Постанова

від 03.06.2011 по справі 4-364/11

ПОДІЛЬСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

4-364/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03.06.2011 Подільський район ний суд м. Києва в складі голов уючого судді Войтенко Т.В., при секретарі - Волошину В.М., за участю прокурора Малого Є.І. , розглянувши подання старш ого слідчого слідчого відділ у Подільського РУ ГУМВС Укра їни в місті Києві капітана мі ліції Вишневського А.В. пр о розкриття банківської таєм ниці клієнта Банку Нацiональ нi iнвестицiї (МФО 300498) - ТОВ «ЛОТ ОС-ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 33235149) рахуно к № 260003114740 та про проведення виї мки в банківській установі, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий слідчого в ідділу Подільського РУ ГУМВС України в місті Києві капіта н міліції Вишневський А.В. за погодженням із начальник ом СВ Подільського РУ ГУМВС У країни в місті Києві підполк овником міліції Рогачовим Є.П., за згодою заступника пр окурора Подільського району м.Києва Мельніченка Ю.Г., в ніс до суду подання про розкр иття банківської таємниці кл ієнта АТ "ЄВРОГАЗБАНК" (МФО 380430) - ТОВ «ЛОТОС-ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 3 3235149) рахунок № 260003013609 та про прове дення виїмки в банківській у станові.

Подання обґрунтоване тим, щ о провадженні слідчого відді лу Подільського РУ ГУМВС Укр аїни в м.Києві розслідується кримінальна справа № 57-2216 за об винуваченням генерального д иректора ТОВ «Лугана-сервіс» (код ЄДРПОУ 24077295) ОСОБА_4 щодо використання завідомо підро бленого документа, передбаче ного ч.3 ст. 358 КК України, заволо діння чужого майна (шахрайст во), в особливо великих розмір ах, передбаченого ч.4 ст.190 КК Ук раїни, та ухилення від сплати податків, що призвели до фак тичного ненадходження до бю джетів в особливо великих ро змірах, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

З подання вбачається, що дія ми службових осіб ТОВ «Луган а-сервіс» (код ЄДРПОУ 24077295) поруш ено п.п.4.1.1. п. 4.1. ст.4 Закону Україн и від 28 грудня 1994 року N 334/94-ВР «Про оподаткування прибутку підп риємств», які в подальшому у мисно приховували джерела по ходження грошових коштів та ухилялися від сплати податкі в, зборів та інших обов' язко вих платежів.

Висновком судово-економіч ної експертизи № 26/04/11-01 від 24.05.2011 по кримінальній справі №57-2216, док ументально підтверджено неп овне відображення в податко вому обліку валового доходу ТОВ «Лугана-сервіс» (код ЄДРП ОУ 24077295) за фінансового-господа рськими операціями із ТОВ «Л Ф «ЛОТКОМ» (код ЄДРПОУ 36323426) про тягом липня - жовтня 2009 року в сумі без ПДВ 36 750 000,00 грн., що підл ягає оподаткуванню податком на прибуток в сумі 9 187 500,00 грн.

Крім того, відповідно до ауд иторського висновку незалеж ної аудиторської фірми «Альт аір-Аудит» щодо фінансових в заєморозрахунків між ТОВ «Лу гана-сервіс» та ТОВ «ЛФ «ЛОТК ОМ», ТОВ «УКРАЛЕРОН», ТОВ «ЛОТ ОС-ЛЮКС», ТОВ «ЛІЗИНГОВА КОМП АНІЯ «АЯКС», а також окремих п итань правомірності укладен ня договорів між ТОВ «Лугана -сервіс» та вищезазначеними компаніями від 15 листопада 2010 р оку, ТОВ «Лугана-сервіс» укла ла договори із ТОВ «Луганськ а фірма «ЛОТКОМ», ТОВ «УКРАЛЕ РОН», ТОВ «ЛОТОС-ЛЮКС» та ТОВ « ЛІЗИНГОВА КОМПАНІЯ «АЯКС», я кі завідомо суперечить інтер есам держави і суспільства, з метою отримання права на вал ові витрати і податковий кре дит, а також з метою прихованн я ухилення від сплати податк ів.

