Постанова

від 01.02.2011 по справі 4-402/11

ВОРОШИЛОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ДОНЕЦЬКА

4-402/11

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

«1» лютого 2011 року Ворошиловський р айонний суд м. Донецька

Суддя Ворошиловсько го району м. Донецька Князь ков В.В. розглянувши поданн я слідчого ВРКС СВ ПМ ДПА у Дон ецькій області старшого лейт енанта податкової міліції Бородінової В.В., узгоджене з заступником прокурора Дон ецької області Нестеренком О .І. про надання дозволу на про ведення виїмки у посадових о сіб філії Донецького обласн ого управління ВАТ «Державни й ощадний банк України»(МФО 335 106), -

В С т а н о в и В :

У провадженні СВ ПМ ДПА у Донецькій області знаходи ться кримінальна справа № 75-11-05-70, порушена у відношенн і порушеної у відношенні дир ектора ТОВ Фірма «Меркурій»( код ЄДРПОУ 20381369) ОСОБА_3 і зас тупника директора ТОВ Фірма «Меркурій» (код ЄДРПОУ 20381369) О СОБА_4, за фактом умисного ух илення від сплати податків, щ о призвело до фактичного нен адходження до Державного бюд жету України коштів в особли во великих розмірах, за ознак ами складу злочину, передбач еного ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий ВРКС СВ ПМ ДПА у Дон ецькій області Бородінова В. В. звернулася до суду з поданн ям про надання дозволу на про ведення виїмки у осіб філії Д онецького обласного управлі ння ВАТ «Державний ощадний б анк України»(МФО 335106).

У судовому засіданні слідч ий ВРКС СВ ПМ ДПА у Донецькій о бласті Бородінова В.В. просил а задовольнити подання в пов ному обсязі, мотивуючи свої в имоги тим, що директор і голо вний бухгалтер ОСОБА_3, а т акож заступник директора О СОБА_4, будучи посадовими ос обами ТОВ Фірма «Меркурій»(к од ЄДРПОУ 20381369) зареєстрованог о рішенням виконкому Донецьк ої міської ради від 10.11.1994 р. за юр идичною адресою: АДРЕСА_1, що перебуває на податковому обліку ДПІ у Ворошиловськом у районі м. Донецька під № 1666 ві д 10.11.1994 р., що є платником податку на додану вартість, в період з березня 2008 р. по лютий 2010 р. діючи умисно, з корисливих мотивів , маючи мету, направлену на ухи лення від сплати податків за попередньою змовою групою о сіб, при здійсненні документ ально-оформленої діяльност і з постачань, отримання і від пускання товарно - матеріаль них цінностей нібито від ПП « Донтехкомплект»(код ЄДРПОУ 3 2965385), ТОВ «Вторснабгрупп»(код Є ДРПОУ 35150984), ТОВ «Віват-пром»(код ЄДРПОУ 33913327) і ТОВ «Альта Строй» (код ЄДРПОУ 35098846), порушуючи п. п. 7.4.1 п. 7.4 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість»№ 168/97-ВР від 03.04.1997 р., незаконно сфор мував податковий кредит з по датку на додану вартість по в казаних операціях, внаслідок чого, згідно висновку фахівц я НІЕКЦ ГУМВД України в Донец ькій області № 210 від 10.12.2010 р. «в р езультаті проведення безтов арних операцій між ТОВ Фірма «Меркурій» і підприємствами ПП «Донтехкомплект»(код ЄДР ПОУ 32965385), ТОВ «Вторснабгрупп»(к од ЄДРПОУ 35150984), ТОВ «Віват-пром» (код ЄДРПОУ 33913327) і ТОВ «Альта Ст рой»(код ЄДРПОУ 35098846), ТОВ Фірма «Меркурій»за період з березн я 2008 р. по лютий 2010 р. не обчислило і не сплатило до бюджету пода ток на додану вартість в сумі 3 796 679,00 грн., що привело до фактич ного ненадходження до держав ного бюджету коштів в особли во великих розмірах.

