Ухвала

від 06.09.2017 по справі 755/13191/17

ДНІПРОВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 755/13191/17

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"06" вересня 2017 р. слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , секретар судових засідань ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , розглянувши в приміщенні суду у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого в особливо важливих справах третього слідчого відділу управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про арешт майна у рамках кримінального провадження внесеного 18.08.2017 до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 42017100000001071, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України,

в с т а н о в и в :

До слідчого судді даного місцевого суду надійшло зазначене клопотання слідчого, яке погоджене з прокурором другого відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_3 та обґрунтоване тим, що третім слідчим відділом прокуратури міста Києва здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке 18.08.2017 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017100000001071, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що група осіб, створила на території м. Києва та інших регіонів України протиправний фінансовий механізм («конвертаційний центр»), діяльність якого спрямована на незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку з метою виведення капіталів підприємств легального сектору економіки в тіньовий обіг з використанням низки механізмів так званого «класичного конвертаційного центру» та «зустрічного потоку».

Встановлено, що функціонування незаконної схеми полягає у перерахуванні з рахунків підприємств-імпортерів Київського та інших регіонів України коштів на рахунки «транзитних» підприємств (буферів), зареєстрованих, переважно, у Київській області, з метою мінімізації податкового навантаження, штучного формування податкового кредиту з ПДВ, а також для привласнення та заволодіння чужим майном (в т.ч. державними коштами), нібито за виконання робіт, надання послуг та постачання товарів. Фактично відповідні роботи не проводяться, послуги не надаються, постачання товарів не здійснюється, а кошти обготівковуються за принципом «зустрічного потоку» (придбання готівки у підприємств-імпортерів) або шляхом проведення «транзитних» операцій через інші «буферні»/«транзитні» підприємства чи «податкові ями» із подальшим їх обготівкуванням через відділення банківських установ з рахунків фізичних осіб.

В ході досудового розслідування встановлено, що організаторами вказаної протиправної схеми є громадяни України ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 та ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Останні здійснюють загальне керівництво іншими учасниками, координують діяльність її окремих ланок, розподіляють злочинні доходи між учасниками групи, надають дозвіл на впровадження у протравний механізм нових фінансових схем, контактують із власниками найбільших «клієнтів» «КЦ» та співробітниками органів державної фіскальної служби.

ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , відповідає за реєстрацію нових фіктивних підприємств та відкриття в банківських установах рахунків на юридичних осіб, забезпечує координацію різних ланок «конвертаційного центру.

ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , забезпечує координацію різних ланок «конвертаційного центру». Координує роботу з підставними керівниками фіктивних підприємств (т.зв. «фунти»), пов`язану з відкриттям нових фіктивних підприємств та банківських рахунків.

Також, речові докази щодо протиправної діяльності вищезазначеної групи осіб можуть знаходитись за адресою ТОВ «Комплекс Агромарс» (ЄДРПОУ 30160757): м. Київ, вул. Пожарського, буд 3.

Крім того, до складу вищезазначеної організованої злочинної групи входить близько 30 осіб, які мають чітко розподілені між собою ролі та функції.

Організатори вищезазначеної організованої групи використовують осіб з малозабезпечених верств населення для реєстрації на них фіктивних підприємств, а саме:

ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , директор ТОВ "Статус Юкрейн" (ЄДРПОУ 40866428), фактично проживає за адресою: АДРЕСА_1 ;

ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , директор ТОВ "Елізар 2016" (ЄДРПОУ 41011197), фактично проживає за адресою: АДРЕСА_2 ;

ОСОБА_11 , ДРФО НОМЕР_1 , директор ТОВ "РКС Агросейл" (ЄДРПОУ 40637168), фактично проживає за адресою: АДРЕСА_2 , гуртожиток;

ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , директор ТОВ "Девопс" (ЄДРПОУ 41005089), фактично проживає за адресою: АДРЕСА_3 ;

ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , директор ТОВ "Сотонік" (ЄДРПОУ 41075051), фактично проживає за адресою: АДРЕСА_4 ;

ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_9 директор ТОВ "Сатилат ЛТД" (ЄДРПОУ 39830414), фактично проживає за адресою: АДРЕСА_5 ;

ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_10 , директор ТОВ ТК "Укрпромторг" (ЄДРПОУ 40114707), фактично проживає за адресою: АДРЕСА_6 ;

ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_11 , директор ТОВ "Добриян" (ЄДРПОУ 40910686), фактично проживає за адресою: АДРЕСА_7 .

