Ухвала

від 21.03.2017 по справі 760/2767/17

СОЛОМ'ЯНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 760/2767/17

№1-кс/760/4836/17

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21 березня 2017 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 , погодженого з прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури ОСОБА_3 , про проведення обшуку в транспортному засобі у рамках досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016110200000096 від 30.09.2016, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До суду надійшло зазначене клопотання, підтримуючи яке слідчий зазначив, що ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області спільно з СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області розслідується кримінальне провадження №32016110200000096 від 30.09.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

Як вбачається з витягу з ЄРДР, досудове розслідування в кримінальному провадженні №32016110200000096 від 30.09.2016 розпочате на підставі внесення відомостей про те, що фізична особа ОСОБА_4 (рнокпп: НОМЕР_1 ) умисно ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб шляхом не подання в квітні 2015 року податкової декларації про майновий стан та доходи за 2014 рік та не задекларував отриману суму додаткового блага у вигляді суми боргу, анульованого кредитором та не сплатив (перерахував) до бюджету податок на доходи фізичних осіб з отриманого доходу в сумі 8437550, 41 грн; одночасно з цим, фізичні особи ОСОБА_5 (рнокпп: НОМЕР_2 ), ОСОБА_6 (рнокпп: НОМЕР_3 ) та ОСОБА_7 (рнокпп: НОМЕР_4 ) умисно ухилились від сплати податку на доходи фізичних осіб шляхом не подання податкової декларації про майновий стан та доходи за 2014 рік та не задекларували отриману суму додаткового блага у вигляді суми боргу, анульованого кредитором та не сплатили (перерахували) до бюджету податок на доходи фізичних осіб з отриманого доходу в сумі, відповідно: ОСОБА_5 15604882,47 грн., ОСОБА_6 17426738,04 грн. та ОСОБА_7 10919700,09 грн.

Крім того, слідчим органом розслідується інформація про те, що фізичні особи ОСОБА_4 та ОСОБА_5 з метою ухилення від сплати податків, використали рахунки підконтрольних їм підприємств: ПП «Некст-Буд», ТОВ «ЦАВ «Сталкер», ТОВ «Зеніт Груп», ТОВ «Рівл» та ПП «Оскар», шляхом відображення в бухгалтерській та податковій звітності фінансово-господарських операцій з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «НВП «Центрбудмонтаж» (код ЄДРПОУ: 39346341), ТОВ «БК «Укрпрофбуд» (код ЄДРПОУ: 39018848), ТОВ «Нефтидалюкс» (код ЄДРПОУ: 40477378), ТОВ «Інтер Декор» (код ЄДРПОУ: 39087639), ТОВ «Меттайм» (код ЄДРПОУ: 38214610), ТОВ «Виш-Агро-Продукт» (код ЄДРПОУ: 40012886), ТОВ «Апекстрейд ЛТД» (код ЄДРПОУ: 40139962), ТОВ «Агро Свен 2015» (код ЄДРПОУ: 39829), ТОВ «Греймакс» (код ЄДРПОУ: 39997898), ТОВ «Хельмі» (код ЄДРПОУ: 40065634), ТОВ «Ільмарі Торг» (код ЄДРПОУ: 40057450), ТОВ «Сіал Інвестед» (код ЄДРПОУ: 40158099), ТОВ «Олмофо» (код ЄДРПОУ: 39930086), ТОВ «Антей В»,(код ЄДРПОУ: 35152080), ТОВ «Сетарі» (код ЄДРПОУ: 39569472), ТОВ «Зедазені» (код ЄДРПОУ: 38322801), ТОВ "Інтер Декор" (код ЄДРПОУ: 39087639), ТОВ «Транс Харвест» (код ЄДРПОУ: 38357174), ТОВ «Ост мар Україна» (код ЄДРПОУ: 40170431), ТЗОВ «Форвард-авто15» (код ЄДРПОУ: 39582823), ТЗОВ «Вест-Прайд» (код ЄДРПОУ: 38273063).

