Вирок
від 03.04.2009 по справі 1-51/09
КАМ’ЯНОБРІДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЛУГАНСЬКА

Дело № 1-51/09

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

03.04.2009 года Каменнобродский районный суд г. Луганска, в составе:

председательствующего судьи: КОТЛЯРОВОЙ И.Ю., при секретарях: ПЯТАК О.Л.,

ВАСЮХИНОЙ И.В., КИРСАНОВОЙ М.А.,

АНОШИНОЙ О.И. с участием:

прокуроров - ХРИСТЕНКО М.А., БОНДАРЕНКО С.А.,

рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении Каменнобродского районного суда г. Луганска уголовное дело по обвинению:

ОСОБА_8

ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца с. Новотроицкое Осипенковского района Запорожской области, гражданина Украины, украинца, имеющего полное высшее образование, женатого, пенсионера, ранее не судимого, зарегистрированного и проживающего по адресу: АДРЕСА_1,

в совершении преступления предусмотренного ч.2 ст. 364 УК Украины, -

УСТАНОВИЛ:

ОСОБА_8, занимая с 11.07.2002 года по 13.07.2005 года должность директора дочернего предприятия «Луганский облавтодор» открытого акционерного общества «Государственная акционерная компания «Автомобильные дороги Украины» (далее ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины»), будучи должностным лицом, которое занимает на предприятии должность, связанную с выполнением организационно-распорядительных и административно - хозяйственных функций, в течении 2004 года совершил злоупотребление служебным положением, что повлекло тяжкие последствия, при следующих обстоятельствах.

Приказом председателя правления ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» №91-ВК 11 июля 2002 года ОСОБА_8 назначен на должность директора ДП «Луганский облавтодор» ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины».

ДП «Луганский облавтодор» (код ЕГРПОУ 31995774), расположено по адресу: г. Луганск, ул. Линия железной дороги, 9, является юридическим лицом, основано на собственности ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины», акционером которого является государство в лице Государственной службы автомобильных дорог Украины, то есть ДП «Луганский облавтодор» является государственной собственностью.

Согласно п.п. 3,4,6 Устава «Луганский облавтодор», предприятие имело самостоятельный баланс, расчетный, валютный и иные счета в банках, печать и штампы со своим наименованием, несло ответственность по своим обязательствам, не отвечало по обязательствам учредителя, также как и учредитель не отвечал по обязательствам предприятия, имело обособленное имущество, которое состояло из основных средств и оборотных денежных средств, а также ценностей, которые переданы учредителем предприятию в оперативное управление, владело, пользовалось и распоряжалось этим имуществом по своему усмотрению, могло от своего имени приобретать имущественные права и нести обязанности.

Директор предприятия самостоятельно решал вопросы деятельности предприятия, нес полную ответственность за его положение и деятельность, соблюдение финансовой и договорной дисциплины, распоряжался средствами и имуществом согласно действующему законодательству и Уставу, заключал соглашения, договоры, контракты, издавал приказы, давал обязательные для всех работников указания, принимал на работу и увольнял работников.

Учредитель не имеет права вмешиваться в оперативную и хозяйственную деятельность предприятия, за исключением вопросов, отнесенных Уставом к исключительному праву учредителя.

Согласно п.п. 1, 13 контракта №27 от 11.07.2002 года, заключенному между ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины», в лице председателя правления, и ОСОБА_8, на срок с 11 июля 2002 года до 11 июля 2007 года, ОСОБА_8, как директор ДП «Луганский облавтодор» был обязан непосредственно и через аппарат управления дочернего предприятия, осуществлять текущее руководство предприятием, обеспечивать его высокодоходную деятельность, эффективное использование и сохранность вверенного в оперативное управление предприятию государственного имущества. Также, ОСОБА_8 имел право действовать от имени дочернего предприятия, представлять его во всех предприятиях, учреждениях и организациях, заключать хозяйственные и иные соглашения, распоряжаться денежными средствами дочернего предприятия, в границах своей компетенции, издавать приказы и иные акты, давать указания, обязательные для филиалов, представительств и работников дочернего предприятия.

Однако, ОСОБА_8, исполняя указания руководителей ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины», которые не были для него обязательными для исполнения и противоречили нормативным актам, которые определяют его служебные полномочия, как руководителя государственного предприятия, использовал свое служебное положение вопреки интересам службы.

10.08.2004 года, ОСОБА_8, как директор ДП «Луганский облавтодор» получил от заместителя председателя правления ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» ОСОБА_9 устное указание неотложно обратиться к благотворительному фонду «Будівельник Київщини» с просьбой предоставить ДП «Луганский облавтодор» благотворительную помощь для проведения комплекса работ по обследованию зданий и сооружений производственного назначения подразделений дочернего предприятия на соответствие действующим нормативным требованиям по охране труда.

Используя полученный из ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» образец письма, в котором были изложены обоснования необходимости в получении средств и их последующего использования, а также реквизиты указанного фонда, ОСОБА_8 11.08.2004 года составил и подписал от имении ДП «Луганский облавтодор» письмо № 1-10-1/972 на имя директора благотворительного фонда «Будівельник Київщини» ОСОБА_10 с просьбой предоставить благотворительную помощь для проведения комплекса работ по обследованию зданий и сооружений производственного назначения подразделений ДП «Луганский облавтодор» на соответствие действующим нормативным требованиям по охране труда и в этот же день направил указанное письмо адресату факсимильной связью и по почте.

Принимая данное решение ОСОБА_8 знал, что возглавляемое им государственное предприятие, как самостоятельный хозяйственный субъект, целью деятельности которого является получение прибыли, владело достаточными средствами для надлежащего функционирования предприятия, в том числе для проведения обследования зданий и сооружений производственного назначения подразделений ДП «Луганский облавтодор» на соответствие действующим нормативным требованиям по охране труда, поскольку в течении 2004 года облавтодор за счет полученной прибыли оказал благотворительную и спонсорскую помощь учреждениям, организациям, благотворительным фондам и физическим лицам на общую сумму более 137 тысяч гривен, из которых 13 тысяч гривен было выделено благотворительному фонду «Будівельник Київщини». Указания ОСОБА_9 по поводу необходимости направления такого письма были незаконными и необязательными для исполнения, поскольку ДП «Луганский облавтодор» было самостоятельным юридическим лицом, в связи с чем председатель правления и его заместитель не имели права вмешиваться в его непосредственную финансово-хозяйственную деятельность.

Далее, получив из ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» факсимильной связью письмо

№ 1/3-10/484 от 11.08.2004 года за подписью председателя правления ОСОБА_11 о необходимости прибытия в г. Киев 12 августа 2004 года для заключения договоров. Для заключения договоров ОСОБА_8 лично не прибыл, а дал устное указание главному инженеру ДП «Луганский облавтодор» ОСОБА_12 прибыть в ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» для заключения договоров.

При этом ОСОБА_8 надлежащим образом не уполномочил ОСОБА_12 на заключение указанных договоров, как это предусмотрено п. 6.3 Устава ДП «Луганский облавтодор» и п. 7.2 приказа ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» № 177 от 07.07.2004 года, в соответствии с которым право на подписание договоров от имени дочернего предприятия имел директор предприятия, а другие должностные лица имели право на заключение договоров только на основании доверенности, выданной им директором предприятия.

Исполняя, обязательное для него, указание ОСОБА_8 как руководителя предприятия,

ОСОБА_12 12.08.2004 года прибыл в ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины», где заместитель председателя правления ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» ОСОБА_9 предоставил ему для подписания договор подряда на проведение на проведение оценки противопожарного состояния всех комплексов, территорий и объектов производственного назначения ДП «Луганский облавтодор», а также договор подряда на проведение обследования системы управления охраны труда на предприятии, с конкретно определенным подрядчиком - предприятием «Укринвопроминвест», в которых была определена (указана) стоимость работ без ее надлежащего обоснования и предусмотрена стопроцентная предоплата.

Не будучи уверенным в целесообразности и законности заключения договоров с предприятием «Укринвопроминвест», ОСОБА_12 по телефону доложил ОСОБА_8 о том, что ОСОБА_9 предложил, а в последующем требует от него подписания договора подряда на проведение работ по обследованию системы управления охраной труда и оценки противопожарного состояния с частным предприятием «Укринвопроминвест», общей стоимостью 1 млн. 750 тыс. грн., в которых предусмотрена стопроцентная предоплата.

ОСОБА_8, желая угодить председателю правления ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» ОСОБА_11 и его заместителю ОСОБА_9, которым он подотчетен и которые имеют полномочия относительно изменения его служебного и материального положения, в том числе назначение и увольнение с должности, опасаясь наступления негативных последствий, связанных с таким положением в случае невыполнения указаний последних, использовал свое служебное положение вопреки интересам службы, и как руководитель и единственный распорядитель средствами предприятия, который имел право на подписание договоров от имени предприятия, дал указание ОСОБА_12 подписать от имени ДП «Луганский облавтодор» договоры с предприятием «Укринвопроминвест» на проведение работ по обследованию системы управления охраной труда и оценки противопожарного состояния, не смотря на то, что у ДП «Луганский облавтодор» не было необходимости в проведении таких работ с привлечением посторонних организаций, а предусмотренная договорами стоимость работ явно не отвечала финансово- хозяйственному положению предприятия.

ОСОБА_12, не будучи ознакомленным с обстоятельствами подготовки указанных договоров, не имея письменного поручения от ОСОБА_8 на их заключение и не будучи, в связи с этим, обязанным как должностное лицо самостоятельно принимать решения о целесообразности заключения таких договоров, проверять соответствие условий договора действующему законодательству и ведомственным приказам, исполняя обязательное для него указание ОСОБА_8 как руководителя и единственного распорядителя средствами предприятия, подписал от имени ДП «Луганский облавтодор» и проставил оттиск печати предприятия на следующих договорах, заключенных с предприятием «Укринвопроминвест» в лице ОСОБА_13:

- договор подряда № 56/08 от 12.08.2004 года на проведения оценки противопожарного состояния всех комплексов, территорий и объектов производственного назначения ДП «Луганский облавтодор» и всех его филиалов стоимостью 1050000 гривен;

- договор подряда № 29/08 от 12.08.2004 года на проведение обследования системы управления охраны труда ДП «Луганский облавтодор» та всех его филиалов стоимостью 700000 гривен.

13.08.2004 года ОСОБА_12 прибыл из Киева в ДП «Луганский облавтодор» и передал, подписанные им, договоры ОСОБА_8

ОСОБА_8 было достоверно известно, что при заключении договоров с предприятием «Укринвопроминвест» не был соблюден установленный порядок заключения договоров на приобретение товаров и услуг, предусмотренный ведомственными приказами, с которыми он был ознакомлен:

- п. 5, 6, 7 приказа ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» №177 от 07 июля 2004 года «О мероприятиях относительно ведения договорной работы в дочерних предприятиях ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины», согласно которым, при отсутствии типовых договоров, разработанных ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» или утвержденных законодательными актами Украины, дочерние предприятия обязаны включать в договор все существенные условия, которые предусмотрены законодательством для данного вида договора; не допускать заключение договоров без согласования юридических и экономических аспектов договора с соответствующими специалистами дочернего предприятия с обязательным визированием; каждый договор обязательно должен содержать положения, которые определяют предмет договора; заключение договора с иными субъектами хозяйствования возможно лишь при условии проверки оригиналов документов, которые подтверждают их правоспособность и дееспособность, в частности свидетельства о государственной регистрации субъекта предпринимательской деятельности, свидетельства о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость, извлечение из Устава предприятия относительно юридического статуса предприятия, его местонахождения, цели и предмета его деятельности, а также иных документов; внесение изменений в договор допускается только по соглашению сторон и должно оформляться дополнительными соглашениями, которые заключаются в таком же порядке, как и основной договор;

- п.3.1 приказа ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» №23 от 05 июня 2002 года «Об осуществлении функций контроля за ценами на материально - технические ресурсы», согласно которому директора дочерних предприятий обязаны заключать договора о предоставлении услуг, стоимость которых превышает 10 000 гривен с одним поставщиком, лишь по согласованию с руководством ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины»;

- п. 1.3 приказа ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» № 79 от 18.03.2004 года «Об инвентаризации заключенных в 2004 году договоров», в соответствии с которым директоры дочерних предприятий были обязаны исключать с договоров, которые будут заключаться, порядок расчетов, который предусматривает предварительную оплату за товары и работы (услуги).

ОСОБА_8, получив от ОСОБА_12, подписанные от имени ДП «Луганский облавтодор», договоры подряда с предприятием «Укринвопроминвест», понимая, что ни председатель правления ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» ОСОБА_11, ни его заместитель ОСОБА_9, не имели полномочий давать ему обязательные для исполнения указания относительно заключения указанных договоров, в том числе определять исполнителя подрядных работ, устанавливать размер денежных средств, которые должны были быть использованы на эти работы, и требовать стопроцентной предоплаты.

Так, согласно ст. 6 Устава ДП «Луганский облавтодор», директор дочернего предприятия самостоятельно решает вопросы деятельности предприятия, несет полную ответственность за состояние и деятельность предприятия, соблюдение финансовой, договорной и трудовой дисциплины согласно действующего законодательства, учредитель - ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» - не имеет права вмешиваться в оперативную и хозяйственную деятельность предприятия.

Согласно приказа председателя правления ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» №276 от 03 декабря 2003 года «О разделении функциональных полномочий руководящих работников ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины», председатель правления, его заместители и главный инженер наделены лишь организационными, координационными и контролирующими полномочиями относительно деятельности дочерних предприятий, но не имеют права вмешиваться непосредственно в финансово - хозяйственную деятельность предприятия и давать по этим вопросам обязательные для исполнения указания, распоряжения и поручения.

На основании письма №1-10-1/972 от 11.08.2004 года, которое ОСОБА_8 от имени ДП «Луганский облавтодор» направил в благотворительный фонд «Будівельник Київщини», 12 августа 2004 года на расчетный счет ДП «Луганский облавтодор» № 260050593071 в Луганском отделении ДНФ АБ «Экспресс - банк» от указанного благотворительного фонда поступили денежные средства в сумме 700 000 гривен с назначением платежа «благотворительная помощь согласно письму №1-10-1/972 от 11.08.2004 года без НДС».

Также, 12 августа 2004 года на расчетный счет ДП «Луганский облавтодор» № 260050593071 в Луганском отделении ДНФ АБ «Экспресс - банк» перечислен 1 050 000 гривен от Приднепровской железной дороги с назначением платежа - «безвозвратная финансовая помощь согласно письму №1/3-10/485 от 11 августа 2004 года и постановления Дорпрофсожу на выполнение работ по обследованию зданий и сооружений производственного назначения нормативным требованиям без НДС», выделенных железной дорогой на основании письма ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины №1/3-10/485 от 11 августа 2004 года за подписью председателя правления ОСОБА_11

После поступления указанных денежных средств общей суммой 1 750 000 гривен на расчетный счет ДП «Луганский облавтодор», указанные денежные средства стали доходом предприятия и их дальнейшее использование должно было осуществляться в соответствии с законодательством, которое регламентирует финансово-хозяйственную деятельность государственного предприятия - ДП «Луганский облавтодор».

Однако, ОСОБА_8, продолжая действовать противоправно, исполняя устные указания ОСОБА_9 относительно неотложного осуществления предоплаты стоимости работ, действуя в личных интересах и в интересах третьих лиц, 12 августа 2004 года дал указания исполняющей обязанности главного бухгалтера ДП «Луганский облавтодор» ОСОБА_14 осуществить перечисление денежных средств, полученных 12 августа 2004 года от Приднепровской железной дороги в размере 1 050 000 гривен в качестве безвозвратной финансовой помощи, а также от благотворительного фонда «Будівельник Київщини» в размере 700 000 гривен в качестве благотворительной помощи, на расчетный счет предприятия «Укринвопроминвест» в виде стопроцентной предоплаты согласно заключенным с этим предприятием договорам.

Исполняющая обязанности главного бухгалтера ДП «Луганский облавтодор» ОСОБА_14, исполняя устное указание ОСОБА_8, как руководителя предприятия, платежными поручениеми № 181, №180 от 13 августа 2004 года перечислила денежные средства общей суммой 1 750 000 гривен с расчетного счета ДП «Луганский облавтодор» № 260050593071 в Луганском отделении ДНФ АБ «Экспресс - банк» на расчетный счет предприятия «Укринвопроминвест» №2600918013472 в Киевском региональном филиале ОАО КБ «Хрещатик» в качестве предоплаты по договорам № 29/08 от 12.08.2004 года и №56/08 от 12 августа 2004 года.

Кроме того, ОСОБА_8, получив 13.09.2004 года от ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» с сопроводительным письмом №3/14-10/543 от 06.09.2004 года за подписью заместителя председателя правления указанной компании ОСОБА_9 измененные редакции первых страниц договоров, заключенных между ДП «Луганский облавтодор» и предприятием «Укринвопроминвест», исполняя заведомо незаконное указание ОСОБА_9 относительно изменения редакции, действуя незаконно, осознавая, что такие изменения в договорах должны вносится в установленном порядке, в середине сентября 2004 года изменил первую страницу в договоре № 29/08 от 12.08.2004 года и №56/08 от 12 августа 2004 года, в следствии чего в договоре №56/08 от 12.08.2004 года был изменен предмет договора, предусмотренный п.1.1, с оценки противопожарного состояния на мониторинг технического состояния всех объектов предприятия-заказчика, а в договоре № 29/08 от 12.08.2004 года изменен срок исполнения работ, предусмотренный п. 1.2, с 31.12.2004 года по 30.09.2004 года.

Поскольку предприятие «Укринвопроминвест» и привлеченный им субподрядчик ООО «Винсет» не имели предусмотренной законом лицензии на проведение оценки противопожарного состояния, а проведение мониторинга технического состояния лицензии не требует, вследствие изменения предмета договора №56/08 от 12.08.2004 года создавалась видимость правомерности привлечения предприятия «Укринвопроминвест» к исполнению таких работ.

В свою очередь директор предприятия «Укринвопроминвест» ОСОБА_13, заключая договора на проведение работ с ДП «Луганский облавтодор», не имел намерения и возможностей исполнить условия указанных договоров, поскольку у предприятия «Укринвопроминвест» не было специалистов необходимой квалификации, материально - технической базы, нормативно - технической документации и предусмотренных законом лицензий на проведение работ, а преследовал цель безосновательно получить денежные средства от ДП «Луганский облавтодор» и незаконно завладеть ими, по предварительному сговору с иными неустановленными лицами.

С целью создания видимости исполнения договоров, заключенных между предприятиями ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» и предприятием «Укринвопроминвест» и сокрытия завладения чужим имуществом, в августе 2004 года ОСОБА_13 заключил следующие договоры:

- договор подряда №7/1 от 12 августа 2004 года с ООО «Винсет», которым предусматривалось проведение анализа противопожарного состояния комплексов, территорий и объектов промышленного назначения одновременно 27 дочерних предприятий ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины», в том числе и ДП «Луганский облавтодор», на общую сумму 100 000 гривен;

- договор подряда №05-19-1577 от 31 августа 2004 года с ДП «Киевский экспертно - технический центр Госнадзорохрантруда Украины» на проведение частичного аудита системы управления охраны труда в 27 дочерних предприятиях ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины», в том числе и ДП «Луганский облавтодор», на общую сумму 60 000 гривен.

24 ноября 2004 года ОСОБА_13 заключил дополнительное соглашение №1 к договору №05-19-1577 от 31 августа 2004 года с ДП «Киевский экспертно - технический центр Госнадзорохрантруда Украины», которым было определено, что стоимость работ по каждому дочернему предприятию ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» будет составлять 2 222 гривны 22 копейки.

При этом договоры, заключенные между предприятием «Укринвопроминвест» и предприятиями ООО «Винсет», ДП «Киевский экспертно - технический центр Госнадзорохрантруда Украины», предусматривали проведение иного вида работ, по сравнению с договорами, заключенными между предприятием «Укринвопроминвест» и ДП «Луганский облавтодор», однако ОСОБА_8 не контролировал ход исполнения работ, а когда стало очевидным, что работы не будут надлежащим образом исполнены, не отказался от исполненных работ и не требовал возмещения убытков, причиненных подрядчиком, как это предусмотрено ст. 849 Гражданского Кодекса Украины, поскольку действовал в угоду руководителям ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины».

