Постанова

від 05.06.2011 по справі 4-383/11

КІРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

о наложении ареста на денеж ные средства

20 мая 2011 года судья Киро вского районного суда г. Днеп ропетровска Овчаренко Н.Г., р ассмотрев представление сле дователя СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетровске П отужней Н.А., согласованное с прокурором г. Днепропетров ска, о наложении ареста на ден ежные средства по уголовному делу№ 99116904, -

У С Т А Н О В И Л:

В производстве следстве нного отделения НМ СГНИ по ра боте с КПН в г. Днепропетровск е находится уголовное дело № 99116904, возбужденное в отношении директора ООО «Регионпромс ервис»(код 36639599) ОСОБА_2 по фа кту умышленного уклонения от уплаты налогов в особо крупн ых размерах по признакам пре ступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

ОСОБА_2, являясь директоро м ООО «Регионпромсервис»(код ЕГРПОУ 36639599), в период с 23.09.2009 года по 31.03.2010 года в нарушение п.п. 4.1.1 п . 4.1 ст. 4, п.п. 11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закона Укра ины «О налоге на прибыль пред приятия»№ 334/94-ВР от 28.12.1994 года (с и зменениями и дополнениями), с целью уклонения от уплаты на лога на прибыль, занизил вало вые доходы предприятия, чем у клонился от уплаты налога на прибыль предприятия на сумм у 2 522 491 грн, что привело к фактич ескому непоступлению в госуд арственный бюджет денежных с редств в особо крупных разме рах.

Согласно материалам прове денной доследственной прове рки установлено, что на предп риятии ООО «Регионпромсерви с»отсутствует транспорт и ос новные средства, работает ли шь один директор - ОСОБА_2

Установлено, что в период с 23.09.2009 года по 31.03.2010 года на расчетн ый счет № 26000011001181 ООО «Регионпром сервис», открытый в ПАО «БТА Б анк», поступили денежные сре дства в размере 10 542 115,87 грн.

Однако, в нарушение п.п. 4.1.1 п. 4.1 ст. 4, п.п. 11.3.1 п. 11.3 ст. 11 Закона Украи ны «О налоге на прибыль предп риятия»№ 334/94-ВР от 28.12.1994 года, дире ктор ООО «Регионпромсервис» ОСОБА_2 задекларировал су мму валовых доходов за указа нный период всего лишь в разм ере 452 151 грн., чем занизил налог н а прибыль предприятия за ука занный период на сумму 2 522 491 гр н.,

Таким образом, директор ООО «Регионпромсервис»ОСОБА _2 умышленно уклонился от уп латы налогов в особо крупных размерах, то есть, совершил пр еступление, предусмотренное ст. 212 ч. 3 УК Украины.

Есть основания полагать, чт о на банковские счета ООО «Ре гионпромсервис» (код ЕГРПОУ 36639599) денежные средства поступ али, как оплата за товаро - ма териальные ценности, выполне нные работы и в последующем с разу же осуществлялось снят ие наличных денежных средств через банковские учреждения по чекам.

Так, в ходе проведения опера тивных мероприятий и данных СГНИ по работе с КПН в г. Днепр опетроске (5-е приложение), уст ановлено, что ООО «Регионпро мсервис» (код ЕГРПОУ 36639599) имело финансово-хозяйственные отн ошения с предприятиями, в том числе и с фиктивными - ООО «КП П «Интер-Актив»(код ЕГРПОУ 3663962 5), ООО «Укрснабинвест»(код ОКП О 33611429), ООО «Визави Инжиниринг» (код ОКПО 36695868), ООО «Визави Импу льс»(код ОКПО 36512596), ООО «Донзапч астипродукт (код ОКПО 37041765), кото рые могут быть связаны с лега лизацией (отмыванием) доходо в полученных преступным путе м.

Кроме того, установлено, что неустановленные лица в пери од 2009-2010г.г., осуществляли ряд бе стоварных финансовых операц ий через текущие счета вышеу казанных фиктивных предприя тий.

По оперативным данным, неу становленные лица совместно с ОСОБА_2 продолжают осущ ествлять свою деятельность , используя текущий счет № 260010 11001180, открытый в ПАТ „БТА Банк”, г.Днепропетровск, МФО 321723, прин адлежащий ООО «КПП «Интер-Ак тив» (код ОКПО 36639625), по которому продолжают осуществлять пер ечисления неконтролируемых государством денежных средс тв.

Принимая во внимание, что пе речисления денежных средств по указанному текущему счет у, принадлежащему ООО «КПП «И нтер-Актив», могут быть напра влены на фактическое финанси рование незаконной предприн имательской деятельности, св язанной с легализацией (отмы ванием) доходов полученных п реступным путем, в целях пред отвращения дальнейшего неза конного движения денежных ср едств, а также с целью обеспеч ения возмещения ущерба и воз можно заявленного в будущем гражданского иска, обеспече ния исполнения приговора в ч асти возможной конфискации имущества, поэтому следоват ель обратился в суд с предста влением о наложении ареста н а счет № 26001011001180, открытому в ПАТ „ БТА Банк”, г. Днепропетровск, МФО 321723, принадлежащему ООО «К ПП «Интер-Актив»(код ОКПО 36639625).

Изучив материалы, считаю, чт о представление следователя подлежит удовлетворению, по скольку действительно налож ение ареста на денежные сред ства необходимо для погашени я возможно заявленного гражд анского иска и возможной кон фискации имущества.

Руководствуясь ст.ст. 125, 126 УП К Украины, ст.1074 ГК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л:

Наложить арест на все де нежные средства в расходной части, которые находятся и бу дут поступать на текущий сче т № 26001011001180, открытый в ПАТ „БТА Ба нк”, г.Днепропетровск, МФО 321723, п ринадлежащий ООО «КПП «Интер -Актив»(код ОКПО 36639625).

Обязать ПАТ „БТА Банк” (МФО 321723), г. Днепропетровск, после п редъявления постановления, д енежные средства на текущем счете № 26001011001180, принадлежащем ОО О «КПП «Интер-Актив»(код ОКПО 36639625) арестовать незамедлител ьно, о чем, в присутствии сотру дников налоговой милиции, сд елать отметку в каждом экзем пляре постановления с указан ием суммы арестованных денеж ных средств, даты и времени ар еста.

Обязать ПАТ „БТА Банк” (МФО 321723), г. Днепропетровск, незамед лительно письменно информир овать следователя СО НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропет ровске Потужнюю Н.А. об ар есте денежных средств на сче тах, а также, сразу после посту пления денежных средств на с чета ООО «КПП «Интер-Актив»(к од ОКПО 36639625) в дальнейшем.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Н.Г. Овчаренко