Слідчий вказує що, за результатами проведених слідчий (розшукових) дій, а саме огляду документів кредитної справи ОСОБА_4 проведеного від 10.02.2017 року по вилученим 28.10.2016 року Протоколом тимчасового доступу документам в ПАТ «АКБ Київ», встановлено, що громадяни ОСОБА_4 (рнокпп: НОМЕР_1 ) та його батько ОСОБА_8 (рнокпп: НОМЕР_5 ) реалізуючі свій злочинний план із отримання (виведення) кредитних коштів з банківської установи та умисному ухиленні від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених в установленому законом порядку, використали підконтрольне їм підприємство ПП «Оскар» (код ЄДРПОУ: 30684321), на якому ОСОБА_8 є генеральним директором, з метою отримання в банківській установі ПАТ «АКБ «КИЇВ» за кредитним договором №21 від 05.03.2008 року грошові кошти, для чого шляхом надання завідомо неправдивої інформації до банку з метою одержання кредиту, склали та подали Довідки від 25.01.2008 року, від 26.01.2009 року - на ім`я ОСОБА_4 та Довідку б/д на ім`я ОСОБА_8 про знаходження їх на посадах відповідно - директора по транспорту та генерального директора із зазначенням неіснуючих сум отриманих доходів (заробітної плати).

У клопотанні слідчий просив надати дозвіл на проведення обшуку в в транспортному засобі Lexus LX470, державний номерний знак НОМЕР_6 , яким володіє та користується ОСОБА_8 , який за оперативною інформацією, отриманою в тому числі шляхом проведення негласних слідчих дій, безпосередньо пов`язаний із здійсненням протиправної діяльності ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , а тому є всі підстави, на думку слідчого органу, вважати, що в автомобілі, яким користується ОСОБА_8 можуть бути виявлені та вилучені відомості, речі і документи, що використані під час протиправної діяльності, а саме:

?документи, які стосуються відкриття (оформлення) та обслуговування кредитних ліній, рахунків по кредитним договорам кредитними договорам №21 від 05.03.2008 року, №66 від 30.05.2007 року, №92 від 01.11.2007 року та №23 від 07.02.2007 року виданих ПАТ «АКБ «Київ», а також кредитні договори з додатками, документи наданих зазначеними фізичними особами, для відкриття кредитних ліній (рахунків), їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних (юридичних) справ; картки зі зразками підписів (відбитків печаток); листування між Банком та Позичальниками; заяви, повідомлення та інші документи, направлені банківською установою фізичним особам; довідки; розпорядження; квитанції; договори зі сторонніми СПД; довіреності; висновки; дослідження; протоколи; звіти; відомості; статутні документи СПД поручителів та печатки; витяги; листи, заяви, доручення та інші документи, надані фізичними особами щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку та чеки на зняття готівки, а також інші відомості та документацію відносно дій за Кредитними договорами; документи ПАТ «АКБ «Київ» відносно прийняття рішення щодо визнання безнадійною та списання за рахунок сформованих резервів заборгованості за кредитними договорами та використаних при цьому кліше працівників та печатки ПАТ «АКБ «Київ»; а також комп`ютерна техніка (флеш-накопичувачі (флешки), жорсткі диски (CD, DVD, Blu-Ray та HD-DVD диски), кишенькові персональні комп`ютери, ноутбуки, сервери (виділені комп`ютери) та інші пристрої, які містять в собі магнітні (оптичні) накопичувачі (картки пам`яті, жорсткі диски), на яких міститься доказова інформація по руху грошових коштів по рахунках відкритих для обслуговування кредитів;

