Постанова
від 05.02.2009 по справі 4-229/09
БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа № 4-229/09

ПОСТАНОВА

5 лютого 2009 року м. Житомир

Богунський районний суд м. Житомира у складі: головуючого - судді Коломієць О.С. при секретарі - Бейгер О.О. за участю прокурора - Слизькоухого В.В. розглянувши подання  слідчого в ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області по кримінальній справі № 09/089001 на проведення обшуку житла чи іншого володіння особи, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий в ОВС слідчого відділу податкової міліції ДПА в Житомирській області звернувся до суду з поданням на проведення обшуку житла чи іншого володіння особи в житлових та господарських приміщеннях, розташованих за адресою: АДРЕСА_1. за місцем проживання ОСОБА_1.

В поданні зазначено, що в проваджені СВ ПМ ДПА в Житомирській області знаходиться кримінальна справа порушена 05.02.2009 року за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, вчиненого невстановленими особами, які діяли від імені службових осіб ТОВ «Бест» за ознаками складу злочину, передбаченого ст.212 ч.3 КК України .

З постанови про порушення кримінальної справи вбачається, що невстановлені особи, які діяли від імені службових осіб ТОВ «Бест», діючи умисно, протиправно, в порушення вимог п.п.7.3.1., п.п.7.3 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість» № 168/97 від 03.04.1997 року, внаслідок не відображення в податковій звітності підприємства за листопад 2008 року, суми податкових зобов'язань з податку на додану вартість в розмірі понад 1 300 тис. грн., яка виникла у ТОВ «Бест» в результаті здійснення фінансово-господарських операцій з продажу товарів(робіт, послуг), умисно ухилились від сплати до державного бюджету податку на додану вартість на вищевказану суму, що призвело до тяжких наслідків у вигляді фактичного ненадходження до державного бюджету податків в особливо великих розмірах.

Як вбачається з довідки від 27.01.2009 року «Про результати проведеного аналізу фінансово-господарських операцій ТОВ «Бест» (код ЄДР 30853873) за період з 01.11.2008 року по 30.11.2008 року» службовими особами підприємства в порушення вимог п.п. 7.3.1 п.7.3 ст. 73акону України «Про податок на додану вартість» від 03.04.1997 року №168/97-ВР (зі змінами та доповненнями) занижено податкове зобов'язання по податку на додану вартість за листопад 2008 року на суму 5 505 684 грн.

Вказана сума заниження податкового зобов'язання з податку на додану вартість виникла внаслідок того, що службові особи ТОВ «Бест» (код ЄДР 30853873), в листопаді 2008 року не включили до складу податкового зобов'язання з податку на додану вартість ПДВ в сумі 5 505 684 грн., яке виникло у підприємства внаслідок здійснення фінансово-господарських операцій з продажу товарів(робіт, послуг) для ЗАТ «Херсоніпекпродукт» (код ЄДР 34369825).

Як вбачається з матеріалів перевірки засновником та директором ТОВ «Бест» являється ОСОБА_2, 3 ІНФОРМАЦІЯ_1.

Опитаний в ході проведення перевірки ОСОБА_2 пояснив, що дане підприємство він заснував за винагороду на прохання невідомої йому особи. Свою причетність до фінансово-господарської діяльності ТОВ «Бест» останній заперечив.

Досудовим слідством по кримінальній справі встановлено, що печатки та бланки підприємств, що мають ознаками фіктивності, а також інші предмети та документи, які мають значення для встановлення істини по справі, можуть знаходитись за місцем проживання ОСОБА_1 за адресою: АДРЕСА_1.

Вивчивши подання, дослідивши матеріали кримінальної справи, заслухавши думку прокурора, який підтримав подання та слідчого, суд вважає, що подання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. 177 КПК України, суд-

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Провести обшук (в житлі чи іншому володінні особи) в житлових та господарських приміщеннях, розташованих за адресою: АДРЕСА_1. за місцем проживання ОСОБА_1.

СудБогунський районний суд м. Житомира
Дата ухвалення рішення05.02.2009
Оприлюднено13.05.2010
Номер документу8845502
СудочинствоКримінальне

Судовий реєстр по справі —4-229/09

Постанова від 15.05.2009

Кримінальне

Ленінський районний суд м. Луганськ

Луганський В.І.

Постанова від 15.05.2009

Кримінальне

Ленінський районний суд м. Луганськ

Луганський В.І.

Постанова від 05.02.2009

Кримінальне

Богунський районний суд м. Житомира

Коломієць О.С.

Постанова від 23.12.2009

Кримінальне

Первомайський міськрайонний суд Миколаївської області

Маржина Тетяна Валеріївна

Постанова від 23.12.2009

Кримінальне

Первомайський міськрайонний суд Миколаївської області

Маржина Тетяна Валеріївна

Постанова від 06.02.2009

Кримінальне

Шевченківський районний суд міста Києва

Ганечко О.М.

Постанова від 06.02.2009

Кримінальне

Шевченківський районний суд міста Києва

Ганечко О.М.

Постанова від 08.12.2009

Кримінальне

Жовківський районний суд Львівської області

Мікула Володимир Євгенович

Постанова від 06.11.2009

Кримінальне

Інгулецький районний суд м.Кривого Рогу

Макарова Тамара Юхимівна

Постанова від 06.11.2009

Кримінальне

Інгулецький районний суд м.Кривого Рогу

Макарова Тамара Юхимівна

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

ТелеграмВайбер

Опендатабот для телефону

AppstoreGoogle Play

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

© 2016‒2023Опендатабот

🇺🇦 Зроблено в Україні