Постанова

від 12.11.2010 по справі 4-265

КАЛУСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ІВАНО-ФРАНКІВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Справа №4-265/10

ПОСТАНОВА

на розкриття інформації про обсяг та обіг коштів на

рахунку №2600067098001 відкритому у

АБ “Київська Русь” (код МФО 319092), м. Київ, вул. Хорива, 11А.

“12” листопада 2010 року м. Калуш

Суддя Калуського місь крайонного суду Бердан Н.В., ро зглянувши подання В. о. началь ника відділу податкової мілі ції Калуської оДПІ, підполко вника податкової міліції К овтуна С.К., щодо надання доз волу на розкриття інформації про обсяг та обіг коштів на ра хунку ТОВ “Аверс Буд. Ком” (код ЄДРПОУ 36039818) №2600067098001 відкрито му у АБ “Київська Русь” (код МФ О 319092), м. Київ, вул. Хорива, 11А.,-

,-

ВСТАНОВИВ :

На території обслугов ування ВПМ Калуської оДПІ за реєстроване та здійснює фіна нсово-господарську діяльніс ть ТОВ «Рогатин - Корм» (код ЄД РПОУ 13655286; юридична та фактична адреса: вул. Галицька, 18а, м. Рог атин, Івано-Франківська обла сть). Засновниками даного тов ариства являється ДП “Рогати нська птахофабрика” (код ЄДР ПОУ 34158783). Директором вказаного підприємства є ОСОБА_3, го ловний бухгалтер - ОСОБА_4 .

Як суб' єкт господарс ької діяльності ТОВ «Рогатин -Корм» зареєстровано в викон авчим комітетом Івано-Франкі вської міської Ради за №2865 від 01.04.1997 року. Як платник податків взяте на облік в ДПІ у Рогатин ському районі 17.01.2007 року, знахо диться на загальній системі оподаткування, являється пла тником податку на додану вар тість. Основним видом діяльн ості є виробництво готових к ормів для тварин, що утримуют ься на фермах. Загальна чисел ьність працюючих станом на 01.0 1.2010 року становило 82 особи.

В ході проведеного ан алізу ТОВ «Рогатин-Корм» вст ановлено, що дане товариство мало взаєморозрахунки із БК “Валорес” (код ЄДРПОУ 32774579) та Т зОВ “Аверс Буд Ком” (код Є ДРПОУ 36039818) на загальну суму бли зько 20 млн. грн. Проведеними за ходами встановлено, що дані с уб' єкти господарської діял ьності зареєстровані на підс тавних осіб, не знаходяться з а місцем реєстрації, свідоцт ва платника ПДВ анульовані, п ровести зустрічні перевірки по взаєморозрахунках не пре дставляється можливим.

Враховуючи вищевикладене , беручи до уваги те, що БК “Вал орес” та ТзОВ “Аверс Буд. Ком” залучені в схемі, яка ви користовується з метою мінім ізації податкових зобов' яз ань, штучного створення пода ткового кредиту, що призводи ть до ненадходження до Держа вного бюджету коштів у особл иво великих розмірах та на пі дставі п.5 ст.11 Закону України „ Про Державну податкову служб у”, ст.62 Закону України „Про ба нки і банківську діяльність” , ст.14-1 Кримінально-процесуаль ного кодексу України ,-

ПОСТАНОВИВ:

1. Подання задовіль нити.

2. Надати дозвіл на р озкриття інформації про обся г та обіг коштів на рахунку ТО В “Аверс Буд. Ком” (код ЄДР ПОУ 36039818) №2600067098001 відкри тому у АБ “Київська Русь” (код МФО 319092), м. Київ, вул. Хорива, 11А., а саме:

? на рахунку №26000670 98001 за період з 17.02.2009 року по 10.11.2010 року;

із зазначенням контраген тів за операціями.

Постанова оскарженню н е підлягає.

СУДДЯ: