Постанова
від 16.04.2011 по справі 4-793/11
ЦЕНТРАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД М. МИКОЛАЄВА

Центральний район ний суд м. Миколаєва


_

Справа № 4-793/20 11р.

П О С Т А Н О В А

15 квітня 2011 року су ддя Центрального районного с уду м. Миколаєва Селіванова О .О., розглянувши подання старш его слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Миколаївській області Сем ененко В.Б., узгоджене з заст упником начальника СВ ПМ ДПА у Миколаївській області під полковником податкової мілі ції Басалаєвим Д.В., про пр оведення виїмки, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДП А у Миколаївській області зн аходиться кримінальна справ а № 49-3049, порушена 04.11.2010р. старшим п рокурором відділу Генеральн ої прокуратури України ОСО БА_3, відносно директора ВАТ «Микола ївський домобудівельний ком бінат»гр. ОСОБА_4, за ознак ами злочину, передбаченого ч . 3 ст. 212 КК України

Відповідно до висновків фа хівців ДПІ в Ленінському рай оні м. Миколаєва, викладених в акті № 3766/23-200/01273160 від 28.04.2010 року «Про результати планової виїзної перевірки відкритого акціон ерного товариства «Миколаїв ський домобудівельний комбі нат»(код 01273160) з питань дотриман ня вимог податкового законод авства за період з 01.07.2008р. по 31.12.2009р ., валютного та іншого законод авства за період з 01.07.2008р. по 31.12.2009р .»встановлені порушення п.п. 4. 1.6 п. 4.1 ст. 4, п. 5.1 ст. 5, п.п. 5.2.1, п.п. 5.2.5, п. 5.2 с т. 5, п.п. 5.3.2, п.п. 5.3.5, п.п. 5.3.9., п. 5.3, ст. 5, п. 5.9 ст. 5, п.п. 7.3.5, п. 7.3, с т. 7, п.п. 8.1.1, п.п 8.1.2, п.п. 8.1.4 ст. 8, п.п. 11.2.1, п. 1 1.2, ст. 11 Закону України від 28.12.1994р. № 334/94-ВР «Про оподаткування пр ибутку підприємств»(у редакц ії Закону України від 22.05.1997р. № 283 /97-ВР зі змінами та доповнення ми) в результаті чого занижен ий податок на прибуток на заг альну суму 1 664 481,0 грн., а також п.п . 7.4.1, п.п. 7.4.5 п. 7.4 ст. 7 Закону України від 03.04.1997р. № 168/97-ВР «Про податок н а додану вартість»(зі змінам и та доповненнями) в результа ті чого занижений ПДВ на зага льну суму 1 675 160,0 грн.

В ході досудового слідства встановлено, що ОСОБА_4, як службова особа ВАТ «Миколаї вський домобудівельний комб інат», з метою ухилення від сп лати податків укладав фікти вні угоди з особами, які діяли як службові від ім' я ПП «Мег аном - І», ПП «Верона - Буд», ТОВ «Андрей Строй»та ТОВ «ВК Ф Транс - Ойл».

Так, допитана ОСОБА_5 поя снила, що ПП «Меганом - І»зареє струвала на прохання третьої особи за винагороду, до фінан сово-господарської діяльнос ті цього підприємства ніяког о відношення не має, хто веде т аку діяльність та бухгалтерс ький облік підприємства їй т акож не відомо.

Допитана ОСОБА_6 повідо мила, що приватним підприємс твом ПП «Верона - Буд»вона фактично не керує, а є номінал ьним директором. Документи г осподарської діяльності ПП « Верона - Буд»не підписува ла. Іноді підписи на документ ах ПП «Верона - Буд»викону вала на прохання третіх осіб .

З огляду на викладене, вбача ється, що товарні та податков і накладні від вищевказаних підприємств оформлені з пору шенням вимог податкового зак онодавства та були підставою для незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та заниження валових витрат з п одатку на прибуток для ВАТ «М иколаївський домобудівельн ий комбінат».

Зазначені порушення подат кового законодавства призве ли до фактичного ненадходжен ня коштів у бюджет у вигляді несплаченого ПДВ та податку на прибуток за період з 01.07.2008 ро ку по 31.12.2009 року у розмірі 3 339 641,0 грн., що є особли во великим розміром.

ТОВ «Андрей Строй» (код 33798098) було відкрито в Микола ївській ФАТ «Укрінбанк», м. Ми колаїв, МФО 326580 - поточний раху нок № 26000008793001 (українська гривня) .

Приймаючи до уваги , що для повного, об' єктивн ого та всебічного дослідженн я обставин справи виникла не обхідність у вивченні даних про рух грошових коштів по по точним рахункам ТОВ «Андрей Строй», та інших документів, я кі мають значення для встано влення істини по справі, та які містять банківську таєм ницю, слідчий просить дати до звіл на проведення виїмки.

Вивчивши надані суду мате ріали кримінальної справи, в важаю, що є підстави для задов олення подання. Керуючись ст .ст.178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Провести виїмку в Миколаївській ФАТ «Укрінб анк», м. Миколаїв, пр-кт. Леніна , 135, МФО 326580, наступних документі в:

1 дані про рух грошових коштів по поточному рахунку № 26000008793001 (українська гривня), яки й відкритий для ТОВ «Андрей С трой», із зазначенням контра гентів, їх кодів ЄДРПОУ, корес пондуючого рахунку, назви ба нка кореспондента, дати, суми та призначення платежів, код у валюти платежу, за період з м оменту відкриття рахунку по теперішній час (на паперовом у носії);

1 документи, які знах одяться у справі з юридичног о оформлення даного рахунку ТОВ «Андрей Строй»;

· заява про відкри ття розрахункового рахунку;

· свідоцтво про державну реєстрацію юридичн ої особи в органі виконавчої влади;

· копія належним ч ином зареєстрованого устано вчого документа (статуту / зас новницького договору / устан овчого акта / положення);

· довідка про внес ення юридичної особи до Єдин ого державного реєстру підпр иємств та організацій Україн и;

· довідка про взят тя юридичної особи на облік в органі державної податкової служби;

· довідка Пенсійн ого фонду;

· свідоцтво фонду соціального страхування;

· накази про призн ачення керівників;

· картка із зразка ми підписів і відбитки печат ки;

· договір банківс ького рахунку;

· договір про вико ристання систем „клієнт-банк ”, „клієнт - Інтернет - банк”, „телефонний банкінг” тощо, з додатками;

· повідомлення пр о взяття рахунку на облік орг анам ДПС;

· копія сторінок п аспорта особи, що відкриває р ахунок та ідентифікаційного номеру;

2 оригіналів докум ентів, які підтверджують зар ахування та списання грошови х коштів по вищевказаному по точному рахунку (платіжні до ручення, чеки, довіреності на право розпорядження рахунко м, заявки на отримання грошов их коштів готівкою).

Постанова оскар женню не підлягає.

Суддя Центрального

районного суду м. Мик олаєва О.О. СЕЛІВАНОВА

СудЦентральний районний суд м. Миколаєва
Дата ухвалення рішення16.04.2011
Оприлюднено05.08.2011
Номер документу15491578
СудочинствоКримінальне

Судовий реєстр по справі —4-793/11

Постанова від 16.02.2011

Кримінальне

Приморський районний суд м.Одеси

Лабунський В. М.

Постанова від 09.12.2011

Кримінальне

Святошинський районний суд міста Києва

Дячук С. І.

Постанова від 21.09.2011

Кримінальне

Комсомольський районний суд м.Херсона

Радченко Г. А.

Постанова від 13.04.2011

Кримінальне

Соснівський районний суд м.Черкас

Журба С. О.

Постанова від 29.08.2011

Кримінальне

Червонозаводський районний суд м.Харкова

Журавель В. А.

Постанова від 19.12.2011

Кримінальне

Святошинський районний суд міста Києва

Дячук С.І.

Постанова від 23.12.2011

Кримінальне

Ковпаківський районний суд м.Сум

Рунов В. Ю.

Постанова від 29.08.2011

Кримінальне

Ленінський районний суд м.Кіровограда

Кореняк В. К.

Постанова від 29.08.2011

Кримінальне

Ленінський районний суд м.Кіровограда

Кореняк В. К.

Постанова від 17.08.2011

Кримінальне

Шевченківський районний суд м. Чернівців

Чебан В. М.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2025Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні