Постанова

від 06.02.2009 по справі 4-229/09

ШЕВЧЕНКІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА КИЄВА

№4-229/09

ПОСТАНОВА

06 лютого 2009 року суддя Шевче нківського районного суду м. Києва О.М. Ганечко, розглянув ши подання старшого слідчого прокуратури Шевченківськог о району м. Києва Черникова Д.Л. про надання дозволу на п роведення позапланової доку ментальної ревізії,

встановив:

Старший слідчий прокурат ури Шевченківського району м . Києва Черников Д.Л., звер нувся до суду з поданням про н адання дозволу на проведення позапланової документально ї ревізії фінансово-господар ської діяльності ТОВ „БорисЛ ав" за період з 05.06.07 р. по 01.06.2008 р.

Вивчивши подання, дослідив ши необхідні для вирішення п орушеного питання матеріали кримінальної справи, суд зна ходить подання таким, що підл ягає задоволенню з таких під став.

Як вбачається із подання та матеріалів кримінальної спр ави №60-3041, остання порушена про куратурою району 12.01.09 за факто м заволодіння службовими осо бами ТОВ «Борислав» (код ЄДРП ОУ 32050213), шляхом зловживання сл ужбовим становищем, державн ими коштами Шевченківської р айонної у м. Києві державної адміністрації в особливо вел икому розмірі та за фактом ск ладання і видачі службовими особами вказаного товариств а завідомо неправдивих докум ентів, тобто за ознаками злоч инів, передбачених ч. 5 ст. 191 та ч. 2 ст. 366 КК України.

Досудовим слідством по спр аві встановлено, що 05.06.07 між Ше вченківською районною у м. Ки єві державною адміністраціє ю та ТОВ «БорисЛаВ» укладено договір підряду № 84К, відпові дно до якого ТОВ «БорисЛаВ», у якості підрядника за завда нням замовника, тобто Шевчен ківської районної у м. Києві державної адміністрації, зо бов'язується на свій ризик ви конати роботи по будівництву мереж каналізації в мікрора йонах приватної забудови по вул. Нєвській, пров. Чаплигін а, вул. Магістральній житлов ого фонду Шевченківського ра йону м. Києва. Ціна робіт за вк азаним договором складає 1700000, 0 грн. У відповідності до додат ку № 1 до вказаного договору пі дряду, строк виконання робіт по кожному об'єкту визначени й до 01.06.08.

У відповідності до актів пр иймання виконаних робіт за т иповою формою № КБ-2в за вересе нь, листопад та грудень 2007 рок у, службовими особами ТОВ «Бо рисЛаВ» заактовано виконани х робіт по будівництву мереж і каналізації по вул. Нєвські й у Шевченківському районі м . Києва на загальну суму 923563, 2 гр н.

У відповідності до акту при ймання виконаних робіт за ти повою формою № КБ-2в за грудень 2007 року, службовими особами Т ОВ «БорисЛаВ» заактовано вик онаних робіт по будівництву мережі каналізації по вул. Ча плигіна у Шевченківському ра йоні м. Києва на загальну сум у 76399, 2 грн.

На виконання умов договору підряду № 84К від 05.06.07, у відпові дності до платіжного доручен ня № 4497 від 28.12.07, Шевченківською районною у м. Києві державно ю адміністрацією перерахова но ТОВ «БорисЛаВ» 95800, 0 грн., у ві дповідності до платіжного до ручення № 4868 від 23.06.08, Шевченків ською районною у м. Києві дер жавною адміністрацією перер аховано ТОВ «БорисЛаВ» 904162, 40 гр н.

Однак, як з'ясовано слідств ом, фактично по вул. Нєвській , пров. Чаплигіна, вул. Магіст ральній в м. Києві по будівни цтву мережі каналізації не п роводились, а робились так зв ані «обманки» - в колодязях ви дима частина труби замінювал ась на нову пластикову трубу , тобто службові особи ТОВ «Б орислав», зловживаючи своїм службовим становищем, з кори сливих мотивів, з метою завол одіння державними коштами в особливо великому розмірі, с клали та надали до Шевченків ської районної у м. Києві дер жавної адміністрації завідо мо неправдиві, в частині обся гу виконаних робіт по будівн ицтву мереж каналізації в мі крорайонах приватної забудо ви м. Києва по вул. Нєвській, п ров. Чаплигіна, вул. Магістра льній, акти приймання викона них робіт за вересень, листоп ад та грудень 2007 року за типово ю формою № КБ-2в з

будівництва каналізаційно ї мережі по вул. Нєвській та в ул. Чаплигіна у м. Києві на за гальну суму 999962, 40 грн.

Таким чином, шляхом склада ння та видачі завідомо непра вдивих документів та зловжив ання службовим становищем, н евстановлені службові особи ТОВ «Борислав» заволоділи д ержавними коштами Шевченків ської районної у м. Києві дер жавної адміністрації на зага льну суму 999962, 40 грн., що є особли во великим розміром та в пода льшому витратили їх на власн ий розсуд.