За наявними оперативними даними, члени даного злочинного угруповання спеціалізується на наданні незаконних послуг діючим підприємствам з мінімізації податкового навантаження та штучного формування податкового кредиту з ПДВ, в тому числі від реально діючих підприємств, шляхом мінімізації податкової звітності без фактичного руху товарів, з використанням реквізитів наступних суб`єктів підприємницької діяльності: ТОВ "Партнер-2016" (код ЄДРПОУ 40236717), ТОВ "Євробізнес компані" (код ЄДРПОУ 40322219), ТОВ "КБУ Корс" (код ЄДРПОУ 40581498), ТОВ «Холіфірм» (ЄДРПОУ 40955601), ПП «Юріном» (ЄДРПОУ 40786442), ТОВ «Ларго-трейд» (ЄДРПОУ 39995379), ТОВ "Тротек" (ЄДРПОУ 39744231), ТОВ "Голденпромгруп" (ЄДРПОУ 41063451), ТОВ "Незалежний альянс" (ЄДРПОУ 41010900), ТОВ "Стар ленд компані" (ЄДРПОУ 41015757), ТОВ "Таргет глобал" (ЄДРПОУ 40979769), ТОВ "Перспектива бізнес» (ЄДРПОУ 41070121), ТОВ "Полімерізол" (ЄДРПОУ 38465255), ТОВ "Ідеал-корпорейшн" (ЄДРПОУ 40604043), ТОВ "БК "Успіх" (ЄДРПОУ 41029089), ТОВ "Спецремпідряд" (ЄДРПОУ 40981961), СП «Дубівське» (ЄДРПОУ 4529536), СП "Петрівське" (ЄДРПОУ 3753510), ТОВ "Охоронна фірма міська фортеця" (ЄДРПОУ 3753510), ТОВ "Онуріс" (ЄДРПОУ 40487194), ТОВ "Ланністер" (ЄДРПОУ 39369594), ТОВ "Єврорад" (ЄДРПОУ 39369594), ТОВ "Дельта майстер" (ЄДРПОУ 41077551), ТОВ "Техпрод 16" (ЄДРПОУ 40800126), ТОВ "Евроспецбуд" (ЄДРПОУ 36655799), ТОВ "Добролюкс" (ЄДРПОУ 40452402), ТОВ "Рінгвуд інвест" (ЄДРПОУ 40258484), ТОВ "Нікютас" (ЄДРПОУ 33132979), ТОВ "Агросфера ЛТД" (ЄДРПОУ 37213747), ТОВ "Виробничо-комерційна фірма Фортіс" (ЄДРПОУ 40883254), ТОВ "Девопс" (ЄДРПОУ 41005089), ТОВ "Добриян" (ЄДРПОУ 40910686), ТОВ "Елізар 2016" (ЄДРПОУ 41011197), ТОВ "Ларго-трейд" (ЄДРПОУ 39995379), ТОВ "Маркет-А" (ЄДРПОУ 37211933), ТОВ "Мобіл юг сервіс" (ЄДРПОУ 40987000), ТОВ "Олександрія Торг" (ЄДРПОУ 40009606), ТОВ "Рембудстар" (ЄДРПОУ 40621320), ТОВ "РКС Агросейл" (ЄДРПОУ 40637168), ТОВ "РСВ ПАК" (ЄДРПОУ 40681002), ТОВ "Статус Юкрейн" (ЄДРПОУ 40866428), ТОВ ТК "Укрпромторг" (ЄДРПОУ 40114707), ТОВ "Охоронна фірма міська фортеця" (ЄДРПОУ 40056420), ТОВ "ОНУРІС" (ЄДРПОУ 40487194), ТОВ "ДЕЛЬТА МАЙСТЕР" (ЄДРПОУ 41077551), ТОВ "Енергохолдинг Україна" (ЄДРПОУ 39273829), ПРАТ "КОМПАНІЯ ІНТЕРЛОГОС" (ЄДРПОУ 23712217), ТОВ "Білий ніл" (ЄДРПОУ 39768954), ТОВ «Комплекс агромарс» (ЄДРПОУ 30160757), ТОВ "ТД "АСТОРГ" (ЄДРПОУ 36798200), ТОВ "МЕГА СТАРТ" (ЄДРПОУ 40413363), ТОВ "Київ агро" (код ЄДРПОУ 40487896).

