Постанова

від 04.01.2012 по справі 4-4/12

ДНІПРОПЕТРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

04.01.2012

Справа № 4-4/12

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04 січня 2012 року суддя Дніпр опетровського районного суд у Дніпропетровської області Бойко О.М., розглянувши поданн я старшого слідчого прокурат ури Дніпропетровського райо ну Дніпропетровської област і про проведення виїмки по кр имінальній справі №4119034, погодж ене з прокурором Дніпропетро вського району, а також матер іали кримінальної справи -

В С Т А Н О В И В:

03.01.2012 року до Дніпропет ровського районного суду Дні пропетровської області наді йшло подання старшого слідчо го прокуратури Дніпропетров ського району Дніпропетровс ької області про проведення виїмки в ПАТ «Полтава-банк»(М ФО 331489) копій документів по рах ункам №2600310939, №2600910371, №26057172303001 клієнта банку ТОВ «Техальянс днепр» (код 37277140)

У поданні зазначено, що сл ужбові особи ТОВ «Техноліріс »(код ЄДРПОУ 36354302), склали та надали до податкових орган ів декларації з податку на до дану вартість з Додатком № 5 «Р озшифровки податкових зобов ' язань та податкового креди ту в розрізі контрагентів»за період червень-вересень 2010 ро ку, в яких відобразили відомо сті про придбання у ТОВ «Бест -Консалт»(код ЄДРПОУ 37101347) та ТОВ «Гранд 2009»(код 36560901) товарів на з агальну суму 9 921 892,2 грн., в т.ч. ПДВ на суму 1 653 648,70 грн.

В ході перевірки встановле но, що фактично ТОВ «Технолір іс»в зазначений період часу господарських відносин з ТОВ «Бест-Консалт»та ТОВ «Гранд 2009» не мало, від вказаного суб' єкта господарювання товарів не одержувало.

Таким чином, службові особи ТОВ «Техноліріс», зловживаю чи службовим становищем, уми сно, з корисливих мотивів, вик ористовуючи службове станов ище, внесли до офіційних доку ментів, а саме: декларацій з по датку на додану вартість, дод атку № 5 «Розшифровки податко вих зобов' язань та податков ого кредиту в розрізі контра гентів»за період червень-вер есень 2010 року завідомо неправ диві відомості про придбання товарів у ТОВ «Бест-Консалт» та ТОВ «Гранд 2009»на загальну с уму 9 921 892,2 грн., в т.ч. ПДВ на суму 1 653 648,70 грн., та зависили витрати пі дприємства, що призвело до за ниження суми податку на приб уток підприємства на 1 239 322,50 грн . грн., що спричинило тяжкі нас лідки у вигляді ненадходженн я до державного бюджету пода тку на додану вартість на сум у 1 653 648,70 грн та податку на прибут ок на суму 1 239 322,50 грн., а всього на загальну суму 2 892 971,2 грн., що біль ше ніж в 250 разів перевищує нео податкований податком мінім ум доходів громадян на момен т скоєння.

25.10.2011 року прокурором Дніпр опетровського району старши м радником юстиції Храплив им А.В. за даним фактом поруш ено кримінальну справу №4119034, з а фактом ухилення від сплати податків та службового підр облення, що спричинило тяжкі наслідки, службовими особам и ТОВ «Техноліріс», за ознака ми складу злочину, передбаче ного ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 366 КК України. .

Крім того, в ході проведен ня досудового слідства по кр имінальній справі №4119034 встано влено, що особи, причетні до ск оєння злочину, в злочинній сх емі діяльності використовую ть реквізити та рахунки ТОВ « Техальянс днепр»(код 37277140).

Також встановлено, що ТОВ «Т ехальянс днепр»(код 37277140) має ра хунки №2600310939, №2600910371, №26057172303001 відкрит і в ПАТ «Полтава-банк»(МФО 331489).

Вивчивши матеріали поданн я, вважаю його обґрунтованим , оскільки в приміщенні ПАТ «П олтава-банк»(МФО 331489), можуть зн аходитись документи, які маю ть значення для справи та під лягають дослідженню в процес і досудового слідства, з мето ю всебічності, повноти та об' єктивності дослідження усіх обставин справи, а також вста новлення руху перерахованих грошових коштів по рахункам підприємства та їх використ ання, керуючись ст. 178 КПК Украї ни, суддя -

П О С Т А Н О В И В:

Провести виїмку в приміщ енні ПАТ «Полтава-банк»(МФО 331 489) по рахункам №2600310939, №2600910371, №26057172303001, я кі належать ТОВ «Техальянс д непр»(код 37277140), з дати відкриття по дату пред' явлення поста нови до виконання, а саме:

- - завірені копії ю ридичної справи, в тому числі уставних та реєстраційних д окументів, заяв на відкриття /закриття/ рахунків, карток з зразками підписів та відбитк ами печаток, договорів на роз рахунково-касове обслуговув ання, договорів на обслугову вання в системі «Клієнт-Банк », актів прийому-передачі про грамного продукту та пластик ових карток, копій документі в засновників, службових осі б та уповноважених осіб підп риємства, довіреностей на пр аво управління рахунком /рах унками/ та розпорядження гро шовими коштами, які знаходит ься на ньому /на них/ /при відсу тності оригіналів, завірених належним чином копій докуме нтів/;

- роздруківки ре єстру електронних платіжних документів про рух грошових коштів та платіжних докумен тів по вищевказаним рахункам із зазначенням дати надходж ення /перерахування/, МФО, номе ра рахунку, номера платіжног о документу, назву підприємс тва /контрагента/, коду ЄДРПОУ , суми, призначення платежу (н а магнітному та паперовому н осіях);

- завірені копії до кументів, які стали підстава ми для видачі готівкових гро шових коштів з вищевказаног о рахунку /рахунків/ /чеків, кв итанцій, видаткових ордерів, договорів та ін., завірених на лежним чином копій документі в/.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя О.М. Бойко