По результатам исполнения договора №7/1 от 12 августа 2004 года по проведению анализа противопожарного положения комплексов, территорий и объектов промышленного назначения, ОСОБА_13, как директор предприятия «Укринвопроминвест», получил от ООО «Винсет» поэтапно, в течение ноября 2004 года - января 2005 года, материалы в виде аналитических отчетов противопожарного состояния служебных и производственных помещений, в том числе 15 отчетов по ДП «Луганский облавтодор», которые носят общетеоретический характер, не отображают специфику деятельности предприятия не соответствуют обязательствам, взятым предприятием «Укринвопроминвест» перед ДП «Луганский облавтодор» по договору подряда на проведение оценки противопожарного состояния12.08.2004 года и не имеют практического применения.

Кроме того, по результатам исполнения договора подряда №05-19-1577 от 31 августа 2004 года, заключенного с ДП «Киевский экспертно-технический центр Госнадзорохрантруда Украины», на проведение частичного аудита системы управления охраной труда, ОСОБА_13, как директор предприятия «Укринвопроминвест», получил поэтапно, в течение января - февраля 2005 года, материалы в виде отчетов и сборник нормативных документов, в том числе один по ДП «Луганский облавтодор», который носит общетеоретический характер, не отображают специфику деятельности предприятия не соответствуют обязательствам, взятым предприятием «Укринвопроминвест» перед ДП «Луганский облавтодор» по договору подряда на проведение исследования системы управления охраны труда от 12.08.2004 года и не имеют практического применения

Указанные результаты работ предприятием «Укринвопроминвест» были переданы в феврале 2005 года ДП «Луганский облавтодор» через ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» без каких-либо сопроводительных документов.

При указанных обстоятельствах, ОСОБА_8, получив в начале октября 2004 года от ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» устное указание прибыть в Киев для подписания протоколов согласования цен и актов исполненных работ по договорам подряда, дал указание заместителю директора ДП «Луганский облавтодор» ОСОБА_16 прибыть в ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» для подписания указанных документов, не уполномочив его на это надлежащим образом.

По прибытии в от ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» заместитель председателя правления ОСОБА_9 предоставил ОСОБА_16 для подписания датированные 12.08.2004 года протоколы согласования цен, а также датированные 30.09.2004 года акты об окончании этапа работ по договорам с предприятием «Укринвопроминвест».

Не будучи уверенным в целесообразности и законности подписания указанных документов ОСОБА_16 позвонил ОСОБА_8 и сообщил о том, что предлагает ОСОБА_9, на что ОСОБА_8, желая угодить председателю правления ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» ОСОБА_11 и его заместителю ОСОБА_9, дал указание ОСОБА_16 подписать от имени ДП «Луганский облавтодор» все предложенные ОСОБА_9 документы.

Давая указание ОСОБА_16 на подписание указанных документов, ОСОБА_8 было достоверно известно о том, что средства согласно заключенных договоров с предприятием «Укринвопроминвест» договоров уже перечислены данному предприятию в полном объеме, подписание данных протоколов не может повлиять на стоимость работ, а вследствие подписания этих протоколов только создается видимость соблюдения установленного порядка заключения договоров.

Кроме того, давая указание ОСОБА_16 на подписание актов исполненных работ, ОСОБА_8 было достоверно известно, что ДП «Луганский облавтодор» от предприятия «Укринвопроминвест» результатов работы не получило и какие-либо работы по обследованию системы управления охраной труда и оценки противопожарного состояния не проводились, однако ОСОБА_8 эти сведения от ОСОБА_16 скрыл.

Таким образом, ОСОБА_16, не имея надлежащим образом оформленного письменного поручения на подписания протоколов, исполняя указание ОСОБА_8, подписал от имени ДП «Луганский облавтодор» и скрепил печатью предприятия протокол согласования цен по договору №56/08 от 12.08.2004 года, согласно которого стоимость работ составила 1050000 гривен, и протокол согласования цен по договору №29/08 от 12.08.2004 года, согласно которого стоимость работ составила 700000 гривен.

Кроме того, ОСОБА_16, не имея надлежащим образом оформленного письменного поручения на подписания актов о завершении этапа работ, не зная о том, что работы не выполнены и не переданы предприятию, подписал и скрепил печатью акты:

- акт №42 от 30 сентября 2004 года о завершении этапа работ по договору №56/08 от 12 августа 2004 года на проведение оценки противопожарного состояния, заключенным между ДП «Луганский облавтодор» и предприятием «Укринвопроминвест», которым засвидетельствовал получение 30 сентября 2004 года от предприятия «Укринвопроминвест» результатов работ по оценке противопожарного состояния в ДП «Луганский облавтодор» и его филиалах в виде книг документации на бумажном носителе, как соответствующих требованиям заключенного договора, стоимостью 1 050 000 гривен, и отсутствия претензий у сторон относительно исполнения данного договора;

- акт №15 от 30 сентября 2004 года о завершении этапа работ по обследованию системы управления охраной труда по договору №29/08 от 12 августа 2004 года, заключенным между ДП «Луганский облавтодор» и предприятием «Укринвопроминвест», которым засвидетельствовал получение 30 сентября 2004 года от указанного предприятия результатов работ по обследованию системы управления охраной труда в ДП «Луганский облавтодор» и его филиалах в виде книг документации на бумажном носителе, как соответствующих требованиям заключенного договора, стоимостью 700 000 гривен, и отсутствия претензий у сторон относительно исполнения данного договора.

Вернувшись в г.Луганск, ОСОБА_16 передал ОСОБА_8 указанные протоколы и акты.

Таким образом, ОСОБА_8 было достоверно известно, что при подписании актов о завершении этапа работ были нарушены требования:

- ст. 853 Гражданского кодекса Украины, которой предусмотрена обязанность заказчика принять работу, исполненную подрядчиком согласно договору подряда, осмотреть ее и в случае допущенных в работе отступлений от условий договора или иных недостатков немедленно уведомить о них подрядчика, вследствие чего предприятие утратило в дальнейшем право ссылаться на эти отступления от условий договора и недостатки в работе и требовать в связи с этим возмещение убытков;

- п. 1.1 и п. 2.2.3 договоров подряда на проведение оценки противопожарного состояния и на обследование системы управления охраны труда между ДП «Луганский облавтодор» и предприятием «Укринвопроминвест», согласно которым заказчик - ДП «Луганский облавтодор» было обязано принять результаты указанных работ в виде отдельных томов (книг) документации в разрезе конкретных объектов, только в случае полного, своевременного и качественного исполнения работ, которые предусмотрены этими договорами.

Фактически результаты работ по договорам подряда предприятием «Укринвопроминвест» были переданы ДП «Луганский облавтодор» только в конце февраля 2005 года, а именно:

- по договору подряда № 56/08 от 12 августа 2004 года на проведение оценки противопожарного состояния всех комплексов, территорий и объектов промышленного и непромышленного назначения стоимостью 1 050 000 гривен - 15 брошюр, оформленных как аналитические отчеты «Противопожарное состояния служебных и производственных помещений филиалов ДП «Луганский облавтодор», которые были изготовлены ООО «Винсет» на основании договора с предприятием «Укринвопроминвест» №7/1 от 12 августа 2004 года, которым предусматривалось проведение анализа противопожарного состояния комплексов, территорий и объектов промышленного назначения 27 дочерних предприятий ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» на общую сумму 100 000 гривен, в том числе и ДП «Луганский облавтодор» на сумму 3 358 грн. 26 коп., что также не было проведено согласно условиям договора.

