Постанова

від 25.02.2011 по справі 4-403/11

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.ЧЕРКАС

cpg1251 про проведення виїмки

м. Черкаси «23»лютого 2011 року

Суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Мельник І.О., з участю прокурора Пидорича С.М., розглянувши подання слідчого СВ ПМ ДПА в Черкаській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_1, погодженого прокурором Черкаської області, про розкриття банківської таємниці і проведення виїмки роздруківки руху коштів по рахунку №26005000713901 по кримінальній справі № НОМЕР_1,-

В С Т А Н О В И В :

В провадженні СВ ПМ ДПА в Черкаській області розслідується кримінальна справа №3601100010, порушена відносно директора ТОВ «МЧМ»(код ЄДРПОУ 30759318) ОСОБА_2 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах до державного бюджету за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що директор ТОВ «МЧМ»(код ЄДРПОУ 30759318, м. Черкаси, вул. Смілянська, 2) ОСОБА_2, з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, уклав господарські угоди та відобразив по бухгалтерському та податковому обліках підприємства операції з придбання робіт (ремонтно-будівельних, монтажних, технічних, проектних та інших) від ТОВ «Робоком»(код ЄДРПОУ 36284267), ТОВ «Свебтаурас»(код ЄДРПОУ 36476477), ТОВ «ЛТД Міган»(код ЄДРПОУ 36620169) та ТОВ «Бізнес Сателліт»(код ЄДРПОУ 36386800), які мають ознаки «фіктивності», та, в подальшому, незаконно включив до складу податкового кредиту суми ПДВ з неіснуючих операцій від вказаних контрагентів, внаслідок чого, в порушення п.п.7.4.4 та п.п.7.4.5 п.7.4, п.п.7.7.1 п.7.7, ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість»від 03.04.1997 року №168/97-ВР (із змінами та доповненнями), умисно не сплатив до державного бюджету в 2009 році податок на додану вартість в сумі 1 871 909 грн., що в 6188 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян і є в особливо великих розмірах.

З метою повного, всебічного та об'єктивного розслідування кримінальної справи, виникла необхідність в долучені до матеріалів кримінальної справи роздруківки руху коштів по рахунку ТОВ «МЧМ» (код ЄДРПОУ 30759318) №26005000713901, відкритому в ПАТ «АГРОКОМБАНК», м. Київ, МФО 322302, з вказанням часу проведення операції , а також заяви на відкриття рахунку, договору на касове обслуговування, договору на встановлення системи „клієнт-банкВ» , платіжних доручень щодо перерахування коштів з рахунку за період з 01.01.09 р. по 31.03.10, довіреностей ТОВ «МЧМ»(код ЄДРПОУ 30759318) на інших осіб щодо здійснення операцій по рахунку, картки із зразками підписів та відбитком печатки.

Відповідно до ст.60 Закону України „Про банки та банківську діяльністьВ» -Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Взявши до уваги доводи слідчого та думку прокурора, вважаю за необхідність розкрити банківську таємницю, враховуючи те, що виїмка в ПАТ «АГРОКОМБАНК», м. Київ, МФО 322302, має значення для зібрання доказової бази по кримінальній справі.

На підставі ст. 62 Закону України В«Про банки та банківську діяльністьВ» , та керуючись ст.ст. 14-1, 178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

1. Розкрити для слідчого відділу податкової міліції ДПА в Черкаській області банківську таємницю клієнта філії АТ Банк «Меркурій», м. Київ, МФО 300755, - ТОВ МЧМ (код ЄДРПОУ 30759318);

2. Провести виїмку у службових осіб філії ПАТ «АГРОКОМБАНК», м. Київ, МФО 322302:

· справи з юридичного оформлення рахунку №26005000713901 в тому числі анкет, реєстраційних документів підприємства, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунку та використання системи „Клієнт -банкВ» , а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп'ютер клієнта вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи „Клієнт -банкВ» , всіх заяв та доручень від імені клієнта, а також карток зі зразками підписів і відтиску печатки підприємства;

· роздруківки руху коштів ТОВ «МЧМ»(код ЄДРПОУ 30759318) по рахунку № 26005000713901 з призначенням платежів та зазначенням контрагентів з кодом ЄДРПОУ за період з 01.01.09 по 31.03.10;

· документів, що стали підставою для видачі пластикових платіжних карток клієнта (заяв-анкет на видачу платіжної банківської картки, документів ідентифікації особи-користувача платіжної банківської картки, та ін.).

3. Виконання постанови суду доручити працівникам податкової міліції.

4. Копію постанови направити прокурору Черкаської області.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя:

---

ОСОБА_3

Постанова мені оголошена: «

---

»

---

2011 року

---

(

---

)