За даними досудового слідс тва директор і головний бухг алтер ТОВ Фірма «Меркурій»(к од ЄДРПОУ 20381369) ОСОБА_3, а тако ж заступник директора ТОВ Фі рма «Меркурій»(код ЄДРПОУ 20381369 ), ОСОБА_4 сумісно з ОСОБА _5 (який згідно даних Форми 1 в ідділу ГІРФО Ворошиловськог о РВ Донецького ГУ ГУМВС Укра їни в Донецькій області є чол овіком ОСОБА_4), ОСОБА_6 (який згідно даних Форми 1 від ділу ГІРФО Ворошиловського Р В ДМУ ГУМВС України в Донецьк ій області є сином ОСОБА_4 ) виступили організаторами г рупи у складі таких підприєм ств, як ТОВ «Інтер»(ЄДРПОУ 32131838), ТОВ «Арго»(ЄДРПОУ 31582590), ТОВ «Со ната» (ЄДРПОУ 31297664), ТОВ «Про Агр о»(ЄДРПОУ 36560702), ТОВ «Прометей пл юс»(ЄДРПОУ 33013011), основною діяль ністю яких є вирощування та т оргівля зерновими культурам и, які об'єднані та пов'яза ні спільною юридичною адресо ю, контактними телефонами, аб онентами яких є ТОВ Фірма «Ме ркурій»(код ЄДРПОУ 20381369) та ОС ОБА_7, яка фактично є бухгалт ером ТОВ Фірма «Меркурій». Та кож посадовими особами ТОВ « Інтер»(ЄДРПОУ 32131838), ТОВ «Арго» ( ЄДРПОУ 31582590), ТОВ «Соната»(ЄДРПО У 31297664), ТОВ «Про Агро»(ЄДРПОУ 36560702 ), ТОВ «Прометей плюс» (ЄДРПОУ 33013011) виступають пов'язані з Т ОВ Фірма «Меркурій»особи - ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_5 Крім цього, дані СПД користую ться послугами одного й того ж провайдера, відкривають ба нківські рахунки в тотожних банківських установах.

Додатково досудовим слідс твом встановлено, що дані СПД - учасники вказаної групи, з дійснюють закупівлю зернови х культур за грошові кошти у г отівковій формі у фізичних о сіб, що займаються фермерськ ою діяльністю, оформлюючи до кументально фальсифіковани ми документами вказану закуп івлю від ПП «Донтехкомплект» (код ЄДРПОУ 32965385), ТОВ «Вторснабг рупп»(код ЄДРПОУ 35150984), ТОВ «Віва т-пром»(код ЄДРПОУ 33913327) і ТОВ «А льта Строй»(код ЄДРПОУ 35098846), в р езультаті чого необгрунтова но формують податковий креди т з податку на додану вартіст ь по вказаних операціях.

Крім того, в ході досудового слідства встановлено, що в фі лії Донецького обласного упр авління ВАТ «Державний ощадн ий банк України»(МФО 335106) ТОВ «І нтер»(ЄДРПОУ 32131838) було відкрит о рахунок № 260003011441 (код валюти 980).

Інформація про осіб, які від крили рахунок, та про рух грош ових коштів по вказаному рах унку має значення для встано влення об'єктивної істини п о справі.

Прокурор в судовому засіда нні не заперечував проти зад оволення даного подання про проведення виїмки.

Дослідивши матеріали крим інальної справи, заслухавши слідчого, прокурора, які вваж ають необхідним подання задо вольнити, суд приходить до ви сновку, що є достатньо підста в для проведення виїмки у пос адових осіб філії Донецького обласного управління ВАТ «Д ержавний ощадний банк Україн и»(МФО 335106), де знаходяться відо мості про осіб, які відкрили р ахунок та про рух грошових ко штів по вказаному рахунку.

Керуючись ст. ст. 177, 178 КПК Укра їни, суд, -

П о С Т А Н О В и В :

Подання слідчого ВРКС СВ ПМ ДПА у Донецькій області Боро дінової В.В. щодо проведення в иїмки у посадових осіб філії Донецького обласного управл іння ВАТ «Державний ощадний банк України»(МФО 335106) оригінал ів документів, що містять бан ківську таємницю, за період з 01.01.08 по теперішній час по рахун ку № 260003011441 (код валюти 980), який нал ежить ТОВ «Інтер»(ЄДРПОУ 32131838), у тому числі: роздруківки (зві ту) про рух грошових коштів на магнітному та паперовому но сіях з повною роздруківкою в сіх кредитових і дебетових п ерерахувань, призначенням пл атежів і контрагентів із заз наченням кодів ЄДРПОУ, номер ів рахунків, МФО банків; карто к зі зразками підпису і відби тку печатки підприємства, до говорів щодо використання си стеми клієнт-банк, чеків на зн яття готівки, повідомлень пр о зачислення готівки, доруче нь на зняття готівки, оригіна лів документів, що відобража ють надходження і витрати ко штів по рахунку, платіжних до ручень, виписок банку по раху нку, реєстраційних документі в підприємства, угод на банкі вське обслуговування рахунк у у зазначений період, - задов ольнити.

Постанова оскарженню не пі длягає.

Суддя: