Постанова

від 09.06.2011 по справі 4-1270/11

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Дата документу: 09.06.2011

Справа № 4-1270/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 червня 2011 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевськ ого районного суду м. Запоріж жя Крамаренко І.А. розглянувш и матеріали подання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Запорізькій області старшого лейтенанта податкової міліції Ткачен ка С.П. про проведення виїмк и документів

В С Т А Н О В И В :

У провадженні слідчог о відділу податкової міліції ДПА у Запорізькій області зн аходиться кримінальна справ а № 561101, порушена відносно ОСО БА_2 та ОСОБА_3, за ф актом вчинення фіктивного пі дприємництва, тобто створенн я юридичної особи ПП «Укрдро н»з метою прикриття незаконн ої діяльності, що заподіяло в елику матеріальну шкоду держ аві, за ознаками злочину, пере дбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим слідством вста новлено, що ОСОБА_2, діючи з а попередньою змовою з ОСОБ А_3, маючи умисел на фіктивне підприємництво, тобто створ ення суб' єкта підприємниць кої діяльності з метою прикр иття незаконної діяльності, що направлена на ухилення ві д сплати податків, у січні 2010 ро ку здійснили державну реєстр ацію фіктивного суб' єкта го сподарювання - ПП «Укрдрон» (код ЄДРПОУ 36911228) за наступних об ставин.

Так, ОСОБА_2 та ОСОБА_3 , діючи умисно, за попередньою змовою, знаходячись у дружні х відносинах зі ОСОБА_4 ум овили останню за винагороду зареєструвати на своє ім' я суб' єкт підприємницької ді яльності ПП «Укрдрон», без ме ти ведення фінансово-господа рської діяльності.

Згідно зі злочинним планом ОСОБА_2 та ОСОБА_3, ОС ОБА_4 повинна була формальн о бути засновником та директ ором підприємства ПП «Укрдро н», одночасно бути підконтро льною та виконувати злочинні вказівки вказаних осіб.

Так, 26.01.2010 року в денний час О СОБА_4, будучи необізнаною, щ одо злочинного плану ОСОБА _2 та ОСОБА_3, знаходячись у кабінеті приватного нотар іусу Запорізького міського н отаріального округу ОСОБА _5, підписала статут ПП «Укрд рон».

Після чого, 26.01.2010 року статут П П «Укрдрон»зареєстровано ві дділом реєстрації та єдиного реєстру виконавчого комітет у Запорізької міської ради з а № 11031020000026657.

Після реєстрації ПП «Укрдр он», слідуючи злочинного пла ну, ОСОБА_2 та ОСОБА_3 от римали від ОСОБА_4 реєстра ційні документи та печатку п ідприємства.

Створивши ПП «Укрдрон»та о тримавши повний контроль по керівництву вказаною юридич ною особою ОСОБА_2 та ОСО БА_3, з метою прикриття незак онної діяльності різних підп риємств, направленої на умис не ухилення від сплати подат ків, використовуючи печатку та реєстраційні документи пі дконтрольного підприємства ПП «Укрдрон»у період часу з 01 .01.2010 р. по 31.12.2010 р. незаконно сформу вали податковий кредит ТОВ « НВО Інженер», ПП «НВК «Електр ощитовик-М», ТОВ «Южспеценер го-2001», ПП НВКО «Тата»та ТОВ «Завод стальної дроб і»на загальну суму 554 143, 12 грн., чи м заподіяли велику матеріаль ну шкоду державі.

Крім того, слідством встано влено, що ОСОБА_3 та ОСОБ А_2 здійснюють також контро ль за незаконною діяльністю іншого, створеного ними фікт ивного підприємства ТОВ «Комптехдета ль»(ЄДРПОУ 36911359), яке також мало фінансово-господарські взає мовідносини з ТОВ «Южспецене рго-2001»(код ЄДРПОУ 31345974).

Відповідно до вимог ст.22 КП К України, щодо повноти та все бічності дослідження всіх об ставин справи, у слідства вин икла необхідність у проведен ні виїмки оригіналів докумен тів фінансово-господарської діяльності ТОВ «Южспеценерг о-2001»(код ЄДРПОУ 31345974) по взаємові дносинам з ПП «Укрдрон»та ТО В «Комптехдеталь»за 2010 - 2011 рік.

Згідно до ст. 178 КПК, примус ова виїмка із житла чи іншого володіння особи, виїмка доку мента виконавчого проваджен ня, а також виїмка оригіналів первинних фінансово-господа рських та/або бухгалтерських документів проводиться лише за вмотивованою постановою судді.

Керуючись ст.178 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого з ОВ С СВ ПМ ДПА в Запорізькій обла сті старшого лейтенанта под аткової міліції Ткаченка С .П. про проведення виїмки до кументів у ТОВ «Южспеценерго -2001»(код ЄДРПОУ 31345974) - задовольни ти.

Провести виїмку оригіналі в первинних фінансово-господ арських та бухгалтерських до кументів ТОВ «Южспеценерго-2 001»(код ЄДРПОУ 31345974), які знаходят ься в приміщенні ТОВ «Южспец енерго-2001» (код ЄДРПОУ 31345974), а сам е:

документів, щодо придбання товару у ПП «Укрдрон»(код ЄДР ПОУ 36911228) та ТОВ «Комптехдеталь »(код ЄДРПОУ 36911359) за період з 01.01.20 10 року по теперішній час (дого вори з додатками, накладні, ви даткові накладні, довіреност і, товарно-транспортні накла дні, акти прийому-передачі, се ртифікати якості, документи, які підтверджують оплату, ре єстри отриманих накладних та інші);

документів, щодо подальшої реалізації товару, придбано го у ПП «Укрдрон»(код ЄДРПОУ 36 911228) та ТОВ «Комптехдеталь»(код ЄДРПОУ 36911359) за період з 01.01.2010 року по теперішній час (договори з додатками, накладні, видатко ві накладні, довіреності, тов арно-транспортні накладні, а кти прийому-передачі, сертиф ікати якості, документи, які п ідтверджують оплату, реєстри отриманих накладних та інші );

Виконання постанови дор учити співробітникам УПМ ДПА в Запорізькій області.

Постанова оскарженню не п ідлягає.

Суддя І.А.Крама ренко