Постанова

від 27.07.2009 по справі 4-299/09

НОВОМОСКОВСЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ

Дело

№ 4-299/09

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

27 июля 2009 года судья

Новомосковского горрайонного суда Днепропетровской области Мельниченко С.П.,

при секретаре Белодед Ю.П., рассмотрел представление заместителя

Новомосковского межрайонного прокурора Иванова А.В. о проведении выемки

документов  в помещении АКИБ

«УкрСиббанк,  -

УСТАНОВИЛ:

Заместитель Новомосковского

межрайонного прокурора Иванова А.В. обратился в суд с представлением,

согласованным в установленном порядке с Новомосковским межрайонным прокурором

Днепропетровской области, в котором просит разрешить произвести в помещении

АКИБ «УкрСиббанк» МФО 307253, расположенном по адресу: г. Днепропетровск, ул.

Комсомольская, 49,

 выемку документов в оригиналах за период с

08.08.2007 года по 02.04.2008 года : документов отражающих открытие, распоряжение

текущим счетом № 26007140353200, принадлежащим   ООО

«Цитадель Билдинг Групп» (код ЕГРПОУ 35268705) : заявления на открытие

счёта, карточек с образцами подписей и оттисков печати, документов,

подтверждающих получение электронного ключа доступа к счету (при

использовании  системы «Клиент-Банк»),

договора на установление и обслуживание системы «Клиент-банк», договоров на

расчетно-кассовое обслуживание; платежных документов, на основании которых

осуществлялись зачисления и списание средств со счета № 26007140353200,  принадлежащего ООО «Цитадель Билдинг Групп»

(код ЕГРПОУ 35268705)

, в т. ч.

документов на получение наличных денежных средств за период с момента открытия

счёта и по настоящее время; сведения (реестр) о движении  денежных средств по счету № 26007140353200,  принадлежащего ООО «Цитадель Билдинг Групп»

(код ЕГРПОУ 35268705)

 за период с момента открытия счёта и по

настоящее время с указанием наименования получателей и плательщиков денежных

средств, кода ОКПО, расчетного счета, суммы и назначения платежа на бумажном и

магнитном носителях, первичных платежных документов по указанному расчетному

счету и иных документов, в полной мере отражающих проведение операций по

вышеуказанному счету; протоколов работы системы «Клиент-Банк» (административный

и технический), распечатку базы данных (архива) системы «Клиент-Банк»,

протоколов модемной связи, обслуживающей систему «Клиент-Банк», распечатку базы

данных операционного дня по счету № 26007140353200, принадлежащему ООО «Цитадель

Билдинг Групп» (код ЕГРПОУ 35268705)  за период

с момента открытия счёта и по настоящее время.

В своем представлении

следователь ссылается на то, что Новомосковской межрайонной прокуратурой

расследуется уголовное дело №33099025 по факту 

внесения в официальные документы заведомо неправдивых сведений

должностными лицами ООО «Перспектива Софт» по признакам состава преступления,

предусмотренного ч. 1 ст. 366 УК Украины.

В июле 2007 года должностные

лица ООО «Перспектива Софт» с целью получения лицензии на осуществление

строительной деятельности подали в Министерство регионального развития и

строительства Украины заявление от 30.07.2007 года № 14-34761 с пакетом

официальных документов, в которые внесены заведомо неправдивые сведения.

В ходе расследования данного

уголовного дела установлено, что ООО «Перспектива-Софт» по юридическому адресу:

г. Перещепино, ул. Шевченко, 6 не находится, согласно с постановлением

хозяйственного суда Днепропетровской области от 24.06.2008 года по делу №

Б29/100-08 признано банкротом. Также, данное предприятие не имело

соответствующих производственных мощностей, транспортных средств, в том числе

дорожно-строительной техники, необходимого количества работников с

соответствующими специальными знаниями для выполнения строительных работ и

предоставления услуг механизмов.