Полученные ДП «Луганский облавтодор» результаты работ по оценке противопожарного состояния, согласно выводам экспертизы по вопросам противопожарной безопасности от 27 марта 2007 года, не определяют пожарно - технические характеристики, не отображают специфики, реального противопожарного состояния объектов и выявленных нарушений нормативно - правовых актов по вопросам пожарной безопасности по каждому объекту отдельно, не определяют стадий исполнения требований пожарной безопасности, которые раньше предлагались предписаниями государственного пожарного надзора, не могут повлиять на противопожарную защиту объектов, не соответствуют обязательствам, взятым предприятием «Укринвопроминвест» перед ДП «Луганский облавтодор» по договорам подряда и не имеют практического применения.

- по договору подряда №29/08 от 12 августа 2004 года по обследованию системы правовых, социально - экономических, организационно - технических, санитарно - гигиенических и лечебно -профилактических мероприятий и мер, направленных на сохранение жизни, здоровья и трудоспособности работников стоимостью 700 000 гривен - 1 брошюра, оформлена как «Отчет №80.2-12-05-1577.04 по результатам проведенного аудита Системы управления охраны труда» в ДП «Луганский облавтодор», (нормативная документация, которой комиссия по проведению аудита рекомендует руководствоваться при внедрении и функционировании Системы управления охраной труда на предприятии), которая была предоставлена предприятию «Укринвопроминвест» бесплатно и по содержанию представляет собой выписки из нормативных актов в сфере охраны труда и методических рекомендаций, разработанных в рамках программы TACIS «Содействие в обеспечении охраны труда» группой специалистов Госнадзорохрантруда, которая занималась разработкой документации по внедрению Системы управления охраной труда на производстве, а согласно условий финансирования указанных работ такие методические рекомендации предоставлялись предприятиям бесплатно.

Полученные ДП «Луганский облавтодор» результаты работ по обследованию системы управления охраной труда, согласно выводам экспертизы по вопросам противопожарной безопасности от 30 марта 2007 года, не отображают особенности каждого из обследуемых объектов, имеют обще-рекомендательный характер, не учитывают фактического состояния охраны труда, не содержат конкретных предложений по приведению системы управления охраной труда в соответствие требованиям нормативно-правовых актов по охране труда и повышения уровня промышленной безопасности, не могут повлиять на улучшение функционирования системы управления охраной труда, не соответствуют обязательствам, взятым предприятием «Укринвопроминвест» перед ДП «Луганский облавтодор» по договорам подряда и не имеют практического применения.

В результате совершения ОСОБА_8 указанных противоправных действий ДП «Луганский облавтодор» не получены:

- предложения по повышению эффективности управления силами и техническими средствами, которые привлекаются к ликвидации пожаров; внедрение комплексов мер, направленных на обеспечение пожарной безопасности; внедрение новых технологий науки и техники в сфере обеспечения пожарной безопасности; внедрение передового мирового опыта в сфере обеспечения пожарной безопасности; повышение качества координационных работ, направленных на предвидение и ликвидацию пожарной опасности и иные предложения;

- отчет по результатам обследования системы управления охраной труда с обоснованными выводами относительно уровня промышленной безопасности на каждом отдельном участке технологического процесса; качества общего технического контроля за положением производств, технологий, продукции; содействия созданию безопасных и невредных условий труда; состояние разрешения заданий по охране труда; социальной защиты работников, полного возмещения вреда лицам, которые пострадали от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний; адаптации трудовых процессов к возможностям групп работников в зависимости от состояния здоровья и психологического состояния; эффекта от использования экономических методов управления охраной труда; функционирование соответствующих служб, которые обеспечивают решение конкретных заданий по охране труда; действенных комплексных мер для достижения установленных нормативов и повышения уровня охраны труда и иными выводами;

- предложения по устранению небезопасных и вредных для здоровья производственных факторов; использование передового мирового опыта организации работы по улучшению условий и повышению безопасности труда; повышение эффективности системы управления охраной труда и иные предложения.

Вследствие умышленного использования ОСОБА_8, при вышеуказанных обстоятельствах, своего служебного положения вопреки интересам службы, в иных личных интересах и в интересах третьих лиц, при заключении и исполнении договора подряда №29/08 от 12 августа 2004 года на обследование системы управления охраной труда и договора №56/08 от 12 августа 2004 года на проведение оценки противопожарного состояния с предприятием «Укринвопроминвест», ДП «Луганский облавтодор» не получило результатов работ, предусмотренных договорами, утратило право в дальнейшем ссылаться на отступление от условий договора и недостатки в работе и требовать в связи с этим возмещения убытков, и понесло убытки в размере 1 750 000 гривен, которые более чем в двести пятьдесят раз превышают необлагаемый налогом минимум доходов граждан на момент совершения преступления, то есть являются тяжкими последствиями.

Кроме того, ОСОБА_8, будучи директором ДП «Луганский облавтодор», осуществляя, в соответствии с контрактом № 27 от 11.07.02, заключенным с ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины" оперативное руководство предприятием, обеспечивая выполнение заданий предприятия, предусмотренных законодательством, уставом и указанным контрактом, будучи обязанным обеспечивать своевременное и полное внесение платежей в бюджет, согласно установленного порядка, имея право заключать хозяйственные и другие договора, пользоваться правом распоряжения средствами дочернего предприятия и давать указания, обязательные для работников предприятия, в нарушение:

? ст. 9 Закона Украины "О системе налогообложения", согласно которой плательщики налогов (обязательных платежей) обязаны уплачивать суммы налогов и сборов (обязательных платежей) в установленные законом сроки;

? п.п. 8.6.1, 8.6.5 Закона Украины "О порядке погашения обязательств плательщиков налогов перед бюджетом и государственными целевыми фондами", согласно которых плательщик налогов, активы которого находятся в налоговом залоге, осуществляет свободное распоряжение ими, за исключением операций, которые подлежат письменному согласованию с налоговым органом, среди которых операции купли недвижимого и движимого имущества. С целью согласования отдельной операции на основании соответствующего гражданско-правового договора плательщик налогов предоставляет налоговому управляющему запрос, в котором разъясняется содержание операции и финансово-экономические последствия ее проведения;

? п.п. 4.2, 5.2.2 Устава ДП "Луганский облавтодор", утвержденного приказом Государственной службы автомобильных дорог Украины № 166 от 22.04.02, согласно которых предприятие не имеет права приобретать право собственности на основные средства, кроме случаев безвозмездной передачи основных средств другими юридическими лицами, за исключением Учредителя, а также обязано осуществлять своевременную уплату налогов и других отчислений в соответствии с действующим законодательством,

действуя умышленно, вопреки интересам службы, совершил злоупотребление служебным положением в интересах третьих лиц, повлекшее тяжкие последствия, при следующих обстоятельствах.

