Постанова

від 10.09.2011 по справі 4-1465/11

ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ДОНЕЦЬКА

4-1465/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

10.09.2011 Суддя Ленінськ ого районного суду м. Донецьк а Шестопалова Я.В., розглянув ши подання старшого слідчого в ОВС ГСУ МВС України майора м іліції Конопльова О.В. про проведення обшуку в офісном у приміщенні ТОВ «АзовАгроГр упп» (ЄДРПО У 37217956) розташованого за адресо ю: м. Бердянськ, Запорізька обл асть, вул. Шмідта, 18 , зареєстрованого за приватн им підприємством «Просвіта », ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСО БА_4, а також матеріали кримі нальної справи № 24-263, порушеної за ознаками злочинів, передб ачених ч. 3 і 4 ст.358 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС ГСУ МВС України майор міліції Конопльов О.В. за погодженн ям із заступником Генерально го прокурора України Блажі вським Є.М. звернувся до суд у з поданням про надання дозв олу на проведення обшуку в оф існому приміщенні ТОВ «АзовА гроГрупп»(ЄДРПОУ 37217956) розташо ваного за адресою: м. Бердянськ, Запорізька обла сть, вул. Шмідта, 18, зареєстрова ного за приватним підприємст вом «Просвіта», ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, яке факти чно використовується у проти правній діяльності невстано вленими особами.

Головним слідчим управлі нням МВС України проводиться досудове слідство у криміна льній справі № 24-263, яку порушен о за ознаками злочинів, перед бачених частинами 3 і 4 ст. 358 КК У країни, за фактами підроблен ня документів, які видаються чи посвідчуються підприємст вом, яке має право видавати чи посвідчувати такі документи , і які надають права та звільн яють від обов' язків, з метою використання їх як підроблю вачем, так і іншою особою, вчин еного повторно, а також викор истання завідомо підроблени х документів.

В ході досудового слідств а установлено, що у період 2009-2011 років невстановлені особи з метою забезпечення формуван ня суб' єктам підприємницьк ої діяльності сумнівного под аткового кредиту та незаконн ого відшкодування з ПДВ, здій снили державну реєстрацію і придбання ряду суб'єктів під приємницької діяльності та п ідроблювали податкову звітн ість щодо постачання товарів від підприємств з ознаками ф іктивності. У злочинній схем і задіяне ТОВ «АзовАгроГруп п»(ЄДРПОУ 37217956), яке мало безтова рні взаємовідносини із ТОВ « Автобудсервіс 7»(ЄДРПОУ 35063331), ТО В «Вектра Дон»(ЄДРПОУ 36935013), ТОВ «Юзоптторг»(ЄДРПОУ 36982220) та ТОВ «Комп' ютерцентр-Донецьк»(Є ДРПОУ 33863863), що входять до числа підконтрольних невстановле ним особам суб' єктів господ арської діяльності із ознака ми фіктивності і використову ються у злочинній діяльності з метою ухилення від оподатк ування та незаконного відшко дування ПДВ з бюджету держав и.

Так, невстановлені особи, з метою завищення податкового кредиту, ухилення від оподат кування та незаконного відшк одування ПДВ, внесли до додат ку №5 декларації з ПДВ ТОВ «Азо вАгроГрупп»(ЄДРПОУ 37217956) за гру день 2010 року завідомо неправд иві відомості у графі «подат ковий кредит», де вказали сум у в розмірі 4059770, 55 гривень щодо п остачання товару від ТОВ «Ко мп' ютерцентр-Донецьк»(ЄДРП ОУ 33863863), що не відповідає дійсно сті, оскільки згідно податко вої звітності зданої даним т овариством до податкових орг анів за місцем реєстрації за значена поставка товару не в ідображалась.

Згідно висновку експертно го дослідження від 08.07.2011 №161 під ч ас дослідження документів на даних для проведення експерт ного дослідження, експертом встановлено, що ТОВ «АзовАгр оГрупп»(ЄДРПОУ 37217956) в податков ому кредиті декларації по по датку на додану вартість ТОВ «Азовагрогрупп»за грудень 2 010 року сторнований податкови й кредит від ТОВ «Комп' ютер центр-Донецьк»(ЄДРПОУ 33863863) на с уму НД С 811954, 11 гривень.

Крім того, у ході розсліду вання цієї кримінальної спра ви та під час проведення опер ативно-розшукових заходів вс тановлено, що вказані невста новлені особи задіяли в злоч инній схемі понад 35 суб' єкті в підприємницької діяльност і з метою прикриття фіктивни х (безтоварних) фінансово-гос подарських операцій, перевед ення безготівкових грошових засобів у готівку, укриття їх від бухгалтерського обліку та здійснення інших сумнівни х фінансових операцій, пов' язаних із легалізацією (відм иванням) грошових коштів, здо бутих злочинним шляхом. Робо та суб' єктів підприємницьк ої діяльності (юридичних осі б) з ознаками фіктивності заб езпечувала прикриття незако нної діяльності групи підпри ємств, які здійснюють свою ді яльність на ринку купівлі сі льгосппродукції.

Відповідно до інформації ДДСБЕЗ МВС України посадові особи ТОВ «Азо вАгроГрупп»(ЄДРПОУ 37217956) в схем і формування суб' єктам підп риємницької діяльності сумн івного податкового кредиту, здійснення діяльності щодо п ереведення безготівкових ко штів у готівку та незаконног о відшкодування з ПДВ викори стовували ТОВ «Комп' ютерце нтр-Донецьк»(ЄДРПОУ 33863863), яке ма є ознаки фіктивності.

У ході проведення комплекс у оперативно-розшукових захо дів було встановлено офісні приміщення конвертаційного центру, які знаходяться за ад ресою: Запорізька область, м. Б ердянськ, вул. Шмідта, 18. У вказа них офісних приміщеннях здій снюється підроблення первин ної фінансово-господарської та бухгалтерської документа ції, а також податкової звітн ості суб' єктів господарськ ої діяльності, які мають озна ки фіктивності і входять до з лочинної схеми по конвертаці ї безготівкових коштів в гот івку, зберігаються печатки д аних підприємств, банківські документи, які підтверджуют ь зняття грошових коштів з ра хунків, чекові книжки, комп' ютерна техніка, чернові запи си щодо реальних оборотів і м ісць придбання товару за гот івковий розрахунок, готівков і кошти, а також інші предмети і цінності здобуті злочинни м шляхом.

Відповідно до даних Комуна льного підприємства бюро тех нічної інвентаризації Бердя нської міської ради - право власності на нежитлову будів лю за адресою: Запорізька обл асть, м. Бердянськ, вул. Шмідта , 18 зареєстровано в БТІ за: 6/10 час тина за приватним підприємст вом «Просвіта», ј за ОСОБА_2 , 1/10 частина (по 1/20 частини за ко жним) - ОСОБА_3, ОСОБА_4.

Заслухавши слідчого, який о бґрунтував підстави для пров едення обшуку, дослідивши ма теріали справи суд вважає, що подання слід задовольнити, т ак як є достатні підстави вва жати, що в нежитловому офісно му приміщенні ТОВ «АзовАгроГ рупп» (ЄДРП ОУ 37217956) за адресою: м. Бердянськ , Запорізької області, вул. Шмі дта 18 можуть знаходитися доку менти, що підтверджують здій снення незаконної діяльност і, за допомогою фіктивних фін ансово-господарських операц ій, пов'язаних із переведення м безготівкових коштів у гот івку і приховування їх від бу хгалтерського обліку, грошов і кошти і цінності здобуті пр отиправним шляхом, інші пред мети і документи, що мають док азове значення у справі.

На підставі викладеного, ке руючись ст. 177 КПК України, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

1. Подання старшого слі дчого в ОВС ГСУ МВС України ма йора міліції Коноп льова О.В. про проведення об шуку задовольнити.

2. Дозволити проведення обшу ку нежитлового офісного прим іщення ТОВ «АзовАгроГрупп»(ЄДРПОУ 37217956), розташованого за адресою : м. Бердянськ, Запорізької обл асті, вул. Шмідта, 18, яке за дани ми КП БТІ Бердянської місько ї ради зареєстроване за прив атним підприємством «Просві та», ОСОБА_2, ОСОБА_3 та ОСОБА_4

Ухвала оскарженню не підл ягає.

Судья: Я. В. Шестопалова