Несмотря на указанные

обстоятельства, ООО «Перспектива-софт» заключены с ООО «ІНФОРМАЦІЯ_2» код

ЕГРПОУ 24244623 договоры о предоставлении услуг механизмов №01/07/-07 У от

01.07.2007 года, № 01/07-07У от 01.09.07 года, № 01/12-1 У от 01.12.07 года, №

01/03-1 У от 01.03.08 года, договоры подряда № 01/12-п от 03.12.07 года, №

02/12-п от 03.12.07 года, договора купли-продажи № 21/05-2008 от 21.05.08 года,

по условиям которых ООО «Перспектива-софт» взяло на себя обязательства по

выполнению  услуг механизмов и

строительных работ за заявкой Заказчика по строительству автомобильной дороги

Харьков-Симферополь-Севастополь на участке Красноград-Новомосковск км

39+700;70+00 (Перещепино-Новомосковск) и получило оплату за их выполнение в

суме 53 888 907,00 грн. и векселей, эмитированных ООО «ІНФОРМАЦІЯ_2», на суму

79 185 083,00 грн.

Кроме этого, установлено, что

ООО «ІНФОРМАЦІЯ_2» на основании договоров о предоставлении услуг механизмов №

3-пос от 03.09.07 года, № 01/10-1Р от 01.10.07 года, № 11-пос от 01.11.07 года,

№ 12-пос от 01.12.07 года и договоров подряда № 1/08-п от 01.08.07 года, №

1/09-п от 01.09.07 года, № 01/1-12під от 03.12.07 года, № 01/2-12під от

03.12.07 года, согласно условий которых ООО «Цитадель Билдинг Групп» взяло на

себя обязательства по выполнению  услуг

механизмов и строительных работ за заявкой Заказчика по строительству

автомобильной дороги Харьков-Симферополь-Севастополь на участке

Красноград-Новомосковск км 39+700; 70+00 (Перещепино-Новомосковск), было перечислено

в пользу ООО «Цитадель Билдинг Групп» 43 118 978, 00 грн. и эмитировано простых

векселей на сумму 38 606 957, 05 грн., а также проведен зачет однородных

встречных требований на сумму 248 755, 20 грн. Согласно со справкой ОНМ

Жовтневой ГНИ в г. Днепропетровске от 14.05.08 года № 817/7/26-205 ООО

«Цитадель Билдинг Групп» код ЕГРПОУ 35268705 по юридическому адресу: г.

Днепропетровск, ул. Погребняка, 25 корпус «А» не находится. Постановлением

хозяйственного суда Днепропетровской области от 25.08.08 года по делу

Б15/118-08 признано банкротом и согласно с записью № 12241170003038055 от

25.09.08 предприятию отменено государственную регистрацию. Согласно с

информацией управления Госавтоинспекции ГУ МВД Украины в Днепропетровской

области, территориального управления Госгорпромнадзора по Днепропетровской

области, инспекции государственного технического надзора по Днепропетровской

области за ООО «Цитадель Билдинг Групп» не зарегистрированы тракторы,

самоходные шасси, самоходные дорожно-строительные машины и другие механизмы и

транспортные средства. Согласно с налоговыми расчетами сумм дохода,

начисленного (уплаченного) в пользу плательщиков налога, и сумм удержанного с

них налога, на ООО «Цитадель Билдинг Групп» работало два человека.

Также, ООО «ІНФОРМАЦІЯ_2» на

основании  заключенных с ООО

«ІНФОРМАЦІЯ_1» договоров купли-продажи № 01/06/07 года от 01.06.07, № 01/07/07

от 01.07.07 года, № 01/09/07 от 01.09.07 года, № 01/10/07 от 01.10.07 года,

согласно условий которых ООО «ІНФОРМАЦІЯ_1» взяло на себя обязательства по

поставке материалов согласно отпускных документов, было перечислено в пользу

ООО «ІНФОРМАЦІЯ_1» денежные средства 6 965 761, 00 грн., выдано простых

векселей на суму 33 240 061, 69 грн. и проведено зачет встречных однородных

требований на сумму 536 520, 65 грн. Согласно с сообщением ГНИ Бабушкинского

района г. Днепропетровска от 22.11.07 года № 51199/9/290 по форме № 18-ОПП

фактическое местонахождение ООО «ІНФОРМАЦІЯ_1» по адресу: АДРЕСА_1 не

установлено. Установить местонахождение директора ООО «ІНФОРМАЦІЯ_1»ОСОБА_1 не

представилось возможным. Согласно с информацией ГНИ в Бабушкинском районе г.