С 26.09.80г. на ответственном хранении в филиале "Станично-Луганский райавтодор" ДП "Луганский облавтодор" находился средний автомобильный разборной мост (САРМ), входящий в число ценностей государственного мобилизационного резерва, дальнейшее хранение которого, по результатам обследования, проведенного ГП "Укрглавмостоэкспертиза" на основании договора №1103 от 02.03.03г., заключенного с ДП "Луганский облавтодор", признано нецелесообразным. В связи с этим, 26.11.03г. Кабинетом Министров Украины издано распоряжение № 702-р от 26.11.03г. о разбронировании материальных ценностей мобилизационного резерва, в том числе и указанного САРМ.

03.03.04г. в г. Киеве на заседании конкурсной комиссии по реализации разбронированных товарно-материальных ценностей мобилизационного резерва, проведенном первым заместителем председателя Госкомрезерва Украины, принято решение о реализации указанного САРМ предприятию ООО "Легион" по цене 130350,00 грн. включая НДС, при этом ДП "Луганский облавтодор" в лице ОСОБА_8, 22.01.04г. письменно заявив о своем согласии на участие в проводимом конкурсе, участия в нем не принимал по не зависящим от него причинам.

В дальнейшем, 10.03.04г. Ленинской межрайонной государственной налоговой инспекцией в г. Луганске, согласно п. 6.2.3 Закона Украины "О порядке погашения обязательств плательщиков налогов перед бюджетом и государственными целевыми фондами", в связи с окончанием предельного срока уплаты согласованной суммы налогового обязательства, в ДП "Луганский облавтодор" направлено первое налоговое требование, содержащее сообщение о факте согласования налогового обязательства и возникновения права налогового залога на активы плательщика налогов, обязанность погасить налоговый долг в сумме 291542,47 грн. и возможные последствия не погашения его в срок. Указанное требование получено заместителем главного бухгалтера предприятия ОСОБА_14, а его содержание доведено до сведения вышестоящего руководства.

При существовании налогового долга у предприятия, 17.03.04г. заместителем директора ДП "Луганский облавтодор" ОСОБА_16, действующим от имени предприятия по указанию ОСОБА_17, в помещении ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины" (г. Киев) подписан договор №17/03/3 купли-продажи среднего автомобильного разборного моста (САРМ) у ООО "Вектра" общей стоимостью 495тыс. грн., который, согласно ст. 11 Гражданского кодекса Украины, стал основанием для возникновения гражданских прав и обязанностей, в частности, обязанности ДП "Луганский облавтодор" оплатить стоимость САРМ на условиях договора с одновременным приобретением права собственности на него.

Согласно декларации № 21481 от 22.03.04г. ДП "Луганский облавтодор" заявило к оплате обязательство по налогу на добавленную стоимость (НДС) в сумме 207729,00грн., в связи с наличием которого 26.03.04г. в адрес МГНИ Ленинского района г.Луганска направлено письмо за подписью

ОСОБА_8 с просьбой о предоставлении рассрочки по оплате налогового обязательства на указанную сумму.

После принятия государственной налоговой администрацией в Луганской области решения № 19 от 29.03.04г. о рассрочке налоговых обязательств на сумму 209729,00 грн., в тот же день ДП "Луганский облавтодор" в лице ОСОБА_8 заключило соответствующий договор с Ленинской МГНИ № 5564/24-303.

Принимая во внимание, что оставшаяся у ДП "Луганский облавтодор" после заключения договора о рассрочке налоговых обязательств общая сумма налогового долга в сумме 243160,30 грн. не была погашена в установленные сроки, 16.04.04г. Ленинской межрайонной государственной налоговой инспекцией в г. Луганске, согласно п.6.2.3 Закона Украины "О порядке погашения обязательств плательщиков налогов перед бюджетом и государственными целевыми фондами", в адрес должника направлено второе налоговое требование, аналогичное предыдущему. Указанное требование получено заместителем главного бухгалтера предприятия ОСОБА_14, а его содержание также доведено до сведения вышестоящего руководства.

Несмотря на существование налогового долга у предприятия и отсутствие финансовой возможности для его погашения, 21.04.04г. ОСОБА_8 письменно запросил у ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины" разрешения на приобретение, по заведомо завышенной цене 495 тыс. грн., ранее разбронированного из мобилизационного резерва САРМ, на что 29.04.04г. получил разрешение, содержание которого было уточнено 02.06.04г..

03.06.04г., ОСОБА_8, действуя умышленно, достоверно зная о существовании налогового долга у предприятия и нахождении его активов в налоговом залоге, используя предоставленные ему полномочия по распоряжению денежными средствами предприятия вопреки интересам службы, связанным со своевременной уплатой налогов и других обязательных платежей, действуя в нарушение требований вышеуказанных нормативных документов и в интересах ООО "Вектра", руководствуясь намерениями заключить заведомо невыгодную для предприятия сделку, дал указание главному бухгалтеру предприятия ОСОБА_18 на перечисление денежных средств в сумме 495тыс. грн., полученных от производственной деятельности предприятия, в счет оплаты по договору купли-продажи САРМ, при этом избежав погашения налогового долга в сумме 382098,06 грн., и не направив денежные средства предприятия на эти цели, чем причинил ущерб интересам государства на указанную сумму.

Допрошенный в судебном заседании подсудимый ОСОБА_8 вину в совершенном преступлении признал частично и пояснил, что c 11.07.2002 года по 13.07.2005 года ОСОБА_8 работал директором ДП "Луганский облавтодор". Предприятие является самостоятельным юридическим лицом. В своей деятельности предприятие подчиняется ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины». В августе 2004 года его, как и руководителей других облавтодоров, пригласили в ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» для подписания договоров - подряда. В связи с тем, что ОСОБА_8 не мог поехать в Киев, он дал указание главному инженеру ДП «Луганский облавтодор» ОСОБА_12 прибыть в ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» для заключения договоров, при этом не уполномочив его на это надлежащим образом. 12 августа 2004 года ОСОБА_12 от имени ДП «Луганский облавтодор» были подписаны два договора подряда с предприятием «Укринвопроминвест» по указанию руководства ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины». ОСОБА_8 считал, что если договоры заключаются по указанию руководства ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины», то они заключаются в соответствии с нормами законодательства. Когда ОСОБА_12 привез в Луганск договоры подряда, заключенные с предприятием «Укринвопроминвест», ОСОБА_8 не обратил внимания на то, что при заключении договоров не был соблюден установленный порядок заключения договоров на приобретение товаров и услуг. В дальнейшем по указанию руководства ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» ОСОБА_8 отправил в Киев заместителя директора ДП «Луганский облавтодор» ОСОБА_16 для подписания протоколов и актов приема - передачи выполненных работ. Выполняя такое указание руководства ОСОБА_8 не предполагал, что предприятие «Укринвопроминвест» не выполнит свои договорные обязательства перед ДП «Луганский облавтодор» и облавтодор не получит результатов работы и понесет убытки.

Отказаться подписывать договоры ОСОБА_8 не мог, это было прямое указание руководства, от которого зависело его дальнейшее нахождение в занимаемой должности. Никакой личной заинтересованности ОСОБА_8 не имел, поскольку денежные средства, поступившие на расчетный счет предприятия от Приднепровской железной дороги и БФ «Будівельник Київщини» были в тот же день перечислены на счет предприятия «Укринвопроминвест».

Кроме того, ОСОБА_8 пояснил, что в 2003 году к нему обратился его заместитель по кадрам и социальным вопросам ОСОБА_19 с предложением решить вопрос о разбронировке среднего автомобильного разборного моста, находящегося на ответственном хранении в филиале "Станично-Луганский райавтодор", поскольку он подвергся коррозии и не может применяться по назначению. Данный мост он планировал использовать на дорогах низших категорий. Выслушав ОСОБА_19, ОСОБА_8 ответил, чтобы он сам занимался этим вопросами совместно с ОСОБА_20, который непосредственно исполнял обязанности, связанные с содержанием мобилизационного резерва. Затем было проведено исследование моста специалистами, переписка с областным управлением Госкомрезерва Украины, а затем непосредственно с Госкомрезервом Украины. Впоследствии выяснилось, что закладка моста в мобрезерв производилась в то время, когда Луганский облавтодор выступал как самостоятельное предприятие, а в 2003 году уже входил в состав ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины", в связи с чем дальнейшая переписка велась с головным предприятием и Госкомрезервом Украины. После того, как в Киеве был положительно решен вопрос о разбронировании моста, а в адрес ДП "Луганский облавтодор" направлено соответствующее письмо, в котором также содержалось предложение на участие в конкурсе по приобретению моста, письмом от 22.01.04г. за подписью ОСОБА_8 предприятие дало согласие на участие в конкурсе. Однако на конкурс никто из подчиненных мне сотрудников не выезжал, о его результатах предприятие не уведомлялось. Спустя короткий промежуток времени, 09.02.04г. пришло письмо из ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины" о запрете на выдачу разбронированного мобрезерва по нарядам Госкомрезерва. Таким образом, детали моста продолжали храниться в филиале "Станично-Луганский райавтодор".

Примерно в конце марта из ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины" поступила телефонограмма с указанием о необходимости прибытия заместителя директора предприятия ОСОБА_16 в Киев для подписания необходимых документов. Из подписанного договора, ОСОБА_8 увидел, что разбронированный ранее мост приобретается предприятием у ООО"Вектра" по цене 495 тыс. грн.

ОСОБА_8 знал, что оценочная инвентаризационная стоимость моста была 60 000 гривен, однако согласно устного указания руководства ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины" дочернее предприятие "Луганский облавтодор" приобрело указанный мост по цене 495 000 гривен.

Не смотря на частичное признание вины подсудимым ОСОБА_8, его вина подтверждается показаниями свидетелей:

- ОСОБА_9, который в судебном заседании пояснил, что в 2004 году он занимал должность заместителя председателя правления ОАО ГАК «Автомобильные дороги Украины». Согласно распоряжению Министра транспорта ОСОБА_21, необходимо было срочно провести работы, связанные с обследованием системы управления охраны труда и противопожарной безопасности. Он контролировал вопросы, связанные с заключением договоров по проведению обследования системы управления охраны труда и противопожарной безопасности. Для подписания договоров в г. Киев были вызваны все руководители дочерних предприятий «ГАК «Автомобильные дороги Украины». 12 августа 2004 года состоялось совещание с руководителями облавтодоров, на котором были подписаны договора. Это было производственное распоряжение обязательного характера. В этот же день на расчетные счета облавтодоров были перечислены необходимые денежные средства. Согласно данным договорам предусматривалась 100% предоплата за их исполнение. Договор считался исполненным после подписания акта выполненных работ. Во всех облавтодорах велась идентичная работа по данным договорам, поэтому представители подрядчика не проверяли на месте объем выполненных работ по договорам. В хозяйственную деятельность дочерних предприятий он не вмешивался и действовал в строгом соответствии со своей должностной инструкцией. При заключении данных договоров государству не был причинен ущерб, поскольку денежные средства носили целевой характер. Деньги распределялись по предприятиям пропорционально количеству филиалов и объему работ.

- ОСОБА_22, который в судебном заседании пояснил, что он является начальником отдела охраны труда «ГАК «Автомобильные дороги Украины». В августе 2004 года были заключены договоры на проведение работ по исследованию состояния охраны труда и по проведению работ по оценке противопожарного состояния на облавтодорах. После их подписания им были подготовлены протоколы согласования договорных цен. Им проводился контроль (сопровождение) за исполнением договоров. Проведение работ, предусмотренных договорами, было необходимо, однако считает, что аудит должен быть независимым. Также пояснил, что он подготовил акты о завершении работ по договорам на обследование системы управления охраны труда и оценки противопожарного состояния между облавтодорами и предприятием «Укринвопроминвест». Однако работы по исполнению договоров не были выполнены одновременно. Материалы анализа противопожарного состояния, начиная с ноября 2004 года, и частичного аудита системы управления охраной труда, начиная с января 2005 года, постепенно, по мере их поступления, забирал из кабинета ОСОБА_9 и передавал их представителям облавтодоров без сопроводительных документов.

- ОСОБА_23, который в судебном заседании пояснил, что он работает инженером отдела охраны труда ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины». В августе 2004 года от начальника отдела

ОСОБА_22 ему стало известно, что между облавтодорами и «Укринвопроминвест» были заключены договора о проведении обследования системы управления охраной труда и противопожарной безопасности. К работе по подготовке условий данных договоров его не привлекали. По указанию ОСОБА_22 готовил письма-напоминания №3/15-10/663 от 05.11.04 года и №3/15-10/20 от 21.01.05 года в облавтодоры о необходимости направления исполнителю работ необходимых документов.

Также вина подсудимого ОСОБА_8 подтверждается оглашенными в судебном заседании показаниями свидетелей:

- ОСОБА_24, согласно которых, он работает начальником отдела подготовки производства ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины». Поскольку дочерние предприятия являются юридическими лицами, то они самостоятельно заключают договора. При подписании договора на сумму более 10 000 гривен он должен быть согласован с ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины». При заключении в августе 2004 года облавтодорами договоров с предприятием «Укринвопроминвест» на проведение обследования системы управления охраной труда и оценки противопожарного состояния они не согласовывались и поэтому материалы по договорам в его отдел не предоставлялись. О заключении данных договоров он узнал в период проведения досудебного следствия (т.12,л.д.116-120);

- ОСОБА_25, согласно которых, она является начальником юридического отдела ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины». Заключенные 12 августа 2004 года договора между дочерними предприятиями ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» и предприятием «Укринвопроминвест» ею не изучались и не согласовывались. Стала заниматься ими, когда налоговая администрация обратилась в суд с исками о признании договоров недействительными, однако Высший административный суд отказал в удовлетворении исков (т.12,л.д.99-104);

