Постанова від 31.01.2012 по справі 4-368/12

< відповідач > < третя ос оба > Печерський районний суд міста Києва < Суд-місто > І саєвська Олена Володимирівн а

Справа № 4-368/12

П О С Т А Н О В А

31 січня 2012 року Печерсь кий районний суд міста Києва у складі:

головуючого - с удді Ісаєвської О. В. Ісаєвс ька О.В. ,

за участю секретаря - Братасюк О. Є.,

старшого помічника проку рора

Печерського району м. Києва Станкова О.П.

захисника - ОСОБА_3

розглянувши у відкритому с удовому засіданні в м. Києві у залі суду подання слідчого С В ПМ ДПІ у Печерському районі м. Києва ст. лейтенанта податк ової міліції Сміян І.І. пр о обрання запобіжного заходу у вигляді застави відносно

ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_1, гр омадянина України, раніше не судимого, одруженого, на утри манні знаходиться донька 20 04 року народження, працюючо го директором ТОВ «Денза», за реєстрованого та фактично пр оживаючого за адресою АДРЕ СА_1

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ ПМ ДПІ у Печ ерському районі м. Києва ст.. л ейтенант міліції Сміян І.І. за погодженням із в.о. начал ьника СВ ПМ ДПІ у Печерському районі м. Києві та заступнико м прокурора Печерського райо ну м. Києві Кузьменко внесла в ищезазначене подання.

В обґрунтування пода ння посилалася на те, що в пров адженні СВ ПМ ДПІ у Печерсько му районі м. Києва знаходитьс я кримінальна справа № 76-00321 пор ушена 20 січня 2012 року відносно директора ТОВ «Денза» ОСОБ А_5 за ознаками складу злочи ну, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК Ук раїни.

Вказує на те, що ДПІ у Печерс ькому районі м. Києва було про ведено документальну невиїз ну перевірку TOB «Денза» (код ЄД РПОУ 31811682) з питань дотримання в имог податкового законодавс тва за липень 2011р. За результат ами перевірки складено акт № 1319/23-7/31811682 від 05.10.2011 року, згідно яког о встановлено, що зазначене т овариство порушило ч.І ст.55 Го сподарського кодексу Україн и, п. 198.6 ст.198, п.201.6 ст.201 p.V Податковог о кодексу України від 02.12.2010р. №2756 -VI із змінами та доповненнями, що призвело до заниження та н есплати податку на додану ва ртість за період з 01.07.2011р. по 31.07.2011р . на суму 771 946,42 грн. В ході проведе ння перевірки встановлено де кларування TOB «Денза» за липен ь 2011 року фінансово-господарс ьких операцій з TOB «РІП» (код ЄД РПОУ 32163147) та TOB «Монтарія» (код ЄД РПОУ 37270391), які мають ознаки фікт ивності.

Слідчий зазначає, що в ході проведення перевірки TOB «Денз а» встановлено проведення да ним підприємством фіктивних правочинів з TOB «РІП» та TOB «Мон тарія», в результаті чого не н араховано та не сплачено под аток на додану вартість на за гальну суму 771 946,42 грн. Також заз начає, що ДПІ у Печерському ра йоні м. Києва проведено плано ву виїзну перевірку TOB «Денза» (код ЄДРПОУ 31811682) податкової зві тності підприємства за періо д 01.07.2010р. по 30.09.2011р. За результатами перевірки складено акт №9/23-7/31811 682 від 13.01.2012 року згідно якого вст ановлено, що зазначене товар иство порушило ч.І ст.55 Господ арського кодексу України, п.198 .6 ст.198. п.201.6 ст.201 p.V Податкового код ексу України від 02.12.2010р. №2756-VI із з мінами та доповненнями, що пр извело до заниження та неспл ати податку на додану вартіс ть.

Досудовим слідством встан овлено, що директор TOB «Денза» ОСОБА_5, в період з червня п о серпень 2011 року шляхом прове дення безтоварних операцій з підприємствами: TOB «РІП», TOB «Мо нтарія», TOB «ГМФ», TOB «КПТ МІГ», TOB « Укртрансзапчастина», які маю ть ознаки фіктивності, незак онно сформував податковий кр едит TOB «Денза», в результаті ч ого в порушення вимог п.198.6 ст.198, п.201.6 ст.201 р.V Податкового Кодекс у України від 02.12.2010 року, не нара хував і не сплатив податок на додану вартість на загальну суму 2 641 732,31 грн., що призвело до ф актичного ненадходження до б юджету коштів в особливо вел икому розмірі.