?документи, речі та предмети, пов`язані з фінансово-господарською діяльністю ПП «Некст-Буд» (код ЄДРПОУ: 34260663), ТОВ «ЦАВ «Сталкер» (код ЄДРПОУ: 33483421), ТОВ «Зеніт Груп» (код ЄДРПОУ: 38782559), ТОВ «РІВЛ» (код ЄДРПОУ: 40401887), ПП «Оскар» (код ЄДРПОУ: 30684321) з ТОВ «НВП «Центрбудмонтаж» (код ЄДРПОУ: 39346341), ТОВ «БК «Укрпрофбуд» (код ЄДРПОУ: 39018848), ТОВ «Нефтидалюкс» (код ЄДРПОУ: 40477378), ТОВ «Інтер Декор» (код ЄДРПОУ: 39087639), ТОВ «Меттайм» (код ЄДРПОУ: 38214610), ТОВ «Виш-Агро-Продукт» (код ЄДРПОУ: 40012886), ТОВ «Апекстрейд ЛТД» (код ЄДРПОУ: 40139962), ТОВ «Агро Свен 2015» (код ЄДРПОУ: 39829), ТОВ «Греймакс» (код ЄДРПОУ: 39997898), ТОВ «Хельмі» (код ЄДРПОУ: 40065634), ТОВ «Ільмарі Торг» (код ЄДРПОУ: 40057450), ТОВ «Сіал Інвестед» (код ЄДРПОУ: 40158099), ТОВ «Олмофо» (код ЄДРПОУ: 39930086), ТОВ «Антей В»,(код ЄДРПОУ: 35152080), ТОВ «Сетарі» (код ЄДРПОУ: 39569472), ТОВ «Зедазені» (код ЄДРПОУ: 38322801), ТОВ "Інтер Декор" (код ЄДРПОУ: 39087639), ТОВ «Транс Харвест» (код ЄДРПОУ: 38357174), ТОВ «Остмар Україна» (код ЄДРПОУ: 40170431), ТЗОВ «Форвард-авто15» (код ЄДРПОУ: 39582823), ТЗОВ «Вест-Прайд» (код ЄДРПОУ: 38273063) та інших підприємств, фізичних осіб-підприємців, які використовувались під час здійснення протиправної діяльності, а саме: печатки та штампи суб`єктів господарювання, податкові, видаткові накладні, рахунки-фактури, акти прийому-передачі та виконаних робіт, договори, угоди, специфікації, інших документів, що стосуються придбання ТМЦ, книги обліку договорів, касові ордери, банківські платіжні документи, податкова звітність, регістрів аналітичного і синтетичного бухгалтерського та податкового обліку, головні, книги обліку продажу та придбання (реєстри податкових накладних продажу і придбання), трудові (тимчасові) договори, довіреності, ліцензії, товарно-транспортні накладні, інші товарно-супровідні документи, документи на оплату транспортних послуг, договори, угоди щодо постачання ТМЦ (робіт, послуг), документи складського обліку, накази про призначення, звільнення та штатний розпис співробітників зазначених підприємств, а також посадові інструкції працівників, трудові та медичні книжки, облікові (особові) справи працівників, табелі робочого часу працюючих, грошові чеки та грошові (чекові) книжки, платіжні доручення, рахунки на оплату, заяви та довіреності на отримання грошових коштів, інші предмети та документи які свідчать про зняття готівкових коштів з банківських рахунків, банківські картки та документи щодо їх відкриття; електронні ключі доступу до системи «Клієнт-Банк» та подання звітності, чорнові записи, мобільні телефони (картки пам`яті, картки мобільних операторів), комп`ютерна техніка (флеш-накопичувачі (флешки), жорсткі диски (CD, DVD, Blu-Ray та HD-DVD диски), кишенькові персональні комп`ютери, ноутбуки, сервери (виділені комп`ютери) та інші пристрої які містять в собі магнітні (оптичні) накопичувачі (картки пам`яті, жорсткі диски), що містять доказову інформацію (відомості), та які мають значення речових доказів; інші матеріальні предмети (об`єкти) та документи, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюється, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій гроші та цінності, які вказують на злочинну діяльність та мають значення у даному кримінальному провадженні.

Відшукуванні речі, як вважає слідчий, документи та цінності мають велике значення для досудового розслідування, оскільки вони є необхідними для проведення експертних досліджень і використання податкових та інших перевірок, оскільки інформація, яка в них міститься буде використана як доказ в кримінальному провадженні з метою подальшого встановлення причетних осіб до вчинення кримінального правопорушення.

Виходячи з викладеного, слідство вважає за необхідне виявити та вилучити зазначені документи, предмети та цінності шляхом проведення обшуку з метою попередження можливості їх знищення або зміни змісту та цілісності щодо відображеної інформації, підписів посадовців та відбитків печаток, оскільки суть кримінального правопорушення, пов`язаного з ухиленням від сплати податків фізичними особами ОСОБА_4 та ОСОБА_5 полягає у веденні прихованої бухгалтерії, яка відображає фактичні обсяги доходів та витрат без оподаткування.

Надаючи пояснення з приводу заявленого клопотання, слідчий підтримав подане клопотання та просив його задовольнити з зазначених у ньому підстав.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали, на які посилається слідчий, обґрунтовуючи доводи клопотання, вбачається наступне.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 5 ст. 132 КПК України передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно з ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно з ч. 3 ст. 234 КПК України у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про: найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання; правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

Частиною 3 ст. 132 КПК України визначено, що застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що:1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора;3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Згідно з інформацією, яка міститься пошуковій системі НАІС ДДАІ, власником автомобіля Lexus LX470, державний номерний знак НОМЕР_6 є ОСОБА_8 .

Враховуючи, що слідчим доведено ту обставину, що в інший спосіб встановити обставини кримінального правопорушення не представляється можливим, з метою досягнення цілей кримінального провадження, забезпечення ефективного досудового розслідування суд вважає можливим задовольнити клопотання.

Проведення обшуку в транспортному засобі, яким користується ОСОБА_8 має на меті проведення повноцінного досудового розслідування за фактами, викладеними у відомостях, які внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань та кваліфікованими за ч.3 ст.212 КК України, і така міра втручання у здійснення права приватної власності є виправданою, доцільною та відповідає засадам кримінального процесуального законодавства.

Натомість, не підлягає задоволенню клопотання в частині відшукання та вилучення під час обшуку в автомобілі речей та документів, конкретні відомості про які слідчим не зазначені, а узагальнені поняттями «інших речей», «інших компаній», «інших пристроїв» тощо. Крім того, не підлягає задоволенню з тих же підстав клопотання про відшукання та вилучення «грошей та цінностей, які вказують на злочинну діяльність та мають значення у даному кримінальному провадженні», оскільки в контексті даного клопотання такі гроші та цінності не є індивідуально визначеним майном, і питання про віднесення їх до речових доказів чи майна, яким може бути забезпечено можливу конфіскацію, необхідно розглядати окремо у випадку їх тимчасового вилучення.

Керуючись статтями 131, 132, 214, 233-236, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_2 та слідчим, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016110200000096 у складі слідчої групи, а саме: старшому слідчому СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_9 , старшому слідчому СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_10 , старшому слідчому СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_11 , старшому слідчому СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_12 , слідчому СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_13 , старшому слідчому СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_14 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_15 та іншим слідчим, діючим в складі слідчої групи, а також оперативним співробітникам діючим на підставі доручення слідчого, а саме: старшому оперуповноваженому ВОВЕЗ ОУ Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_16 , старшому оперуповноваженому ВОВЕЗ ОУ Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_17 , старшому оперуповноваженому ВОВЕЗ ОУ Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_18 , оперуповноваженому ВОСА ПДВ ОУ Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_19 , старшому оперуповноваженому ВОСА ПДВ ОУ Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_20 , старшому оперуповноваженому ВОСА ПДВ ОУ Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_21 , старшому оперуповноваженому ВОВЕЗ ОУ Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_22 , старшому оперуповноваженому ВОВЕЗ ОУ Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_23 , оперуповноваженому ВОВЕЗ ОУ Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_24 та іншим оперативним співробітникам діючим на підставі доручення слідчого на проведення обшуку в транспортному засобі Lexus LX470, державний номерний знак НОМЕР_6 , чорного кольору, який належить на праві власності гр. ОСОБА_8 (рнокпп: НОМЕР_5 ), з метою відшукання та вилучення відомостей, речей та документів, що використані під час протиправної діяльності громадянами ОСОБА_4 (рнокпп: НОМЕР_1 ), ОСОБА_5 (рнокпп: НОМЕР_2 ) ОСОБА_6 (рнокпп: НОМЕР_3 ) та ОСОБА_7 (рнокпп: НОМЕР_3 ), за період з 01.01.2007 року по теперішній час, а саме:

документів, що стосуються відкриття (оформлення) та обслуговування кредитних ліній, рахунків по кредитним договорам кредитними договорам №21 від 05.03.2008 року, №66 від 30.05.2007 року, №92 від 01.11.2007 року та №23 від 07.02.2007 року виданих ПАТ «АКБ «Київ», а також кредитні договори з додатками, документів наданих зазначеними фізичними особами, для відкриття кредитних ліній (рахунків), їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних (юридичних) справ; карток зі зразками підписів (відбитків печаток); листування між Банком та Позичальниками, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банківською установою фізичним особам; довідок; розпоряджень; квитанцій; договорів зі сторонніми СПД; довіреностей; висновків; досліджень; протоколів; звітів; відомостей; статутних документів СПД поручителів та печаток; витягів; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих фізичними особами щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку та чеків на зняття готівки, а також інші відомості та документацію відносно дій за Кредитними договорами; документів ПАТ «АКБ «Київ» відносно прийняття рішення щодо визнання безнадійною та списання за рахунок сформованих резервів заборгованості за кредитними договорами та використаних при цьому кліше працівників та печатки ПАТ «АКБ «Київ»; а також комп`ютерної техніки (флеш-накопичувачів (флешки), жорсткі диски (CD, DVD, Blu-Ray та HD-DVD диски), кишенькових персональних комп`ютерів, ноутбуків, серверів (виділені комп`ютери), які містять в собі магнітні (оптичні) накопичувачі (картки пам`яті, жорсткі диски), на яких міститься доказова інформація по руху грошових коштів по рахунках відкритих для обслуговування кредитів за вказаними вище договорами;

