Постанова

від 30.05.2011 по справі 4-1728/11

ВОРОШИЛОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ДОНЕЦЬКА

4-1728/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

«24 »травня 2011 року Ворошиловський районний суд м. Донецька

Суддя Ворошиловського рай онного суду м. Донецька - К нязьков В.В.

розглянувши подання слід чого з ОВС СВ ПМДПА у Донецькі й області капітана податков ої міліції Мороз Н.О., узго джене з прокурором Донецько ї області старшим радником ю стиції Несторенко О.І., пр о проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДПА у Донецькій області знаходить ся кримінальна справа № 75-11-05-110, я ку порушено стосовно директ ора ТОВ «Медлайн плюс»(код ЄД РПОУ 35374527) ОСОБА_3, за фактом у хилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками складу злочину, п ередбаченого ст.212 ч.3 КК Україн и.

Так, згідно постанов и про порушення кримінальної справи встановлено, що дирек тор ТОВ «Медлайн плюс»(код ЄД РПОУ 35374527) ОСОБА_3 діючи умис но, перебуваючи на території Донецької області, у період г рудня 2008р., В порушення п. 3.1 ст. 3, п .4.1 ст.4, п.п.7.3.1 п.7.3 ст.7 Закону Україн и «Про податок на додану варт ість»від 03.04.1997р. № 168/97-ВР (зі зміна ми) було занижено податкове з обов'язання і не подані декла рації з податку на додану вар тість за грудень 2008р. на суму 652 086 грн., що призвело до недочисл ення до бюджету ПДВ за вищевк азаний період в сумі 652086 грн. Та кож в порушення п.4.1 ст.4, п.п.11.3.1 п.11 .3 ст.11 Закону України «Про опод аткування прибутку підприєм ств»№ 334/94 від 28.12.1994р. (Зі змінами т а доповненнями) були занижен і валові доходи з податку на п рибуток 2008р., в результаті не ві рного застосування системи о податкування, а саме в резуль таті не включення до складу в алових доходів прибуток від продажу товару на суму 3 260 430 грн . Заниження валових доходів п ризвело до недонарахування д о бюджету податку на прибуто к за 2008р. в сумі 815 108грн. Таким чин ом, ОСОБА_3 ухилилася від с плати податків на загальну с уму 1467194 грн., Що є особливо велик им розміром, тому що в п'ять ти сяч і більше разів перевищує встановлений законодавство м неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Встановлено, що директору ТОВ «Медлайн Плюс»(ЕДРПОУ 3537452 7) ОСОБА_3 належить на праві приватної власності приміще ння за адресою: АДРЕСА_1.

У поданні слідчого, стави ться питання про проведення обшуку за вказаною адресою, м отивуючи тим, що у слідства є д остатньо підстав вважати, що вказаною адресою можуть зна ходитися бухгалтерські доку менті, які відображають факт ичні данні фінансово- господ арської діяльності підприєм ства, чорнові нотатки, печатк и, штампи, кліше, документи з в ільними зразками почерку та підписів службових осіб підп риємств, комп' ютерна техні ка та носії інформації у елек тронному вигляді, інші предм ети та документи, які носять і нформацію про злочину діяльн ість, а також матеріальні кош товності, які здобути злочин ним шляхом.

Дослідивши матеріали кри мінальної справи, заслухав д оводи слідчого, думку прокур ора, суд приходить до висновк у, що є достатньо підстав для п роведення обшуку за адресою АДРЕСА_1.

Керуючись ст. 177 КПК У країни, суд, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання слідчого з ОВС С В ПМДПА у Донецькій області к апітана податкової міліції Мороз Н.О про проведення обшуку задовольнити.

Провести обшук за адресою : АДРЕСА_1.

Проведення обшуку дору чити співробітникам СВ ПМ Д ПА в Донецькій області.

Постанова оскарженню н е підлягає.

СУДДЯ: Князьков В.В.