Відповідно до ч.1 ст. 14 Закону України „Про державну контр ольно-ревізійну службу в Укр аїні" органи державної контр ольно-ревізійної служби пров одять ревізії та перевірки с уб'єктів господарської діяль ності незалежно від форм вла сності за рішенням суду, вине сеним на підставі подання сл ідчого для забезпечення розс лідування кримінальної спра ви.

В зв'язку із розслідуванням даної кримінальної справи в иникла необхідність в провед енні ревізії з окремих питан ь фінансово-господарської ді яльності ТОВ «БорисЛаВ» щодо будівництва мереж каналізац ії в мікрорайонах приватної забудови по вул. Нєвській, пр ов. Чаплигіна, вул. Магістрал ьній житлового фонду Шевченк івського району м. Києва, як в иконання умов договору підря ду № 84К від 05.06.07 (та додатків до нь ого), укладеного між вказаним товариством та Шевченківськ ою районною у м. Києві держав ною адміністрацією.

З огляду на викладене, керу ючись ст. 14 Закону України „П ро державну контрольно-ревіз ійну службу в Україні", суд

постановив:

Подання старшого слідчог о прокуратури Шевченківсько го району м. Києва Черников а Д.Л. про надання дозволу на проведення позапланової док ументальної ревізії - задово льнити.

Надати дозвіл на проведенн я позапланової документальн ої ревізії фінансово-господа рської діяльності ТОВ „Борис Лав" за період з 05.06.07 р. по 01.06.2008 р по наступним питанням:

1. 1. Ревізія фінансово-г осподарських операцій та роз рахунків ТОВ «БорисЛаВ» за п еріод з 05.06.07 по 01.06.08, в тому числі о перацій та розрахунків по за безпеченню виконання ТОВ «Бо рисЛаВ» зобов'язань, які стос уються виконання умов догово ру підряду № 84К від 05.06.07 (та додат ків до нього), укладеного між вказаним товариством та Шев ченківською районною у м. Киє ві державною адміністрацією щодо будівництва ТОВ «Борис ЛаВ» мереж каналізації в мік рорайонах приватної забудов и по вул. Нєвській, пров. Чапл игіна, вул. Магістральній жи тлового фонду Шевченківсько го району м. Києва.

2. 2. Як, яким чином, на які ц ілі ТОВ «БорисЛаВ» витрачено грошові кошти, які отримані товариством від Шевченківсь кої районної у м. Києві держа вної адміністрації у відпові дності до платіжних доручень № 4497 від 28.12.07 на суму 95800, 0 грн. та № 4868 від 23.06.08 на суму 904162, 40 грн., як опла та виконання умов договору п ідряду № 84К від 05.06.07, укладеного між ТОВ «БорисЛаВ» та Шевчен ківською районною у м. Києві державною адміністрацією, а також встановити правильніс ть відображення відповідних операцій щодо отримання та в итрачання вказаної суми грош ових коштів в бухгалтерській документації ТОВ «БорисЛаВ»

3. 3. У разі витрачання ТОВ « БорисЛаВ» вище вказаних грош ових коштів, отриманих від Ше вченківської районної у м. Ки єві державної адміністрації як оплату виконання умов дог овору підряду № 84К від 05.06.07, не з а цільовим призначенням - про вести зустрічні перевірки по операціях та розрахунках ТО В «БорисЛав» з тими підприєм ствами, організаціями, уста новами з якими мав місце факт господарських відносин ТОВ «БорисЛаВ» щодо витрачання в казаних грошових коштів не з а цільовим призначенням, в то му числі і Шевченківською ра йонною у м. Києві державною а дміністрацією.

4. 4. Яке саме майно та якою в артістю обліковується на бал ансі ТОВ «БорисЛаВ» станом н а момент проведення даної ре візії.

5. 5. Чи існує у ТОВ «БорисЛа В» заборгованість по заробіт ній платі перед працівниками підприємства, якщо так, то вк азати етапи її формування по періодам, повнота і своєчасн ість нарахування заробітної плати, хто відповідальний за вчасну виплату заробітної п лати.

6. 6. Чи проводилось у ТОВ «Б орисЛаВ» нарахування та випл ата компенсації втрати части ни заробітної плати, в зв'язк у з порушенням термінів її ви плати, відповідно до вимог с т. 34

Закону України «Про опла ту праці», Закону України «Пр о компенсацію громадянам втр ати частини доходів у зв'язку з порушенням термінів випла ти» № 2050 від 19.10.2000 року та Постано ви кабінету Міністрів Україн и № 159 від 21.02.2001 року «Про затверд ження порядку проведення ком пенсації громадянам втрати ч астини грошових доходів у зв 'язку з порушенням термінів ї х виплати» із змінами від 09.08.2001 року, якщо ні, то вказати розм ір невиплаченої компенсації втрати частини заробітної п лати, в зв'язку з порушенням т ермінів її виплати Виконання проведення позапланової документальної ревізії д оручити ревізорам

Контрольно-ревізійного уп равління м. Києва.

Визначити термін проведен ня ревізії з 23 лютого 2009 року по 16 травня 2009 року без

врахування вихідних днів. П останова оскарженню не підля гає.