Також, були встановлені банківські рахунки вищезазначених підприємств, що використовуються організаторами «конвертаційного центу» для здійснення своєї протиправної діяльності: ТОВ "Агросфера ЛТД" (ЄДРПОУ 37213747), рахунок № НОМЕР_2 , відкритий у ПАT "ПУМБ" (МФО 334851); рахунки №№ НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , відкриті у ПАТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627); рахунки №№ НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , відкриті у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123), рахунки №№ НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , відкриті у ПАТ "УКРСОЦБАНК" (МФО 300023), рахунки №№ НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , відкриті у АТ "БМ БАНК" (МФО 380913), рахунок № НОМЕР_14 , відкритий у АТ "ПIРЕУС БАНК МКБ" (МФО 300658), рахунок № НОМЕР_15 , відкритий у АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528); ТОВ "Виробничо-комерційна фірма Фортіс" (ЄДРПОУ 40883254), рахунки №№ НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , відкриті у ПАТ "УНІВЕРСАЛ БАНК" (МФО 322001); рахунок № НОМЕР_19 , відкритий у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123); ТОВ "Девопс" (ЄДРПОУ 41005089), рахунок № НОМЕР_20 , відкритий у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123); ТОВ "Добриян" (ЄДРПОУ 40910686), рахунок № НОМЕР_21 , відкритий у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123); Сільськогосподарське підприємство "Дубівське" (ЄДРПОУ 4529536), рахунки №№ НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , відкриті у АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВI (МФО 380805), рахунки №№ НОМЕР_24 , НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 , відкриті у ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614); ТОВ "Елізар 2016" (ЄДРПОУ 41011197), рахунок № НОМЕР_28 , відкритий у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123); ТОВ "Ларго-трейд" (ЄДРПОУ 39995379), рахунки №№ НОМЕР_29 , НОМЕР_30 , відкриті в ПАТ "КБ "ГЛОБУС" (МФО 380526); ТОВ "Маркет-А" (ЄДРПОУ 37211933), рахунки №№ НОМЕР_31 , НОМЕР_32 , відкриті в ПАТ "БАНК КРЕДИТ ДНIПРО" (МФО 305749), рахунок № НОМЕР_33 , відкритий в ПАТ "АКБ "КОНКОРД" (МФО 307350);ТОВ "Мобіл юг сервіс" (ЄДРПОУ 40987000), рахунок № НОМЕР_34 , відкритий у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123); ТОВ "Олександрія Торг" (ЄДРПОУ 40009606), рахунок № НОМЕР_35 , відкритий в ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123); рахунки №№ НОМЕР_36 , НОМЕР_37 , НОМЕР_38 , відкриті в ПАТ "УНІВЕРСАЛ БАНК" (МФО 322001), рахунок № НОМЕР_39 , відкритий в Акцiонерний банк "Пiвденний" (МФО 328209); Сільськогосподарське підприємство "Петрівське" (ЄДРПОУ 3753510), рахунки №№ НОМЕР_40 , НОМЕР_41 , НОМЕР_42 , відкриті у АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВI (МФО 380805), рахунки №№ НОМЕР_43 , НОМЕР_44 , НОМЕР_45 , відкриті у ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614); ТОВ "Рембудстар" (ЄДРПОУ 40621320), рахунок № НОМЕР_46 , відкритий у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123); ТОВ "РКС Агросейл" (ЄДРПОУ 40637168), рахунки №№ НОМЕР_47 , НОМЕР_48 , відкриті у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123); ТОВ "РСВ ПАК" (ЄДРПОУ 40681002), рахунок № НОМЕР_49 , відкритий у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123), рахунок № НОМЕР_50 , відкритий у Акцiонерний банк"Пiвденний" (МФО 328209); ТОВ "Статус Юкрейн" (ЄДРПОУ 40866428), рахунок № НОМЕР_51 , відкритий у АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528); ТОВ ТК "Укрпромторг" (ЄДРПОУ 40114707), рахунок № НОМЕР_52 , відкритий у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123), рахунок № НОМЕР_53 , відкритий у Акцiонерний банк"Пiвденний" (МФО 328209).

Як наслідок, на думку заявника, є достатні підстави вважати, що грошові кошти, які розміщені на вказаних вище рахунках, є предметом та доказом розслідуваного злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, тобто здобуті злочинним шляхом, а тому, на переконання останнього є, достатніми правові підстави визначені ч. 1, п. 1 ч. 2, ч. 3, ч. 10 ст. 170 КПК України для арешту грошових коштів, які перебувають на рахунках наступних підприємств: ТОВ "Агросфера ЛТД" (ЄДРПОУ 37213747), рахунок № НОМЕР_2 , відкритий у ПАT "ПУМБ" (МФО 334851); рахунки №№ НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , відкриті у ПАТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627); рахунки №№ НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , відкриті у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123), рахунки №№ НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , відкриті у ПАТ "УКРСОЦБАНК" (МФО 300023), рахунки №№ НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , відкриті у АТ "БМ БАНК" (МФО 380913), рахунок № НОМЕР_14 , відкритий у АТ "ПIРЕУС БАНК МКБ" (МФО 300658), рахунок № НОМЕР_15 , відкритий у АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528); ТОВ "Виробничо-комерційна фірма Фортіс" (ЄДРПОУ 40883254), рахунки №№ НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , відкриті у ПАТ "УНІВЕРСАЛ БАНК" (МФО 322001); рахунок № НОМЕР_19 , відкритий у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123); ТОВ "Девопс" (ЄДРПОУ 41005089), рахунок № НОМЕР_20 , відкритий у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123); ТОВ "Добриян" (ЄДРПОУ 40910686), рахунок № НОМЕР_21 , відкритий у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123); Сільськогосподарське підприємство "Дубівське" (ЄДРПОУ 4529536), рахунки №№ НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , відкриті у АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВI (МФО 380805), рахунки №№ НОМЕР_24 , НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 , відкриті у ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614); ТОВ "Елізар 2016" (ЄДРПОУ 41011197), рахунок № НОМЕР_28 , відкритий у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123); ТОВ "Ларго-трейд" (ЄДРПОУ 39995379), рахунки №№ НОМЕР_29 , НОМЕР_30 , відкриті в ПАТ "КБ "ГЛОБУС" (МФО 380526); ТОВ "Маркет-А" (ЄДРПОУ 37211933), рахунки №№ НОМЕР_31 , НОМЕР_32 , відкриті в ПАТ "БАНК КРЕДИТ ДНIПРО" (МФО 305749), рахунок № НОМЕР_33 , відкритий в ПАТ "АКБ "КОНКОРД" (МФО 307350); ТОВ "Мобіл юг сервіс" (ЄДРПОУ 40987000), рахунок № НОМЕР_34 , відкритий у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123); ТОВ "Олександрія Торг" (ЄДРПОУ 40009606), рахунок № НОМЕР_35 , відкритий в ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123); рахунки №№ НОМЕР_36 , НОМЕР_37 , НОМЕР_38 , відкриті в ПАТ "УНІВЕРСАЛ БАНК" (МФО 322001), рахунок № НОМЕР_39 , відкритий в Акцiонерний банк "Пiвденний" (МФО 328209); Сільськогосподарське підприємство "Петрівське" (ЄДРПОУ 3753510), рахунки №№ НОМЕР_40 , НОМЕР_41 , НОМЕР_42 , відкриті у АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВI (МФО 380805), рахунки №№ НОМЕР_43 , НОМЕР_44 , НОМЕР_45 , відкриті у ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614); ТОВ "Рембудстар" (ЄДРПОУ 40621320), рахунок № НОМЕР_46 , відкритий у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123); ТОВ "РКС Агросейл" (ЄДРПОУ 40637168), рахунки №№ НОМЕР_47 , НОМЕР_48 , відкриті у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123); ТОВ "РСВ ПАК" (ЄДРПОУ 40681002), рахунок № НОМЕР_49 , відкритий у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123), рахунок № НОМЕР_50 , відкритий у Акцiонерний банк"Пiвденний" (МФО 328209); ТОВ "Статус Юкрейн" (ЄДРПОУ 40866428), рахунок № НОМЕР_51 , відкритий у АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528); ТОВ ТК "Укрпромторг" (ЄДРПОУ 40114707), рахунок № НОМЕР_52 , відкритий у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123), рахунок № НОМЕР_53 , відкритий у Акцiонерний банк"Пiвденний" (МФО 328209), адже це майно відповідає критеріям ст. 98 даного Кодексу у світлі того, що в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення, у розумінні вказаної статті, тобто відповідають критеріям речового доказу.

