Постанова

від 26.07.2011 по справі 4-311/11

ОРДЖОНІКІДЗЕВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.МАРІУПОЛЯ

26 липня 2011 року 4-311/11

П О С Т А Н О В А

26.07.2011 місто Маріуполь

Орджонікідзевський районн ий суд міста Маріуполя Донец ької області у складі:

головуючого судді - Мельн ик І.Г.,

за участю прокурора - Ре зницького С.А., розглянувши по дання слідчого СВ ПМ ДПІ в м. М аріуполі Яковлева А.М. про про ведення обшуку по кримінальн ій справі №2011-05-016-0023, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СВ ПМ ДПІ в м. М аріуполі знаходиться кримін альна справа №2011-05-016-0023, порушена за ознаками злочину, передба ченого ст. 212 ч.3 УК України відн осно директора ТОВ «Альт» О СОБА_1

В ході проведення досудово го слідства у кримінальній с праві встановлено, що ОСОБА _1., будучи службовою особою - директором ТОВ «Альта» (код Є ДРПОУ 31266222) зареєстрованого рі шенням виконавського коміт ету Маріупольської міської р ади 09.01.2001 р. під номером №12Р за юр идичною адресою: м. Маріуполь , вул. Воїнів Визволителів, б. 4 к в. 119, в період з 2008 р. по жовтень 2010 р., порушуючи п.п.7.4.5 п.7.4 ст.7 Закон у України «Про податок на дод ану вартість» № 168/97-ВР від 03.04.1997г. (із змінами і доповненнями), шл яхом заниження об'єкту опода ткування - необґрунтованог о віднесення в податковий кр едит по податку на додану вар тість сум по безтоварних опе раціях за нібито поставлені товарно-матеріальні цінност і від ТОВ "Люкс - Індастрі", ТОВ " Афіна Груп 2009", ТОВ "Універсал П ром Альянс", ТОВ "АК "Промінь", ТО В "Бізнес Атлант - А, а фактич но придбав їх за готівку у нев становлених слідством підпр иємств, внаслідок чого, умисн о ухилився від сплати податк ів, що спричинило фактичне н енадходження до державного бюджету податку на додану ва ртість в сумі - 1992350 грн., що в 5000 і б ільше разів перевищує встано влений законодавством неопо датковуваний мінімум доході в громадян і є особливо велик им розміром.

В ході проведення оператив но розшукових дій, було встан овлено, що ТОВ «Альт» (код ЄДРП ОУ 31266222) придбає ТМЦ у ПП «Техпро мекспо» (код ЭДРПОУ 35455946), ТОВ «А зоввагонокомплект» (код ЭДРП ОУ 37303243) за готівковий рахунок. Встановлені фінансо-господа рські взаємовідносини між ТО В «Альт» та вищевказаними пі дприємствами взагалі не відо бражаються по бухгалтерсько му і податковому обліку жодн ого з підприємств, тим самим м інімізують сплату податків д о державного бюджету Україн и.

26.07.2011р. до суду поступило пода ння про проведення обшуку по місту проживання директора ПП «Техпромекспо» ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1, з мет ою виявлення і вилучення док ументів бухгалтерського і по даткового обліку, фінансово- господарської діяльності, ПП «Техпромекспо», ТОВ «Азовва гонокомплект» і їх контраген тів; кліше круглих печаток; ч орнових записів ведення подв ійної бухгалтерії; документі в, технічних засобів, які підт верджують приховування об'єк тів оподаткування, наявність фактичних джерел придбання і реалізації товарно-матеріа льних цінностей ПП «Техпроме кспо», ТОВ «Азоввагонокомпле кт» і їх контрагентів; грошов их коштів і майна, отриманих з лочинним шляхом, а також інши х предметів і документів ПП « Техпромекспо», ТОВ «Азовваго нокомплект» і їх контрагент ів, які мають значення для вс тановлення об'єктивної істин и у справі.

Згідно довідки БТІ м. Маріу поля № 6172 від 20.07.2011р. право прива тної власності на нерухоме м айно, розташоване за адресою : АДРЕСА_1, належить - ОСОБ А_2

Ознайомившись з наданими матеріалами, зважаючи на обс тавини справи, подання слідч ого, враховуючи думку прокур ора, який підтримав подання, к еруючись ст.177 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого СВ П М ДПІ в місті Маріуполі Яковл ева А.М., узгодженого з прокуро ром міста Маріуполя Резницьк им С.А., про дозвіл на проведен ня обшуку - задовольнити.

Надати дозвіл співробітни кам СВ ПМ ДПІ в м. Маріуполі та ГВПМ ДПІ в м. М аріуполі на проведення обшук у - за адресою: АДРЕСА_1, що згідно довідки БТІ м. Маріупо ля № 6172 від 20.07.2011р. належить ОС ОБА_2, з метою виявлення і вил учення документів бухгалте рського і податкового обліку , фінансово-господарської ді яльності ПП «Техпромекспо» ( код ЭДРПОУ 35455946), ТОВ «Азовваго нокомплект» (код ЭДРПОУ 37303243) і їх контрагентів; кліше кругл их печаток; чорнових записів ведення подвійної бухгалтер ії; документів, технічних зас обів, які підтверджують прих овування об'єктів оподаткува ння, наявність фактичних дже рел придбання і реалізації т оварно-матеріальних цінност ей ПП «Техпромекспо», ТОВ «Аз оввагонокомплект» і його кон трагентів; грошових коштів і майна, отриманих злочинним ш ляхом, а також інших предметі в і документів ПП «Техпромек спо», ТОВ «Азоввагонокомплек т» і його контрагентів, які м ають значення для встановле ння об'єктивної істини у спра ві.

Постанова оскарженню не пі длягає.

СУДДЯ

Постанова оголошена: « ___»