Днепропетровске, ООО «ІНФОРМАЦІЯ_1» признано банкротом в деле № Б 15/79-08.

В связи с тем, что ООО

«Перспектива-Софт», ООО «Цитадель Билдинг Групп», ООО «ІНФОРМАЦІЯ_1» признаны

банкротами, по юридическому адресу не находятся, местонахождение директоров

данных предприятий не установлено и местонахождение документов

финансово-хозяйственной деятельности указанных предприятий установить, также,

не представилось возможным, с целью всестороннего и полного расследования

обстоятельств дела Новомосковской межрайонной прокуратурой было объявлено

служебным лицам ООО «ІНФОРМАЦІЯ_2» постановление от 16.06.09 года о

производстве выемки финансово-хозяйственных документов ООО «ІНФОРМАЦІЯ_2» по

взаимоотношениям с ООО «Перспектива-Софт» и ДЗАО «Днепродорстрой».

Однако, согласно с письмом от

17.06.09 года № 45 директора ООО «ІНФОРМАЦІЯ_2» ОСОБА_2 было отказано в

предоставлении перечня документов согласно с постановлением от 16.06.09 года о

производстве выемки в связи с тем, что документы находятся в г. Киеве и

обязалась их предоставить в прокуратуру 22.06.09 года. Однако до настоящего

времени документы предоставлены не были.

Таким образом, сделки

заключенные ООО «ІНФОРМАЦІЯ_2» с ООО «Цитадель Билдинг Групп», ООО

«Перспектива-Софт», ООО «ІНФОРМАЦІЯ_1» имеют признаки бестоварных операций с

целью незаконного формирования ООО «ІНФОРМАЦІЯ_2» валовых затрат и налогового

кредита по налогу на добавленную стоимость, что привело к неуплате налогов в

полном объеме.

В ходе досудебного следствия

установлено, что ООО «Цитадель Билдинг Групп» (код ЕГРПОУ 35268705) в период с

08.08.07 года по 02.04.08 года в учреждении АКИБ «УкрСиббанк» МФО 307253,

расположенном по адресу: г. Днепропетровск, ул. Ленина, 1, был открыт счет №

26007140353200, который использовался предприятием для ведения

финансово-хозяйственной деятельности.

    Единственным возможным способом получения и

исследования в полном объеме указанной информации являются банковские документы

и другим способом кроме, как раскрыть банковскую тайну, получить документы,

которые имеют доказательственное значение по делу невозможно, а потому,

заместитель прокурора вынужден обратится с указанным представлением в суд.

Заместитель

прокурора поддержал свое представление и просил суд удовлетворить его.

Изучив

материалы представления, считаю возможным удовлетворить его по следующим

основаниям.

В соответствии с ч. 3 ст. 178

УПК Украины выемка документов, которые содержат банковскую тайну, производится

исключительно по мотивированному постановлению судьи.

В данное время у суда имеются

достаточные данные считать, что документы отражающие открытие, распоряжение

текущим счетом № 26007140353200, принадлежащим   ООО

«Цитадель Билдинг Групп» (код ЕГРПОУ 35268705) : заявления на открытие

счёта, карточек с образцами подписей и оттисков печати, документов,

подтверждающих получение электронного ключа доступа к счету (при

использовании  системы «Клиент-Банк»),

договора на установление и обслуживание системы «Клиент-банк», договоров на

расчетно-кассовое обслуживание; платежных документов, на основании которых

осуществлялись зачисления и списание средств со счета № 26007140353200,  принадлежащего ООО «Цитадель Билдинг Групп»

(код ЕГРПОУ 35268705)

, в т. ч.