документів, речей та предметів, пов`язаних з фінансово-господарською діяльністю ПП «Некст-Буд» (код ЄДРПОУ: 34260663), ТОВ «ЦАВ «Сталкер» (код ЄДРПОУ: 33483421), ТОВ «Зеніт Груп» (код ЄДРПОУ: 38782559), ТОВ «РІВЛ» (код ЄДРПОУ: 40401887), ПП «Оскар» (код ЄДРПОУ: 30684321) з ТОВ «НВП «Центрбудмонтаж» (код ЄДРПОУ: 39346341), ТОВ «БК «Укрпрофбуд» (код ЄДРПОУ: 39018848), ТОВ «Нефтидалюкс» (код ЄДРПОУ: 40477378), ТОВ «Інтер Декор» (код ЄДРПОУ: 39087639), ТОВ «Меттайм» (код ЄДРПОУ: 38214610), ТОВ «Виш-Агро-Продукт» (код ЄДРПОУ: 40012886), ТОВ «Апекстрейд ЛТД» (код ЄДРПОУ: 40139962), ТОВ «Агро Свен 2015» (код ЄДРПОУ: 39829), ТОВ «Греймакс» (код ЄДРПОУ: 39997898), ТОВ «Хельмі» (код ЄДРПОУ: 40065634), ТОВ «Ільмарі Торг» (код ЄДРПОУ: 40057450), ТОВ «Сіал Інвестед» (код ЄДРПОУ: 40158099), ТОВ «Олмофо» (код ЄДРПОУ: 39930086), ТОВ «Антей В»,(код ЄДРПОУ: 35152080), ТОВ «Сетарі» (код ЄДРПОУ: 39569472), ТОВ «Зедазені» (код ЄДРПОУ: 38322801), ТОВ "Інтер Декор" (код ЄДРПОУ: 39087639), ТОВ «Транс Харвест» (код ЄДРПОУ: 38357174), ТОВ «Остмар Україна» (код ЄДРПОУ: 40170431), ТЗОВ «Форвард-авто15» (код ЄДРПОУ: 39582823), ТЗОВ «Вест-Прайд» (код ЄДРПОУ: 38273063), а саме: печаток і штампів вказаних суб`єктів господарювання, податкові, видаткові накладні, рахунки-фактури, акти прийому-передачі та виконаних робіт, договори, угоди, специфікації, книги обліку договорів, касові ордери, банківські платіжні документи, податкова звітність, регістрів аналітичного і синтетичного бухгалтерського та податкового обліку, головні, книги обліку продажу та придбання (реєстрів податкових накладних продажу і придбання), трудових (тимчасових) договорів, довіреностей, ліцензій, товарно-транспортних накладних, інших товарно-супровідних документів, документів на оплату транспортних послуг, договори, угоди щодо постачання ТМЦ (робіт, послуг), документи складського обліку, накази про призначення, звільнення та штатний розпис співробітників зазначених підприємств, а також посадові інструкції працівників, трудові та медичні книжки, облікові (особові) справи працівників, табелі робочого часу працюючих, грошові чеки та грошові (чекові) книжки, платіжні доручення, рахунки на оплату, заяви та довіреності на отримання грошових коштів, інші предмети та документи які свідчать про зняття готівкових коштів з банківських рахунків, банківські картки та документи щодо їх відкриття; електронні ключі доступу до системи «Клієнт-Банк» та подання звітності, чорнові записи, мобільні телефони (картки пам`яті, картки мобільних операторів), комп`ютерна техніка (флеш-накопичувачі (флешки), жорсткі диски (CD, DVD, Blu-Ray та HD-DVD диски), кишенькові персональні комп`ютери, ноутбуки, сервери (виділені комп`ютери), які містять в собі магнітні (оптичні) накопичувачі (картки пам`яті, жорсткі диски), що містять доказову інформацію (відомості), та які мають значення речових доказів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: