Постанова

від 09.06.2011 по справі 4-439/11

КІРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

06 июня 2011 года судья Кир овского районного суда г. Дне пропетровска Овчаренко Н.Г., р ассмотрев представление сле дователя следственного отде ления налоговой милиции СГНИ по работе с КПН в г.Днепропетр овске, согласованное с проку рором г. Днепропетровска, о пр оизводстве обыска, -

У С Т А Н О В И Л :

В производстве следст венного отделения НМ СГНИ по работе с КПН в г. Днепропетров ске находится уголовное дело № 99116905, возбужденное в отношени и директора ООО «Торговый до м Альянс 3»(код ЕДРПОУ 36365974) ОСОБА_2. по факту умышленног о уклонения от уплаты налого в в особо крупных размерах по признакам преступления, пре дусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Укра ины.

В период с 01.05.2009 года по 30.06.2009 год а ОСОБА_2, являясь директо ром ООО «Торговый дом Альян с 3»(код 36365974), юридический адре с: 49000 г. Днепропетровск, ул. Миль мана, д. 110, в нарушение п.п.7.4.1 п.7.4 с т.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»№ 168/97-В Р от 03.04.1997 года (с изменениями и д ополнениями), с целью уклонен ия от уплаты налога на добавл енную стоимость, завысил нал оговый кредит предприятия на сумму взаимоотношений с пре дприятием, имеющим признаки фиктивности ООО «АБС Техноло гия», чем уклонился от уплаты налога на добавленную стоим ость ООО «Торговый дом Алья нс 3»на сумму 2 730 375,32 грн., что пр ивело к фактическому непосту плению в государственный бюд жет денежных средств в особо крупных размерах.

10.05.2011 года следственным отдел ением НМ СГНИ г. Днепропетров ска было возбуждено уголовно е дело № 99116905 в отношении директ ора ООО «ТД «Альянс-3» ОСОБА _2 по факту уклонения от упла ты налогов в особо крупных ра змерах по признакам преступл ения, предусмотренного ч.3 ст.2 12 УК Украины.

В ходе досудебного следств ия по уголовному делу устано влено, что фактически ООО "ТД " Альянс-3" занималось предоста влением предприятиям Днепро петровского региона услуг по минимизации уплаты в бюджет налогов путем оформления «б естоварных»операций и незак онной конвертации денежных с редств через предприятия с п ризнаками «фиктивности», в т .ч. ООО «АБС Технология».

Так установлено, что под рук оводством гр. ОСОБА_2 ООО "Т Д "Альянс-3" в 2009 г., согласно прил ожениям № 5 к декларациям по НД С, сформировало налоговый кр едит ЧП "ТД "Олиекс" (код 36366260) в ра змере 9 582 849,31 грн., которое в свою очередь сформировало налого вый кредит ООО ТПК "Олиекс" (ко д 32812650) в размере 8 698 670,59 грн.

Кроме того, установлено, что ЧП "ТД "Олиекс" подконтрольно ООО ТПК "Олиекс".

Опрошенный директор ЧП ТД « Олиекс»ОСОБА_1 показал, чт о сырье, якобы приобретенное у ООО "ТД "Альянс-3", сразу поста влялось на завод ООО ТПК «Оли екс», расположенный в мкр. Тар омское, г. Днепропетровск.

Таким образом, установлено , что документы и печати, свиде тельствующие о незаконной фи нансово-хозяйственной деяте льности ООО «ТД «Альянс-3», дир ектором которого является ОСОБА_2, а также предметы и д окументы, свидетельствующие о совершении противоправных действий вышеуказанным лицо м, могут находиться по юридич ескому адресу ООО ТПК «Олиек с»: г. Днепропетровск, мкр. Тар омское, ул. Дачная, 100.

Согласно ответа КП «ДМБТИ» № 3600 от 28.03.2011 года - объекты недв ижимого имущества по адресу: г. Днепропетровск, мкр. Таромс кое, ул. Дачная, 100, на правах час тной собственности принадле жат ООО ТПК «Олиекс»(код 32812650).

Изучив материалы уголовн ого дела, считаю, что представ ление подлежит удовлетворен ию, поскольку исходя из матер иалов уголовного дела, есть д остаточные данный полагать, что в указанном месте могут находиться документы и иные предметы, имеющие значение д ля расследования уголовного дела, а также денежные средст ва и материальные ценности, д обытые преступным путем.

Руководствуясь ст.177 УПК Ук раины, -

П О С Т А Н О В И Л :

Разрешить производст во обыска помещений располож енных по адресу: г. Днепропетр овск, мкр. Таромское, ул. Дачна я, 100, принадлежащих на правах с обственности ООО ТПК «Олиекс »(код 32812650) с целью обнаружения д окументов, печатей и предмет ов, свидетельствующих о неза конной финансово-хозяйствен ной деятельности ООО «ТД «Ал ьянс-3», ЧП "ТД "Олиекс" и ООО «АБ С Технология», иных предмето в и ценностей, добытых престу пным путем, а также предметов и документов, свидетельству ющих о совершении противопра вных действий, имеющих значе ние для установления истины по делу.

Постановление обжаловани ю не подлежит.

Судья Н.Г. Овчаренко