Не застосування арешту може призвести до невідворотних наслідків, які в подальшому стануть перешкодою для об`єктивного та неупередженого розслідування кримінального правопорушення, у той час, як завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження, тож, заявник, враховуючи положення ст. 170 КПК України, вважає за необхідне накласти на це майно арешт з підстав вказаних у частині 2 зазначеної статті Кодексу.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав у повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених у його мотивувальній частині, також, з огляду на наявність у проваджені обставин вказаних ч. 2 ст. 170 КПК України, провадження розглядається без повідомлення власника майна, тож слідчий суддя, дослідивши надане клопотання на відповідність КПК України кримінальне провадження, заслухавши думку прокурора, приходить до наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Згідно п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт на майно накладається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу, яка передбачає, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів (ч. 10 ст. 170 КПК України).

У цьому випадку, в судовому засіданні слідчим суддею встановлено, що клопотання про арешт майна подано, у відповідності до ст. 170 КПК України, оскільки останнє містить в собі критерії визначені ч. 2 цієї статті Кодексу, які обумовлюють арешт грошових коштів з вказаних передумов.

Адже, кримінальне провадження,у якому подано це клопотання розслідується стосовно групи осіб, яка створила на території м. Києва та інших регіонів України протиправний фінансовий механізм («конвертаційний центр»), діяльність якого спрямована на незаконне переведення безготівкових грошових коштів у готівку з метою виведення капіталів підприємств легального сектору економіки в тіньовий обіг з використанням низки механізмів так званого «класичного конвертаційного центру» та «зустрічного потоку».

Встановлено, що функціонування незаконної схеми полягає у перерахуванні з рахунків підприємств-імпортерів Київського та інших регіонів України коштів на рахунки «транзитних» підприємств (буферів) з метою мінімізації податкового навантаження, штучного формування податкового кредиту з ПДВ, а також для привласнення та заволодіння чужим майном (в т.ч. державними коштами), нібито за виконання робіт, надання послуг та постачання товарів.

Фактично відповідні роботи не проводяться, послуги не надаються, постачання товарів не здійснюється, а кошти обготівковуються за принципом «зустрічного потоку» (придбання готівки у підприємств-імпортерів) або шляхом проведення «транзитних» операцій через інші «буферні»/«транзитні» підприємства чи «податкові ями» із подальшим їх обготівкуванням через відділення банківських установ з рахунків фізичних осіб.

При цьому, члени даного злочинного угруповання спеціалізується на наданні незаконних послуг діючим підприємствам з мінімізації податкового навантаження та штучного формування податкового кредиту з ПДВ, в тому числі від реально діючих підприємств, шляхом мінімізації податкової звітності без фактичного руху товарів, з використанням реквізитів низки суб`єктів підприємницької діяльності.

Банківські рахунки підприємств, що використовуються організаторами «конвертаційного центу» для здійснення своєї протиправної діяльності є: ТОВ "Агросфера ЛТД" (ЄДРПОУ 37213747), рахунок № НОМЕР_2 , відкритий у ПАT "ПУМБ" (МФО 334851); рахунки №№ НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , відкриті у ПАТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627); рахунки №№ НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , відкриті у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123), рахунки №№ НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , відкриті у ПАТ "УКРСОЦБАНК" (МФО 300023), рахунки №№ НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , відкриті у АТ "БМ БАНК" (МФО 380913), рахунок № НОМЕР_14 , відкритий у АТ "ПIРЕУС БАНК МКБ" (МФО 300658), рахунок № НОМЕР_15 , відкритий у АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528); ТОВ "Виробничо-комерційна фірма Фортіс" (ЄДРПОУ 40883254), рахунки №№ НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , відкриті у ПАТ "УНІВЕРСАЛ БАНК" (МФО 322001); рахунок № НОМЕР_19 , відкритий у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123); ТОВ "Девопс" (ЄДРПОУ 41005089), рахунок № НОМЕР_20 , відкритий у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123); ТОВ "Добриян" (ЄДРПОУ 40910686), рахунок № НОМЕР_21 , відкритий у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123); Сільськогосподарське підприємство "Дубівське" (ЄДРПОУ 4529536), рахунки №№ НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , відкриті у АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВI (МФО 380805), рахунки №№ НОМЕР_24 , НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 , відкриті у ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614); ТОВ "Елізар 2016" (ЄДРПОУ 41011197), рахунок № НОМЕР_28 , відкритий у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123); ТОВ "Ларго-трейд" (ЄДРПОУ 39995379), рахунки №№ НОМЕР_29 , НОМЕР_30 , відкриті в ПАТ "КБ "ГЛОБУС" (МФО 380526); ТОВ "Маркет-А" (ЄДРПОУ 37211933), рахунки №№ НОМЕР_31 , НОМЕР_32 , відкриті в ПАТ "БАНК КРЕДИТ ДНIПРО" (МФО 305749), рахунок № НОМЕР_33 , відкритий в ПАТ "АКБ "КОНКОРД" (МФО 307350);ТОВ "Мобіл юг сервіс" (ЄДРПОУ 40987000), рахунок № НОМЕР_34 , відкритий у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123); ТОВ "Олександрія Торг" (ЄДРПОУ 40009606), рахунок № НОМЕР_35 , відкритий в ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123); рахунки №№ НОМЕР_36 , НОМЕР_37 , НОМЕР_38 , відкриті в ПАТ "УНІВЕРСАЛ БАНК" (МФО 322001), рахунок № НОМЕР_39 , відкритий в Акцiонерний банк "Пiвденний" (МФО 328209); Сільськогосподарське підприємство "Петрівське" (ЄДРПОУ 3753510), рахунки №№ НОМЕР_40 , НОМЕР_41 , НОМЕР_42 , відкриті у АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВI (МФО 380805), рахунки №№ НОМЕР_43 , НОМЕР_44 , НОМЕР_45 , відкриті у ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614); ТОВ "Рембудстар" (ЄДРПОУ 40621320), рахунок № НОМЕР_46 , відкритий у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123); ТОВ "РКС Агросейл" (ЄДРПОУ 40637168), рахунки №№ НОМЕР_47 , НОМЕР_48 , відкриті у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123); ТОВ "РСВ ПАК" (ЄДРПОУ 40681002), рахунок № НОМЕР_49 , відкритий у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123), рахунок № НОМЕР_50 , відкритий у Акцiонерний банк"Пiвденний" (МФО 328209); ТОВ "Статус Юкрейн" (ЄДРПОУ 40866428), рахунок № НОМЕР_51 , відкритий у АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528); ТОВ ТК "Укрпромторг" (ЄДРПОУ 40114707), рахунок № НОМЕР_52 , відкритий у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123), рахунок № НОМЕР_53 , відкритий у Акцiонерний банк"Пiвденний" (МФО 328209).

Як наслідок, на переконання слідчого судді, як об`єктивного спостерігача, є всі достатні підстави вважати, що грошові кошти, на цих рахунках відповідають критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу, бо під цей критерій підпадають, зокрема, предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Також, останні містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом.

Як наслідок, щодо цього майна, з вище вказаних передумов, існує сукупність підстав та розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину.

Зазначене у клопотанні майно відноситься до видів передбачених Главою 17 Розділу ІІ КПК України, на які може бути накладено арешт, адже вказана Глава передбачає у собі можливість накладення арешту на гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках.

Також, це клопотання відповідає вимогам ст. 171 КПК України.

Крім того, на підставі вимог ч. 5 ст. 9 КПК України, слідчий суддя враховує, що виходячи з положень Першого протоколу та протоколів № 2, 4, 7 та 11 до Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод, дотримання принципу верховенства права є однією з підвалин демократичного суспільства.

Також, у ст. 1 Першого протоколу до Конвенції зазначено, кожна фізична або юридична особа має право мирно володіти своїм майном. Ніхто не може бути позбавлений своєї власності інакше як в інтересах суспільства і на умовах, передбачених законом і загальними принципами міжнародного права.

Як у справі «Бакланов проти Росії» (рішення від 9 червня 2005 р.), так і в справі «Фрізен проти Росії» (рішення від 24 березня 2005 р.) ЄСПЛ зазначив, що досягнення справедливого балансу між загальними інтересами суспільства та вимогами захисту основоположних прав особи лише тоді стає значимим, якщо встановлено, що під час відповідного втручання було дотримано принципу «законності» і воно не було свавільним, тобто для того, щоб втручання вважалося пропорційним, воно має відповідати тяжкості правопорушення і не становити «особистий і надмірний тягар для особи (справа «Ізмайлов проти Росії», п. 38 рішення від 16 жовтня 2008 р.).

При цьому, у судовому засіданні слідчим суддею не встановлено, що клопотання суперечить вищезазначеним вимогам КПК України, тобто не містить правових підстав для арешту майна, достатності доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення, вказівки на розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження або не єпропорційним, тобто не відповідає тяжкості правопорушення і становитиме особистий і надмірний тягар для володільця майна.

Тож, слідчий суддя погоджується з висловленою у судовому засіданні думкою заявника про те, що необхідно накласти арешт на майно на підставі ст. 170 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що це майно відповідає критеріям, зазначеним у частині другій вказаної статті цього Кодексу.

За таких обставин, слідчий суддя враховувати правову підставу для арешту майна; наслідки арешту майна для інших осіб; розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню та, вважає за необхідне застосувати найменш обтяжливий спосіб арешту майна, тобто такий спосіб арешту майна, який не призведе до наслідків, які суттєво позначаються на інтересах осіб та накласти арешт саме на підставі ч. 2 ст. 170 КПК України, оскільки існує обґрунтоване пропорційне співвідношення між засобами, які застосовуються, та метою, яку прагнуть досягти з дотриманням відповідних положень національного законодавства та принципів верховенства права.

Але, слідчий суддя не знаходить підстав для арешту майна в частині питання видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету, пов`язаних з виплатою заробітної плати, так як в цій частині клопотання, в силу положень діючого законодавства, не кореспондується, на думку слідчого судді, з п. 2 ч. 3 ст. 132 КПК України.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 1-29, 131-132, 170-173, 309, 369-372, 376 КПК України, слідчий суддя

п о с т а н о в и в :

Клопотання - задовольнити частково.

Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках наступних підприємств:

? ТОВ "Агросфера ЛТД" (ЄДРПОУ 37213747), рахунок № НОМЕР_2 , відкритий у ПАT "ПУМБ" (МФО 334851); рахунки №№ НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , НОМЕР_6 , відкриті у ПАТ "СБЕРБАНК" (МФО 320627); рахунки №№ НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , відкриті у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123), рахунки №№ НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , відкриті у ПАТ "УКРСОЦБАНК" (МФО 300023), рахунки №№ НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , відкриті у АТ "БМ БАНК" (МФО 380913), рахунок № НОМЕР_14 , відкритий у АТ "ПIРЕУС БАНК МКБ" (МФО 300658), рахунок № НОМЕР_15 , відкритий у АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528);

? ТОВ "Виробничо-комерційна фірма Фортіс" (ЄДРПОУ 40883254), рахунки №№ НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , НОМЕР_18 , відкриті у ПАТ "УНІВЕРСАЛ БАНК" (МФО 322001); рахунок № НОМЕР_19 , відкритий у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123);

