Постанова

від 12.11.2010 по справі 4-264

КАЛУСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ІВАНО-ФРАНКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №4-264/10

ПОСТАНОВА

на розкриття інформації про обсяг та обіг коштів на

рахунку №2600800100312 відкритому у

ВАТ КБ “Глобус” (код МФО 380526), м . Київ, пр. Куренівський, 19/5.

“12” листопада 2010 року м . Калуш

Суддя Калуського місь крайонного суду Бердан Н.В., ро зглянувши подання В. о. началь ника відділу податкової мілі ції Калуської оДПІ, підполко вника податкової міліції К овтуна С.К., щодо надання доз волу на розкриття інформації про обсяг та обіг коштів на ра хунку ТОВ “Аверс Буд. Ком” (код ЄДРПОУ 36039818) №2600800100312 відкрито му у ВАТ КБ “Глобус” (код МФО 3805 26), м. Київ, пр. Куренівський, 19/5,-

ВСТАНОВИВ :

На території обслугов ування ВПМ Калуської оДПІ за реєстроване та здійснює фіна нсово-господарську діяльніс ть ТОВ «Рогатин - Корм» (код ЄД РПОУ 13655286; юридична та фактична адреса: вул. Галицька, 18а, м. Рог атин, Івано-Франківська обла сть). Засновниками даного тов ариства являється ДП “Рогати нська птахофабрика” (код ЄДР ПОУ 34158783). Директором вказаного підприємства є ОСОБА_3, го ловний бухгалтер - ОСОБА_4 .

Як суб' єкт господарс ької діяльності ТОВ «Рогатин -Корм» зареєстровано в викон авчим комітетом Івано-Франкі вської міської Ради за №2865 від 01.04.1997 року. Як платник податків взяте на облік в ДПІ у Рогатин ському районі 17.01.2007 року, знахо диться на загальній системі оподаткування, являється пла тником податку на додану вар тість. Основним видом діяльн ості є виробництво готових к ормів для тварин, що утримуют ься на фермах. Загальна чисел ьність працюючих станом на 01.0 1.2010 року становило 82 особи.

В ході проведеного ан алізу ТОВ «Рогатин-Корм» вст ановлено, що дане товариство мало взаєморозрахунки із БК “Валорес” (код ЄДРПОУ 32774579) та Т зОВ “Аверс Буд Ком” (код Є ДРПОУ 36039818) на загальну суму бли зько 20 млн. грн. Проведеними за ходами встановлено, що дані с уб' єкти господарської діял ьності зареєстровані на підс тавних осіб, не знаходяться з а місцем реєстрації, свідоцт ва платника ПДВ анульовані, п ровести зустрічні перевірки по взаєморозрахунках не пре дставляється можливим.

Враховуючи вищевикладене , беручи до уваги те, що БК “Вал орес” та ТзОВ “Аверс Буд. Ком” залучені в схемі, яка ви користовується з метою мінім ізації податкових зобов' яз ань, штучного створення пода ткового кредиту, що призводи ть до ненадходження до Держа вного бюджету коштів у особл иво великих розмірах та на пі дставі п.5 ст.11 Закону України „ Про Державну податкову служб у”, ст.62 Закону України „Про ба нки і банківську діяльність” , ст.14-1 Кримінально-процесуаль ного кодексу України ,-

ПОСТАНОВИВ:

1. Подання задовіль нити.

2. Надати дозвіл на р озкриття інформації про обся г та обіг коштів на рахунку ТО В “Аверс Буд. Ком” (код ЄДР ПОУ 36039818) №2600800100312 відкри тому у ВАТ КБ “Глобус” (код МФО 380526), м. Київ, пр. Куренівський, 19/5, а саме:

? на рахунку №26008001 00312 за період з 02.02.2009 року по 10.11.2010 року;

із зазначенням контраген тів за операціями.

Постанова оскарженню н е підлягає.

Суддя: