Постанова

від 14.11.2011 по справі 4-1047/11

ЧЕРВОНОЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ХАРКОВА

Дело №4- 1047/ 11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

14.11.2011 года г. Хар ьков

Судья Червонозаводского р айона г. Харькова Щулика Ю.В .,

при секретаре - Евсюковой Ю .Б.

с участием прокурора - Кадыг роба В.А.,

рассмотрев в открытом заседании представление сле дователя по особо важным дел ам прокуратуры Харьковской о бласти советника юстиции О СОБА_2, согласованное с перв ым заместителем прокурора Ха рьковской области о проведен ии обыска по месту фактическ ого нахождения ООО «777»(ЕГРПОУ 24344276) по адресу: АДРЕСА_1, фак тически принадлежащего гр-ке ОСОБА_3,-

установил:

14.11.2011 года следователь по особо важным делам прокурату ры Харьковской области совет ник юстиции ОСОБА_2, с согл асия первого заместителя про курора Харьковской области о братился в суд с ходатайство м о проведении обыска по мест у фактического нахождения ОО О «777»(ЕГРПОУ 24344276) по адресу: АД РЕСА_1, фактически принадле жащего ОСОБА_3

Как усматривается из пред ставленных материалов, в про изводстве следственного отд ела прокуратуры Харьковской области находится данное уг оловное дело, возбужденное 08.1 1.2011 года в отношении должностн ых лиц ЧП «Полюс»(ЕГРПОУ 31335194) по признакам состава преступле ния, предусмотренного ст. 364 ч. 2 УК Украины.

В ходе досудебного следс твия установлено, что должно стные лица ЧП «Полюс», злоупо требляя своим должностным по ложением, действуя из корыст ных мотивов, с целью причинен ия тяжких последствий госуда рственным интересам, в перио д 2010-2011 г.г. достоверно зная, что Ч П «Полюс»не имело каких-либо финансово-хозяйственных вза имоотношений с предприятиям и ООО «Эритаж»(ЕГРПОУ 32759660) и ООО «НЛП Зембуд-Сервис»(ЕГРПОУ 360 39708), с целью незаконного формир ования налогового кредита по налогу на добавленную стоим ость и налогу на прибыль, испо льзовали в бухгалтерском и н алоговом учете содержащие не достоверные данные налоговы е накладные указанных предпр иятий, в результате чего нару шили п.п. 7.4.1, п.п. 7.4.5 п. 7.4 ст. 7 Закона У краины «О налоге на добавлен ную стоимость», ст. 198.3 Налогово го Кодекса Украины, в результ ате чего завысили размер нал огового кредита на сумму 426149 гр н. 91 коп.. а также п.138.1, п. 138.2, п. 138.8 ст. 138 , п.п. 139.1.9 п. 139.1 ст.139 Налогового Коде кса Украины, в результате чег о занизили налог на прибыль н а сумму 300856 три., что подтвержда ется актом плановой выездной документальной проверки Чл \ «Полюс»по вопросам со блюдения налогового, валютно го и иного законодательства №1736/23-206/31235194 от 26.09.20! 1 года.

Фактически предприятия О ОО «Эритаж»и ООО «НГШ Зембуд -Сервис»какой-либо финансово -хозяйственной деятельности не ведут, а печати и штампы, до кументы бухгалтерской и нало говой отчетности хранятся у должностных лиц 411 «Полюс».

Кроме этого, согласно вышеу казанного акта налоговой про верки, основными поставщикам и товаро*, (работ, услуг) для ЧП « Полюс»являются различные пр едприятия, в том числе ООО «ПМ М Сервис-1»(ЕГРПОУ 36555294). 15 отношен ии которого возбуждено дело о банкротстве.

В свою очередь, предприяти е ООО «ПММ Сервис-1»(ЕГРПОУ 36555294) с целью формирования налого вого кредита различным предп риятиям, с цельк вывода безна личных оборотных средств в н аличные денежные средства, т акже осуществляло бестоварн ые операции по приобретению товаров и услуг, в то\ числе с О ОО «777»(ЕГРПОУ 24344276), что может сви детельствовать с незаконном отнесении в состав налогово го кредита значительных дене жны? средств.

Установлено, что предприя тие ООО «777»располагается в жи ло») помещении по адресу: АД РЕСА_1. которое фактически п ринадлежит гр-ке ОСОБА_3

Изучив материалы уголовно го дела, выслушав мнения след ователя по особз важным дела м и прокурора, суд считает, что представление подлежа г удо влетворению, поскольку усмат ривается, что по месту фактич еского нахождения ООО «777»и ре гистрации ОСОБА_3 могут на ходиться первичнье бухгалте рские и налоговые документы по взаимоотношениям с предпр иятиям/и ООО «Эритаж»(ЕГРПОУ 32759660), ООО «НПП Зембуд-Сервис»(Е ГРПОГУ 36039708), ООО «ПММ Сервис-1»(Е ГРПОУ 36555294), ЧП «Полюс»(ЕГРПОУ 31335 194) за период с 01.01.2009 года по насто ящее время, компьютерная тех ника, печати, штампы, иные пред меты и документы, которые име ют значение для установления истины по делу.

На основании изложенно го, руководствуясь ст. 177 УПК Ук раины,-

ПОСТАНОВИЛ:

Провести обыск по мест у фактического нахождения ОО О «777»(ЕГРПОУ

24344276) по адресу: АДРЕСА_1 . фактически принадлежащего гр-ке ОСОБА_3 с целью отыск ания первичньх бухгалтерски х и налоговых документов по в заимоотношениям с предприят иями ООО «Эритаж»(ЕГРПОУ 32759660), О ОО «НПП Зембуд-Сервис»(ЕГРПО У 36039708), ООО «ПММ Сервис-1»(ЕГРПОУ 36555294), ЧП «Полюс»(ЕГРПОУ 31335194) за пе риод с 01.01.2009 года по настоящее в ремя, компьютерной техники. п ечатей, штампов, иных предмет ов и документов, которые имею т значение для установления истины по делу.

Постановление окончател ьное и обжалованию не подлеж ит.

Судья -