? ТОВ "Девопс" (ЄДРПОУ 41005089), рахунок № НОМЕР_20 , відкритий у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123);

? ТОВ "Добриян" (ЄДРПОУ 40910686), рахунок № НОМЕР_21 , відкритий у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123);

? Сільськогосподарське підприємство "Дубівське" (ЄДРПОУ 4529536), рахунки №№ НОМЕР_22 , НОМЕР_23 , відкриті у АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВI (МФО 380805), рахунки №№ НОМЕР_24 , НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , НОМЕР_27 , відкриті у ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614);

? ТОВ "Елізар 2016" (ЄДРПОУ 41011197), рахунок № НОМЕР_28 , відкритий у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123);

? ТОВ "Ларго-трейд" (ЄДРПОУ 39995379), рахунки №№ НОМЕР_29 , НОМЕР_30 , відкриті в ПАТ "КБ "ГЛОБУС" (МФО 380526);

? ТОВ "Маркет-А" (ЄДРПОУ 37211933), рахунки №№ НОМЕР_31 , НОМЕР_32 , відкриті в ПАТ "БАНК КРЕДИТ ДНIПРО" (МФО 305749), рахунок № НОМЕР_33 , відкритий в ПАТ "АКБ "КОНКОРД" (МФО 307350);

? ТОВ "Мобіл юг сервіс" (ЄДРПОУ 40987000), рахунок № НОМЕР_34 , відкритий у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123);

? ТОВ "Олександрія Торг" (ЄДРПОУ 40009606), рахунок № НОМЕР_35 , відкритий в ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123); рахунки №№ НОМЕР_36 , НОМЕР_37 , НОМЕР_38 , відкриті в ПАТ "УНІВЕРСАЛ БАНК" (МФО 322001), рахунок № НОМЕР_39 , відкритий в Акцiонерний банк "Пiвденний" (МФО 328209);

? Сільськогосподарське підприємство "Петрівське" (ЄДРПОУ 3753510), рахунки №№ НОМЕР_40 , НОМЕР_41 , НОМЕР_42 , відкриті у АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" У М. КИЄВI (МФО 380805), рахунки №№ НОМЕР_43 , НОМЕР_44 , НОМЕР_45 , відкриті у ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК" (МФО 300614);

? ТОВ "Рембудстар" (ЄДРПОУ 40621320), рахунок № НОМЕР_46 , відкритий у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123);

? ТОВ "РКС Агросейл" (ЄДРПОУ 40637168), рахунки №№ НОМЕР_47 , НОМЕР_48 , відкриті у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123);

? ТОВ "РСВ ПАК" (ЄДРПОУ 40681002), рахунок № НОМЕР_49 , відкритий у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123), рахунок № НОМЕР_50 , відкритий у Акцiонерний банк"Пiвденний" (МФО 328209);

? ТОВ "Статус Юкрейн" (ЄДРПОУ 40866428), рахунок № НОМЕР_51 , відкритий у АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528);

? ТОВ ТК "Укрпромторг" (ЄДРПОУ 40114707), рахунок № НОМЕР_52 , відкритий у ПАТ "БАНК ВОСТОК" (МФО 307123), рахунок № НОМЕР_53 , відкритий у Акцiонерний банк"Пiвденний" (МФО 328209) шляхом заборони розпоряджатися грошовими коштами, які знаходяться на зазначених банківських рахунках за винятком видаткових операцій по сплаті податків, зборів, інших обов`язкових платежів до державного бюджету, пов`язаних з виплатою заробітної плати.

В іншій частині у задоволенні клопотання - відмовити.

Ухвала підлягає негайному виконанню на всій території України.

Копію ухвали негайно після її постановлення вручити учасникам процесу, третім особам, власнику майна, які присутні під час оголошення ухвали. У разі відсутності таких осіб під час оголошення ухвали копія ухвали надіслати їм не пізніше наступного робочого дня після її постановлення.

Роз`яснити сторонам кримінального провадження, що підозрюваний, захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково, арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування за їх клопотанням, якщо вони доведуть, що в подальшому в застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Визначити час проголошення повного тексту ухвали 09:30 год. 11.09.2017.

Слідчий суддя: ОСОБА_1