У судовому засіданні поміч ник прокурора та слідчий под ання підтримали з підстав, за значених у поданні.

Захисник просила відмовит и у задоволенні подання посл авшись на його необґрунтован ість з огляду на те, що в Окруж ному адміністративному суді м. Києва оскаржено податкове повідомлення винесене за ре зультатами перевірки ТОВ «Де нза», однак зазначила, що пост анова Окружного адміністрат ивного суду м. Києві на момент розгляду подання не вступил а в законну силу. Просила врах увати те, що ОСОБА_5 раніше до кримінальної відповідаль ності не притягувався, одруж ений, на утриманні має неповн олітню дитину, просила враху вати стан здоров' я підзахис ного, а також те, що ОСОБА_5 не має наміру ухилятися або п ерешкоджати слідству, та так і дані відсутні у слідства, а т ому просила суд відмовити у з адоволенні подання про обран ня запобіжного заходу у вигл яді застави та обрати такий з апобіжний захід як підписку про невиїзд. Додатково вказа ла, що до Печерського районно го суду м. Києва 30.01.2012 року подан о скаргу на постанову про пор ушення кримінальної справи, в підтвердження чого надала копію такої скарги.

ОСОБА_5 підтримав пояснен ня свого захисника та просив не обирати у відношенні ньог о такий запобіжний захід у ви гляді застави.

Дослідивши матеріали крим інальної справи №76-00321 у межах р озгляду подання, заслухавши пояснення прокурора, слідчог о, захисника, підозрюваного п риходжу до висновку, що подан ня підлягає задоволенню з ог ляду на наступне.

Так, відповідно до ч. 1 ст. 148 КП К України запобіжні заходи з астосовуються до підозрюван ого, з метою запобігти спроба м ухилитися від дізнання, слі дства або суду, перешкодити в становленню істини у криміна льній справі або продовжити злочинну діяльність, а також для забезпечення виконання процесуальних рішень.

Судом встановлено, що 20 січн я 2012 року відносно директора Т ОВ «Денза» ОСОБА_5 за озна ками складу злочину, передба ченого ч. 3 ст. 212 КК України пору шено кримінальну справу.

При цьому, злочин, передбаче ний ч. 3 ст. 212 КК України відпові дно до ст. 12 КК України є тяжким , а санкція статті передбачає штраф від п' ятнадцяти тися ч до двадцяти п' яти тисяч не оподаткованих мінімумів дох одів громадян.

Відповідно до ч. 6 ст. 165 КПК Укр аїни у справах про злочини, за які передбачено основне пок арання у виді штрафу понад тр и тисячі неоподатковуваних м інімумів доходів громадян, д о підозрюваного, обвинувачен ого, підсудного може бути зас тосовано запобіжний захід ли ше у вигляді застави або взят тя під варту у випадках та в по рядку, передбачених цією гла вою.

Отже, з метою запобігти спро бам ухилитися від слідства, с уду, перешкодити встановленн ю істини у кримінальній спра ві або продовжити злочинну д іяльність, а також для викона ння процесуальних рішень, вр аховуючи особу підозрюваног о, його сімейний та майновий с тан, стан здоров' я, вид діяль ності, вважаю, що відносно О СОБА_5 необхідно застосуват и запобіжних захід у вигляді застави.

Вирішуючи питання про розм ір застави, суд керується вим огами п. 2 ч. 4 ст. 154-1 КПК України на вважає за необхідне визначи ти заставу у розмірі 4 500 неопод аткованих мінімумів доходів громадян, оскільки, внесення застава у меншому розмірі не забезпечить належної процес уальної поведінки та виконан ня процесуальних рішень підо зрюваним ОСОБА_5

Посилання захисту на Поста нову Окружного адміністрати вного суду м. Києва як на підст аву необґрунтованості внесе ного подання не є слушним, оск ільки захистом не надано пос танову суду, яка набрала зако нної сили, натомість повідом лено, що Постанова Окружного адміністративного суду м. Ки єва не вступила в законну сил у.

