Постанова

від 04.02.2011 по справі 4-35/11

САМАРСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Именем Украины

4-35/11

04.02.2011 г. судья Самар ского районного суда г.Днепр опетровска Кушнирчук Р.А. рас смотрев представление старш ого следователя прокуратуры Самарского района г. Днепроп етровска Пономаренко И.А. о о производстве выемки док ументов, содержащих банковск ую тайну, -

У С Т А Н О В И Л :

Как следует из предст авления старшего следовател я прокуратуры Самарского рай она г. Днепропетровска, что в х оде досудебного следствия ус тановлено, что согласно пред оставленной служебными лица ми ООО «Торговый дом «Д.М.М.»(к од ЕГРПОУ 35269253) в Левобережную М ГНИ налоговой отчетности по налогу на добавленную стоимо сть, а именно деклараций из на лога на добавленную стоимост ь, приложений №5 «Расшифровки налоговых обязательств и на логового кредита предприяти я по НДС по операциям из приоб ретения товаров (работ, услуг ) в ООО «Ремтехснаб»(код ЕГРПО У 32286936), составил 420 041,48 грн.

В действительности, как уст ановлено проверкой, ОСОБА_2 который согласно регистра ционным документам является основателем и директором ОО О «Ремтехснаб»к учреждению и ведения хозяйственной деяте льности предприятия никаког о отношения не имеет, предпри ятие зарегистрировано на его имя на утраченный им паспорт ом. Так образом образом, «Торг овый Дом «Д.М.М.»товар от ООО « Ремтехснаб»приобрести не мо гло и хозяйственных отношени й не когда не имело.

Таким образом, должностные лица ООО «Торговый Дом «Д.М.М. »незаконно увеличили налого вый кредит предприятия с НДС на сумму 420 041,48 грн., чем причинил и охраняемым законом интерес ам государства ущерб в виде н епоступления в бюджет денежн ых средств на указанную сумм у, которая больше в 250 раз превы шает необлагаемый минимум до ходов граждан, что является т яжкими следствиями.

Согласно детально проанал изированной информации розш ифровок в размере контрогент ов установлено, что ООО «Торг овый Дом «Д.М.М.» имело взаимоо тношения с ООО «КАРЛАЙН»(код ЕДРПО 31705352).

Принимая во внимание излож енное, а также то, что указанны е документы имеют существен ное значение для установлени я истины по делу и, в свою очер едь, являются документами, со держащими банковскую тайну, следователь с согласия проку рора просит дать разрешение на проведение выемки в ПАО «П УМБ»в г. Днепропетровске (МФО 305813) документов ООО «КАРЛАЙН»( код ЕДРПО 31705352), по счету № 26005900697690 в том числе: юридического дела , в том числе учредительных и р егистрационных документов, з аявления на открытие (закрыт ие) счетов в национальной и ин остранной валютах, заявлений и иных документов на выдачу п ластиковых карт, карточек с о бразцами подписей и оттискам и печатей, договоров на расче тно-кассовое обслуживание, д оговоров на обслуживание в с истеме «Клиент-банк», актов п риёма-передачи программного продукта, копий документов л ичности учредителей и должно стных лиц фирмы, доверенност ей на право управления счето м и розпоряжение денежными с редствами; платежных докумен тов, отражающих движение сре дств за период с момента откр ытия счета до момента предъя вления постановления, с отра жением следующих сведений: д ата поступления (перечислени я), МФО, номер счета, номер плат ежного документа, наименован ие предприятия, код ОКПО, сумм а, назначение платежа по счет у № 26005900697690, на бумажном и магнитн ом носителях, за период с 01.01.2008 г ода по дату закрытия или по на стоящее время, если счет не за крыт; документов, послуживши х основанием для выдачи нали чных денежных средств со сче ту № 26005900697690 (чеков, квитанций, рас ходных ордеров, договоров и д р.) за период с 01.01.2008 по дату закры тия или по настоящее время, ес ли счет не закрыт.

Изучив представление след ователя, поданное в суд в поря дке ст. 178 УПК Украины, считаю, ч то оно подлежит частичному у довлетворению.

Согласно ч.1 ст.178 УПК Украины , выемка проводится в случаях , когда есть достаточные данн ые, что предметы или документ ы, которые имеют значение для дела находятся у определенн ого лица или в определенном м есте.

В соответствии с ч.3 ст.178 УПК Украины выемка материальных носителей секретной информ ации, или документов содержа щих банковскую тайну, произв одится только по мотивирован ному постановлению судьи и в порядке, согласованным с рук оводителем соответствующег о учреждения.

При этом, представление сле дователя о выемки документов рассматривается судьей в со ответствии с ч.5 ст.177 УПК Украин ы с предоставлением материа лов возбужденного уголовног о дела.

Следователь, ссылаясь в сво ем представлении на необходи мость получения документов , имеющих значение для устано вления истины по делу и содер жащие банковскую тайну, не пр едоставил суду какие-либо ин ые основания для обоснованно сти данного представления, с ледователем не указано каким образом, документы, указанны е в пункте 1,3 резулятивной час ти представления могут поспо собствовать установлению ис тины по делу.

Учитывая изложенное, суд с читает необходимым удовлет ворить представление частич но. На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 14-1, 178 УП К Украины, ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деяте льности»,

П О С Т А Н О В И Л :

Представление старш его следователя прокуратуры Самарского района г. Днепроп етровска о производстве выем ки - удовлетворить частично .

Произвести выемку в ПАО «П УМБ»(МФО 305813) следующих докумен тов: платежных документов ОО О «Карлайн»(код 31705352), отражающи х движение средств за период с момента открытия счета до м омента предъявления постано вления, с отражением следующ их сведений: дата поступлени я (перечисления), МФО, номер сч ета, номер платежного докуме нта, наименование предприяти я, код ОКПО, сумма, назначение платежа по счету № 26005900697690, на бум ажном и магнитном носителях, за период с 01.01.2008 года по дату за крытия или по настоящее врем я, если счет не закрыт.

Постановление может бы ть обжаловано в течение 3-х сут ок со дня его вынесения в апел ляционный суд Днепропетровс кой области.

Судья: Р.А. Кушнирчук