку прокурора, приходжу до висновку, що подання підлягає задоволенню, оскільки з вивчених матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що встановленню обєктивних обставин у зазначеній кримінальній справі перешкоджає відсутність інформації про відкриття (закриття) рахунку №26004901311454 в АТ «ОТП» (МФО 300528), який належить ТОВ «Монтажсервіс» (код ЄДРПОУ 32073237), про рух та залишок коштів на цьому рахунку, зняття, отримання готівкових коштів та інше.

Зважаючи на те, що вказана інформація становить банківську таємницю, яка підлягає розкриттю лише за рішенням суду, вважаю за необхідне надати дозвіл на її розкриття.

На підставі викладеного, керуючись ст.14-1 КПК України та п.2 ч.1 ст.62 Закону України “Про банки та банківську діяльність”, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання старшого слідчого слідчого відділення податкової міліції ДПІ у Дарницькому районі м. Києва Скляр О.І. у кримінальній справі № 52-3066 про надання дозволу на розкриття банківської таємниці стосовно ТОВ «Монтажсервіс» (код ЄДРПОУ 32073237), яке є клієнтом АТ «ОТП» (МФО 300528) задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому слідчого відділення податкової міліції ДПІ у Дарницькому районі м. Києва Скляр О.І. на розкриття банківської таємниці стосовно ТОВ «Монтажсервіс» (код ЄДРПОУ 32073237), яке є клієнтом АТ «ОТП» (МФО 300528) з наданням банком завірених копій документів щодо відкриття (закриття) рахунку №26004901311454, а також з наданням банком відомостей про рух коштів по рахунку №26004901311454 за період з 01.01.2009 року по 31.10.2010 року з обовязковим зазначенням наступної інформації: дати проведення платежів; номерів платіжних доручень; повних назв підприємств контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, повні реквізити їх банків; повну розшифровку призначення платежів без скорочень; точні суми платежів, з відображенням з ПДВ чи без ПДВ здійснювався платіж.

Постанова є обов'язковою для виконання службовими особами АТ «ОТП» (МФО 300528).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя :