Постанова

від 02.08.2011 по справі 4-1270/11

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

02 августа 2011 года г. Днепропе тровск

Судья Жовтневого районног о суда г. Днепропетровска Баш макова Е.А., рассмотрев предст авление старшего следовател я прокуратуры Днепропетровс кой области, согласованное с и.о. прокурора Днепропетровс кой области, о разрешении на п роведение в ПАО «Сведбанк»вы емки документов ООО «Днепров сторметаллы»,-

УСТАНОВИЛ:

Следователь по соглас ованию с прокурором обратилс я в суд с представлением, в кот ором просит разрешить провед ение в ПАО «Сведбанк»выемки документов ООО «Днепровстор металлы».

В обоснование своего предс тавления следователь указыв ает на следующее.

Должностные лица ООО «Архи з Оил» (код ЕГРПОУ 35934972), злоупот ребляя полномочиями, действу я с умыслом направленным на п одрыв авторитета и престижа органов государственной вла сти, в нарушение Порядка запо лнения и подачи налоговой де кларации по налогу на добавл енную стоимость, утверждённо го приказом ГНА Украины от 30.05.1 997 г. № 166, ст. 7 Закона Украины «О на логе на добавленную стоимост ь»от 03.04.1997 г. № 168/97 ВР, с целью получ ения неправомерной выгоды дл я себя, что выразилось в незак онном уменьшении налоговых о бязательств предприятия, пре доставили в ГНИ Бабушкинско го района г. Днепропетровска , содержащие заведомо ложные данные, декларации по налогу на добавленную стоимость и п риложение № 5 (расшифровка нал оговых обязательств и налого вого кредита в разрезе контр агентов) за январь - февраль 2011 года, в которых не отразили фи нансово-хозяйственные взаим оотношения с ООО «Химтранс»( ЕГРПОУ 30493259) на общую сумму нало га на добавленную стоимость 83 943, 00 грн. и ООО «Днепровская ст альная корпорация»(ЕГРПОУ 32343 213) на общую сумму налога на до бавленную стоимость 81 862, 57 грн.

Своими действиями, выразив шимися в безосновательном за нижении налога на добавленну ю стоимость, должностные лиц а ООО «Архиз Оил» причинили у щерб государственным интере сам на общую сумму налога на д обавленную стоимость 165 805, 57 грн ., что является тяжкими послед ствиями.

В ходе досудебного следств ия установлено, что при осуще ствлении противоправной дея тельности ООО «Архиз Оил»(ко д ЕГРПОУ 35934972), имели взаимоотно шения с ООО «Днепровторметал лы»(код ЕГРПОУ 30473929), которая осу ществлялась с использование м расчетных счетов № 26001010006701, № 2600403 8000601, № 26059038000601 открытых в ПАО «Свед банк», МФО 300164.

Проведение указанной выем ки позволит органу досудебно го следствия установить факт перечисления денежных средс тв ООО «Днепровторметаллы»(к од ЕГРПОУ 30473929), а также, дальней шее их движение.

Изучив предоставленные м атериалы, считаю, что предста вление следователя не подлеж ит удовлетворению, по следую щим основаниям.

В соответствии со ст. 178 УПК У краины выемка проводиться в тех случаях, когда есть доста точные основания полагать, ч то предметы или документы, им еющие значение для установле ния истины по делу находятся в определённом месте либо у о пределённого лица.

Достаточные (как и какие-либ о надлежащие) основания пола гать, что по указанному в пред ставлении следователя адрес у могут находиться предметы или документы которые имеют значение для дела не указаны . Кроме того, материалы уголов ного дела в суд предоставлен ы не были, так же в материалах представления отсутствует и нформация о том что данное пр едприятие является контр-аге нтом ООО «Архиз Оил».

С учетом изложенного суд пр иходит к выводу о том, что пред оставленные следователем до кументы не обосновывают надл ежащим образом необходимост ь в проведении такого следст венного действия как выемка, а удовлетворение данного пр едставления следователя мож ет повлечь необоснованное на рушение законных прав и инте ресов граждан Украины и друг их лиц.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 30 Конститу ции Украины, ст. 178 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

В удовлетворении предс тавления следователя прокур атуры Днепропетровской обла сти Ляшко Р. о проведении выемки оригиналов документо в содержащих банковскую тайн у в ПАО «Сведбанк»- отказать .

Судья: Е.А. Башмаков