Окрім цього, обираючи відно сно ОСОБА_5 запобіжний зах ід у вигляді застави, вважаю з а необхідне відповідно до ст . 149-1 КПК України покласти на ОСОБА_5 такі обов' язки:

1) з'являтися на виклик до орг ану дізнання, досудового слі дства, прокурора або суду, а в разі неможливості з'явитися через поважні причини - завча сно повідомляти про це посад ову особу або орган, що здійсн ив виклик;

2) не відлучатися із населен ого пункту, в якому він зареєс трований та проживає, а саме з АДРЕСА_1 без дозволу слід чого або органу, у провадженн і якого знаходиться кримінал ьна справа;

3) повідомляти слідчого або орган, у провадженні якого зн аходиться кримінальна справ а, про зміну свого місця прожи вання;

4) здати на зберігання до слі дчого СВ ПМ ДПІ у Печерському районі м. Києва свій паспорт ( паспорти) для виїзду за кордо н, інші документи, що дають пра во на виїзд з України і в'їзд в Україну, роз' яснивши про їх негайне повернення слідчим після скасування запобіжног о заходу у вигляді застави аб о покладеного обов' язку.

Таким чином, керуючись ст. 29 К онституції України, ст.ст. 148-150, 1 54-1, 165 КПК України, суд-

П О С Т А Н О В И В:

Подання задовольнити .

Обрати відносно ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 запобіжний захід у виді застави.

Розмір застави визначити у межах 4 500 неоподаткованих мін імумів доходів громадян в су мі 76 500 (сімдесят шість тисяч п' ятсот) грн., зобов' язавши О СОБА_5 внести протягом п' я ти днів з дня винесення поста нови, а саме до 05 лютого 2012 року в ключно, або забезпечити внес ення іншою фізичною чи юриди чною особою визначеної суми коштів у національній грошов ій одиниці на наступний депо зитний рахунок Печерського р айонного суду м. Києва:

р/р: 373 110 010 028 07

МФО (код банку) 820019

Код ЄДРПОУ 02896745

ЄДРПОУ банку: 38004897

Банк одержувача: УДКСУ в Печ ерському районі ГУ ДКСУ в м.Ки єві

Зобов' язати ОСОБА_5 на дати слідчому СВ ПМ ДПІ у Пече рському районі м. Києва або по садовій особі органу, у прова дженні якого перебуває кримі нальна справа платіжний доку мент з відміткою банку, який п ідтверджує внесення на депоз итний рахунок Печерського ра йонного суду м. Києва коштів.

Невчинення зазначених дій у встановлений строк є підст авою для розгляду питання пр о обрання у відношенні особи іншого запобіжного заходу в порядку, встановленому КПК У країни.

Покласти на ОСОБА_5, ІН ФОРМАЦІЯ_1 наступні обов' я зки:

1) з'являтися на виклик до ор гану дізнання, досудового сл ідства, прокурора або суду, а в разі неможливості з'явитися через поважні причини - завча сно повідомляти про це посад ову особу або орган, що здійсн ив виклик;

2) не відлучатися із населен ого пункту, в якому він зареєс трований та проживає, а саме з АДРЕСА_1 без дозволу слід чого або органу, у провадженн і якого знаходиться кримінал ьна справа;

3) повідомляти слідчого або орган, у провадженні якого зн аходиться кримінальна справ а, про зміну свого місця прожи вання;

4) здати на зберігання до слі дчого СВ ПМ ДПІ у Печерському районі м. Києва свій паспорт ( паспорти) для виїзду за кордо н, інші документи, що дають пра во на виїзд з України і в'їзд в Україну, роз' яснивши про їх негайне повернення слідчим після скасування запобіжног о заходу у вигляді застави аб о покладеного обов' язку.

Роз' яснити ОСОБА_5, що у разі якщо він, будучи належни м чином повідомлений, не з'яви вся за викликом до органу діз нання, досудового слідства ч и суду без поважних причин аб о не повідомив про причини св оєї неявки, або порушив покла дені на нього даною постанов ою обов'язки, застава звертає ться в доход держави.

Постанова може бути оскарж ена до Апеляційного суду міс та Києва протягом трьох діб з дня її винесення. Подання апе ляції на постанову суду не зу пиняє її виконання.

Суддя О. В. Ісаєвська Ісаєвська О.В.