документов на получение наличных денежных средств за период с момента открытия

счёта и по настоящее время; сведения (реестр) о движении  денежных средств по счету № 26007140353200,  принадлежащего ООО «Цитадель Билдинг Групп»

(код ЕГРПОУ 35268705)

 за период с момента открытия счёта и по

настоящее время с указанием наименования получателей и плательщиков денежных

средств, кода ОКПО, расчетного счета, суммы и назначения платежа на бумажном и

магнитном носителях, первичных платежных документов по указанному расчетному

счету и иных документов, в полной мере отражающих проведение операций по

вышеуказанному счету; протоколов работы системы «Клиент-Банк» (административный

и технический), распечатку базы данных (архива) системы «Клиент-Банк»,

протоколов модемной связи, обслуживающей систему «Клиент-Банк», распечатку базы

данных операционного дня по счету № 26007140353200, принадлежащему ООО

«Цитадель Билдинг Групп» (код ЕГРПОУ 35268705)  за период с момента открытия счёта и по

настоящее время в помещении АКИБ «УкрСиббанк» МФО 307253, расположенном по

адресу: г. Днепропетровск, ул. Комсомольская, 49, иными способами, кроме

выемки, получить информацию необходимую для установления истины по уголовному

делу невозможно, а потому представление следователя подлежит удовлетворению.

    На основании вышеизложенного,

руководствуясь ст. 178 УПК Украины,-

ПОСТАНОВИЛ:

Разрешить проведение выемки в

помещении АКИБ «УкрСиббанк» МФО 307253, расположенном по адресу: г.

Днепропетровск, ул. Комсомольская, 49 следующих документов  в оригиналах за период с 08.08.2007 года по

02.04.2008 года

:

-     документов отражающих открытие,

распоряжение текущим счетом №26007140353200 принадлежащего   ООО

«Цитадель Билдинг Групп» (код ЕГРПОУ 35268705) : заявления на открытие

счёта, карточек с образцами подписей и оттисков печати, документов,

подтверждающих получение электронного ключа доступа к счету (при

использовании  системы «Клиент-Банк»),

договора на установление и обслуживание системы «Клиент-банк», договоров на

расчетно-кассовое обслуживание;

-     платежных документов, на основании которых

осуществлялись зачисления и списание средств со счета №26007140353200  принадлежащего ООО «Цитадель Билдинг Групп»

(код ЕГРПОУ 35268705)

, в т. ч.

документов на получение наличных денежных средств за период с момента открытия

счёта и по настоящее время;

-     сведения (реестр) о движении  денежных средств по счету №26007140353200  принадлежащего ООО «Цитадель Билдинг Групп»

(код ЕГРПОУ 35268705)

 за период с момента открытия счёта и по

настоящее время с указанием наименования получателей и плательщиков денежных

средств, кода ОКПО, расчетного счета, суммы и назначения платежа на бумажном и

магнитном носителях, первичных платежных документов по указанному расчетному

счету и иных документов, в полной мере отражающих проведение операций по

вышеуказанному счету;

-     протоколов работы системы «Клиент-Банк»

(административный и технический), распечатку базы данных (архива) системы

«Клиент-Банк», протоколов модемной связи, обслуживающей систему «Клиент-Банк»,

распечатку базы данных операционного дня по счету №26007140353200

принадлежащего ООО «Цитадель Билдинг Групп» (код ЕГРПОУ 35268705)  за период с момента открытия счёта и по

настоящее время.

Проведение

выемки поручить сотрудникам СГ СБЭП Новомосковского ГО УМВД Украины в

Днепропетровской области.

    Постановление обжалованию не подлежит.

Судья                                     С.П.

Мельниченко