По справі постала необхідн ість в отриманні інформації про рух коштів на рахунку №2600031 14740 ТОВ «ЛОТОС-ЛЮКС»», який відк рито в Банку Нацiональнi iнвест ицiї (МФО 300498), з метою отримання підтвердження про проведені розрахунки, а також для отри мання фактичних даних щодо о бставин справи, які входять в предмет доказування та безп осередньо стосуються справи .

В судовому засіданні слідч ий подання підтримав. Прокур ор просив суд подання слідчо го задовольнити з викладених у ньому підстав.

Заслухавши слідчого, думку прокурора, вивчивши подання , приходжу до висновку про зад оволення подання виходячи з наступного.

Враховуючи наявність дани х про фінансові взаєморозрах унки між ТОВ «Лугана-сервіс» та ТОВ «ЛОТОС-ЛЮКС» на підста ві договорів, які завідомо су перечать інтересам держави і суспільства, вважаю можливи м надати дозвіл на розкриття банком інформації, яка місти ть банківську таємницю, щодо ТОВ «ЛОТОС-ЛЮКС» та проведен ня виїмки документів на підс таві яких було відкрито вказ аний рахунок та документів н а підтвердження здійснення г осподарської діяльності.

Керуючись ст.ст. 14-1, 178 КПК Укра їни та ст. 62 Закону України „Пр о банки та банківську діяльн ість”, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання задовольнити.

Надати дозвіл Банку Нацiона льнi iнвестицiї (МФО 300498) на розкр иття для старшого слідчого С В Подільського РУ ГУ МВС Укра їни Вишневського А.В. та ч ленів слідчо-оперативної гру пи по вказаній кримінальній справі інформації, що містит ь банківську таємницю щодо к лієнта цього банку - ТОВ «ЛОТО С-ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 33235149) рахунок № 260003114740.

Надати дозвіл старшому слі дчому СВ Подільського РУ ГУ М ВС України Вишневському А.В . та членам слідчо-оператив ної групи по вказаній кримін альній справі провести виїмк у документів на підставі яки х було відкрито для ТОВ «ЛОТО С-ЛЮКС» (код ЄДРПОУ 33235149) рахунок № 260003114740 та інших документів, на підставі яких функціонував вищевказаний рахунок, а тако ж роздруківку руху грошових коштів по вказаному рахунку за період з моменту відкритт я рахунку по теперішній час ч и дату закриття із зазначенн ям призначення платежу, конт рагентів, дати та точного час у перерахунку коштів за пері од з моменту відкриття рахун ків по дату їх закриття та мем оріальні ордери банку (на пап ері та в електронному вигляд і; Заявки на купівлю та продаж валюти на міжбанківській ва лютній біржі, платіжних дору чень про перерахування валют них коштів на рахунки нерези дентів, повідомлення банків- нерезидентів, повідомлень пр о зарахування валютних кошті в на рахунки клієнта (SWIFT), за пер іод з часу відкриття рахункі в по теперішній час; роздрукі вки телекомунікаційних з' є днань системи «Банк-Клієнт» між засобами телекомунікаці ї банку та підприємства, із за значенням номерного ресурсу підприємства (номери телефо нів та IP-адреси), фізичних адре с засобів комунікації (МАС-ад ресів), а також часу і дати про ведення вказаних з' єднань з а період з моменту відкриття рахунків по дату їх закриття (на папері та в електронному в игляді); прибуткові та видатк ові касові ордери, грошові че ки, що підтверджують зняття т а внесення грошових коштів н а рахунок з часу відкриття ра хунку та дату його закриття; к опій договорів, актів прийом у - передачі виконаних робі т, що надавались клієнтом бан ку в підтвердження стану роз рахунків у встановлений зако ном строк за зовнішньоеконом ічними операціями; документі в, підтверджуючих договірні відносини по операціям з деп онування готівкових та безго тівкових грошових коштів, ві дкриття банківської скриньк и, між та банком, стану розраху нків за цими операціями, а так ож інших документів, які мают ь значення речових доказів п о кримінальній справі.

Постанова оскарженню не пі длягає.

СУДДЯ Войтенко Т. В.