Постанова

від 26.05.2011 по справі 4-1306/11

ТЕРНОПІЛЬСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ТЕРНОПІЛЬСЬКОЇ ОБЛАСТІ

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

26.05.2011 Справа №4-1306/11

Тернопільський міськ районний суд Тернопільської області в складі:

головуючого Ломакіна В.Є.

за участю секретаря Мельник М.І.

прокурора Нужди Ф.Т.

розглянувши у судовому з асіданні в залі суду, в м. Терн ополі подання старшого слідч ого прокуратури м. Тернополя погоджене із заступником пр окурора Тернопільської обла сті про накладення арешту на кошти, що знаходяться на раху нку, ПП «Інтекс»клієнта Філі ї АТ „Укрексімбанк” в м. Терно полі.

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Тернопільській об ласті звернувся в суд з подан ням погодженим із заступнико м прокурора Тернопільської о бласті про надання дозволу п ро накладення арешту на кошт и, що знаходяться на рахунку, П П «Інтекс»клієнта Філії АТ „ Укрексімбанк” в м. Тернополі , посилаючись на те, що в прова дженні слідчого відділу пода ткової міліції ДПА в Тернопі льській області перебуває кр имінальна справа №1173267, порушен а 23.05.2011 року стосовно службових осіб ПП «Інтекс»(код ЄДРПОУ - 31830773, юридична адреса: м. Тернопі ль, вул. Живова, 11) за фактом уми сного ухилення від сплати по датків в особливо великих ро змірах за ознаками злочину, п ередбаченого ч.3 ст.212 КК Україн и.

В ході розслідування крим інальної справи встановлено , що службові особи ПП «Інтекс »(код ЄДРПОУ - 31830773), протягом пе ріоду з 01.01.2009р. по 30.06.2010р., в результ аті проведених фінансово-гос подарських операцій щодо при дбання та реалізації стартов их пакетів мобільних операто рів, скетч-карток на поповнен ня мобільних рахунків, з мето ю ухилення від сплати податк ів, шляхом відображення в бух галтерському та податковому обліку підприємства фінансо во-господарських операцій з порушенням встановленого по рядку, всупереч п.1.19, п.1.21, ст.1, ст.3, ст.4, ст.5 п.п.5.2.1, п.5.2, п.п.5.3.9, п.5.3, ст.5, п.п. 11.3.1, п.11.3, п.п.11.2.1, п.11.2, ст.11 Закону Укра їни «Про оподаткування прибу тку підприємств», №334/94-ВР від 28.1 2.1994р. (в редакції Закону Україн и №283/97-ВР від 22.05.1997р.) із змінами та доповненнями занизили подат ок на прибуток на загальну су му 1 644 651 грн.

Крім того, службові особи ПП «Інтекс», в порушення п.1, п.4 ст .1, ст.3, ст.4, п.п.«а», п.п.«б», п.п.«в», п.6.4, ст.6, п.п.«а», п.п.«в», п.6.5, ст.6, ст .7 Закону України «Про податок на додану вартість», №168/97-ВР ві д 03.04.1997р. з змінами та доповненн ями занизили податок на дода ну вартість на загальну суму 1 315 721 грн.

Всього службові особи ПП « Інтекс»умисно ухилилися від сплати податків на суму 2 960 372 г рн., що є особливо великими роз мірами.

Під час досудового слідс тва встановлено, що в Філії АТ „Укрексімбанк”, (МФО - 338879, м. Те рнопіль, вул. Митрополита Шеп тицького, 1) відкрито рахунок № 2600701665331 (валюта - українська гри вня), що належить ПП «Інтекс»(к од ЄДРПОУ 31830773).

Суд ознайомившись із подан ням та матеріалами криміналь ної справи, заслухавши думку прокурора, вважає, що подання підлягає до задоволення, оск ільки по справі встановлені збитки в сумі близько 3 млн. гр н., а тому з метою їх відшкодув ання та забезпечення можливо го цивільного позову необхід но накласти арешт на всі кошт и, що знаходяться на рахунку № 2600701665331 (валюта - українська гри вня), який належить ПП «Інтекс »(код ЄДРПОУ 31830773), відкритому у Філії АТ „Укрексімбанк”, (МФО - 338879, м. Тернопіль, вул. Митропо лита Шептицького, 1) та зупинит и видаткові операції крім ко штів, які спрямовуються на по гашення заборгованості до бю джетів чи державних цільових фондів, а також зобов' язати установу банку надати відом ості про залишок коштів по ра хунку №2600701665331 (валюта - українс ька гривня).

На підставі викладеного, ке руючись ст.59 Закону України „П ро банки і банківську діяльн ість”, ст.126 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання - задовольни ти.

Накласти арешт на вс і кошти, що знаходяться на рах унку №2600701665331 (валюта - українсь ка гривня), який належить ПП «І нтекс» (код ЄДРПОУ 31830773), відкрит ому у Філії АТ „Укрексімбанк ”, (МФО - 338879, м. Тернопіль, вул. Ми трополита Шептицького, 1) та зу пинити видаткові операції кр ім коштів, які спрямовуються на погашення заборгованості до бюджетів чи державних ціл ьових фондів, а також зобов' язати установу банку надати відомості про залишок коштів по рахунку №2600701665331 (валюта - укр аїнська гривня).

Головуючий суддя В. Є. Ломакін