Постанова

від 20.06.2011 по справі 4-1313/11

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки

м. Черкаси «20»червня 2011 року

Суддя Соснівського рай онного суду м. Черкаси Пироже нко В.Д., з участю прокурора Шл яхова А.В., розглянувши поданн я ст. слідчого з ОВС слідчого в ідділу ПМ ДПА в Черкаській об ласті майора податкової мілі ції Заїки В.Г., по кримінал ьній справі №3601100020, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СВ П М ДПА в Черкаській області ма йор податкової міліції Заї ка В.Г., за погодженням з заст упником прокурора Черкасько ї області, звернувся із подан ням про надання дозволу на пр оведення виїмки на представн ицтві в Україні PIL Ukraine LTD, м. Одеса, оригіналів всіх документів фінансово-господарської дія льності за період з 01.01.10 по 31.05.11 по взаємовідносинам з ТОВ «КПІ -Сервіс»(код ЄДРПОУ 30146161), ТОВ «С вен Південь»(м. Одеса, код ЄДРП ОУ 35118736), ТОВ «Смарт груп»(код ЄД РПОУ 33388742), “GREATWALL COMPUTER SHENZHEN” та Capital LLP», за п еріод з 01.01.2010 по 31.05.2011 року.

В ході досудов ого слідства було встановлен о, що директор ТОВ «КПІ-Сервіс »(код ЄДРПОУ 30146161, зареєстрован е за адресою: Черкаська обл ., смт. Катеринопіль, вул. Ленін а, 12 а) ОСОБА_2, з метою умис ного ухилення від сплати под атків до державного бюджету, в порушення п.п.7.2.3, п.п.7.2.6, п.7.2, п.п.7.4 .5, п.7.4., ст.7 Закону України «Про п одаток на додану вартість»ві д 03.04.1997 року №168/97-ВР (із змінами та доповненнями), шляхом безпід ставного включення в листопа ді та грудні 2010 року до складу п одаткового кредиту податку н а додану вартість в сумі 16 446 374 г рн., по операціям з придбання к омп' ютерної техніки та комп лектуючих до неї у ТОВ «Компа нія «ЄВВА»(код ЄДРПОУ 34576836, м. Ки їв, вул. Кіквідзе, 13), занизив по даткові зобов' язання з пода тку на додану вартість на вка зану суму, що в 37 851 разів переви щує неоподаткований мінімум доходів громадян, що призвел о до фактичного ненадходженн я до бюджету держави коштів в особливо великих розмірах (а кт № 27/23-017/30146161 від 28.02.2011 року).

Також, в ході досудов ого слідства встановлено, що ТОВ «Компанія «ЄВВА»згідно ст.55-1 Господарського кодексу України відноситься до суб' єкта господарювання, що має о знаки фіктивності, оскільки за даними Головного Пенсійно го фонду України у м. Києві дир ектор ТОВ «Компанія «ЄВВА» ОСОБА_3 (ідентифікаційний н омер НОМЕР_1) помер ІНФОР МАЦІЯ_1.

Крім цього, встановле но, що на даний час в слідчому відділі ПМ ДПА в м.Києві розсл ідується кримінальна с права №56-2659, яка порушена за фак том підроблення документів т а фіктивного підприємництва шляхом створення з метою при криття незаконної діяльност і ТОВ «Компанія «ЄВВА»за озн аками злочинів, передбачених ч.2 ст.205, ч.2 ст.358 КК України.

Також, встановлено, що 31.12.2010 р оку ДПІ у Печерському районі м. Києва проведено документа льну перевірку ТОВ «Компанія «ЄВВА»з питань дотримання в имог податкового та іншого з аконодавства (акт №1142/23-10/34576836), за р езультатами якої встановлен о відсутність об' єктів опод аткування при придбанні та п родажу товарів (послуг) у липн і - жовтні 2010 року, які підпадаю ть під визначення ст.3 Закону У країни «Про податок на додан у вартість»від 03.04.1997 року за №168/9 7-ВР.

В ході проведення слідчих д ій по справі встановлено, що Т ОВ «КПІ-Сервіс»має відношенн я до транспортування на митн у територію України вантажів від “GREATWALL COMPUTER SHENZHEN” та ok Capital LLP». Трансп ортування зазначеної проду кції здійснювалось PIL (PACIFIK INTERNATIONAL LIN ES (PTE) LTD, представництво в Україн і - PIL Ukraine LTD, м. Одеса. В ході перевір ки встановлено, що до розмитн ення та перевезення вантажу також мали відношення ТОВ «С вен Південь»(код ЄДРПОУ 35118736, м. Одеса) та ТОВ «Смарт груп»(код ЄДРПОУ 33388742, м. Одеса).

З метою повного, всебічного та об' єктивного розслідува ння кримінальної справи, для встановлення всіх обставин злочину, виникла необхідніст ь у вилучені на представницт ві в Україні PIL (PACIFIK INTERNATIONAL LINES (PTE) LTD - PIL Ukraine LTD, м. Одеса, вул. Буніна, 10, 4 повер х, документів та інших даних, я кі мають відношення до здійс нення перевезення вантажів, пов' язаних з ТОВ «КПІ-Серві с»(код ЄДРПОУ 30146161), ТОВ «Свен Пі вдень»(код ЄДРПОУ 35118736, м. Одеса) , ТОВ «Смарт груп» (код ЄДРПОУ 33388742), “GREATWALL COMPUTER SHENZHEN” та Capital LLP»за періо д з 01.01.10 по 31.05.11, документів, що сві дчать про порядок проведення взаєморозрахунків за надані послуги з вказаними суб' єк тами господарської діяльнос ті та інших документів, що маю ть значення для встановлення істини по справі.

Заслухавши думку слідчого у провадженні якого перебув ає дана кримінальна справа, п рокурора, дослідивши матеріа ли кримінальної справи, вваж аю, що подання підлягає до зад оволення, оскільки оригінали фінансово-господарських док ументів мають доказове значе ння по кримінальній справі, а тому, керуючись ст.ст. 66, 178, 179 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

1.Провести виїмку на пре дставництві в Україні PIL (PACIFIK INTERNAT IONAL LINES (PTE) LTD - PIL Ukraine LTD, м. Одеса, вул. Бунін а, 10, 4 поверх, документів та інш их даних, які мають відношенн я до здійснення перевезення вантажів, пов' язаних з ТОВ « КПІ-Сервіс»(код ЄДРПОУ 30146161), ТОВ «Свен Південь»(код ЄДРПОУ 3511873 6, м. Одеса), ТОВ «Смарт груп»(код ЄДРПОУ 33388742), “GREATWALL COMPUTER SHENZHEN” та Capital LLP»з а період з 01.01.10 по 31.05.11, документів , що свідчать про порядок пров едення взаєморозрахунків за надані послуги з вказаними с уб' єктами господарської ді яльності та інших документів , що мають значення для встано влення істини по справі.

2. Проведення виїмки доручит и працівникам податкової міл іції.

3. Копію постанови направити прокурору Черкаської област і.

Постанова оскарженню не п ідлягає.

Суддя:

Постанова мені оголошена :