- ОСОБА_15, согласно которых, он является ведущим юристконсультом юридического отдела ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины». 12 августа 2004 года заместитель председателя правления ОСОБА_9 передал ему дискету с договорами на проведение обследования системы управления охраной труда и на проведение оценки противопожарного состояния между дочерними предприятиями ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» и предприятием «Укринвопроминвест», обязав его подготовить такие договора для всех облавтодоров. Во исполнение указания ОСОБА_9, распечатал одинаковые для всех дочерних предприятий договора, изменяя лишь их номера и реквизиты дочерних предприятий. Выполнял техническую работу, не изучал и не анализировал договора, как юрисконсульт компании. Также пояснил, что договорная деятельность предприятия регулировалась ведомственными нормативными актами, требования которых не были выполнены при заключении вышеуказанных договоров подряда. Согласно приказу председателя правления ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» «О распределении функциональных полномочий руководящих работников ОАО ГАК «Автомобильные дороги Украины» №276 от 03 декабря 2003 года, председатель правления, его заместители и главный инженер наделены лишь организационными, координационными и контролирующими полномочиями относительно деятельности дочерних предприятий, но не имеют право вмешиваться в непосредственную финансово-хозяйственную деятельность предприятий и давать по этим вопросам обязательные для исполнения указания, распоряжения и поручения (т.12, л.д.105-110);

- ОСОБА_26, согласно которых она является ведущим юристконсультом юридического отдела ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины». Договора, заключенные дочерними предприятиями ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» с предприятием «Укринвопроминвест» 12 августа 2004 года на проведение обследования системы управления охраной труда и на проведение оценки противопожарного состояния, ей для изучения и согласования не предоставлялись. О заключении этих договоров ей стало известно лишь в конце 2005 года. Считает, что договора не могли быть заключены без приложений, в которых должен был определяться перечень конкретных мероприятий, которые обязан осуществить подрядчик, и перечень групп конкретных объектов, в разрезе которых подрядчик обязан оформить результаты работ. В соответствии с уставами дочерних предприятий их руководители самостоятельно решают вопрос деятельности предприятия, несут полную ответственность за состояние и деятельность предприятия, соблюдение финансовой, договорной и трудовой дисциплины согласно действующему законодательству, а учредитель дочерних предприятий - ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины», не имеет права вмешиваться в оперативную и хозяйственную деятельность дочерних предприятий, а в частности, обязывать дочерние предприятия заключать конкретные договора и определять по ним контрагентов. Однако, при заключении договоров на сумму больше чем 10 000 гривен, дочерние предприятия обязаны согласовывать в письменной форме эти договора с ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины». Согласно приказу председателя правления ОАО ГАК «Автомобильные дороги Украины» «О распределении функциональных полномочий руководящих работников ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины», председатель правления, его заместители и главный инженер наделены лишь организационными, координационными и контролирующими полномочиями относительно деятельности дочерних предприятий, но не имеют права вмешиваться в непосредственную финансово-хозяйственную деятельность предприятия и давать по этим вопросам обязательные для исполнения указания, распоряжения и поручения (т.12,л.д.111-115);

- ОСОБА_27, согласно которым, он с 2004 года является главным инженером ДП «Луганский облавтодор», приказом начальника облавтодора он был назначен председателем комиссии по вопросам охраны труда. В течении 2004 года в соответствии с утвержденным планом были проведены комплексные проверки соблюдения филиалами требований законодательства, а также норм и правил по охране труда и пожарной безопасности. По результатам проверки были составлены акты, а директором облавтодора были выданы приказы об обязании работников устранить выявленные нарушения. Таким образом, необходимости в проведении дополнительных оплачиваемых обследований состояния пожарной безопасности и охраны труда не было. 12.08.2004 года ОСОБА_27 по устному указанию ОСОБА_8 прибыл в Киев в ОАО ГАК «Автомобильные дороги Украины» для заключения договоров подряда на проведение оценки противопожарного состояния и обследования системы управления охраной труда. Общая стоимость работ составляла 1750000 гривен. Получив по телефону согласие ОСОБА_8 на подписание указанных договоров, ОСОБА_27 от имени ДП «Луганский облавтодор» подписал договоры подряда и поставил на них оттиск печати предприятия. В тот момент ОСОБА_27 не обратил внимания на то, что при заключении договоров не был соблюден установленный порядок заключения договоров, а также что при подписании договоров были нарушены требования ведомственных нормативных приказов, которыми регулируется договорная деятельность. Кроме того из пояснений ОСОБА_27 видно, что никакие работы согласно договоров подряда в ДП «Луганский облавтодор» не проводились (т.13, л.д.20-23,24-31);

- ОСОБА_16, согласно которым он занимает должность заместителя директора по экономическим вопросам ДП «Луганский облавтодор». 12.08.2004 года благотворительным фондом «Будівельник Київщини» и Приднепровской железной дорогой на расчетный счет ДП «Луганский облавтодор» были перечислены денежные средства в суме 1750 000 гривен в виде благотворительной и безвозвратной помощи для проведения работ по обследованию состояния противопожарной безопасности и охраны труда. О поступлении указанных средств ему стало известно только в сентябре 2004 года, в связи с подписанием протоколов согласования цен по указанным договорам с предприятием «Укринвопроминвест», а также актов выполненных работ по этим договорам, указание на подписание которых он получил от ОСОБА_8 Подписывая указанные протоколы и акты ОСОБА_16 не знал, что работы по договорам фактически не проводились, поскольку и сам ОСОБА_9 заверил его в том, что работы выполнены и ему необходимо пописать соответствующие документы.

Кроме того, согласно показаниям ОСОБА_16, с 1980 года на ответственном хранении на предприятии находился средний автомобильный разборный мост (САРМ) как государственный мобилизационный резерв. Содержание и хранение САРМ осуществлялось за счет средств предприятия, в размерах, указанных в соответствующих сметах. Централизованно средства на содержание моста не выделялись. Поскольку за время хранения моста его конструкции ухудшили свои свойства, руководителем предприятия было принято решение о его разбронированию. С этой целью организовано проведение обследования моста специализированной организацией, в дальнейшем ОСОБА_20, который являлся ответственным лицом за хранение ценностей государственного резерва, составлены необходимые документы для разбронирование моста, по результатам рассмотрения которых Кабинетом Минстров принято решение о разбронировании моста и в 2004 году он был продан на аукционе.

В марте 2003 года по указанию директора ОСОБА_8 ОСОБА_16 был командирован в г.Киев, где 17.03.04 подписан договор купли-продажи САРМ с ООО "Вектра". Подписание происходило в здании ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины", об обстоятельствах заключения договора ОСОБА_16 ничего не было известно, поскольку подписание происходило по указанию ОСОБА_8, выписывалась ли доверенность, он не помнит. Кроме него, присутствовали представители других облавтодоров, которые подписывали аналогичные договоры, однако с их содержанием ОСОБА_16 не знакомился. Подписывая документы от имени руководителя предприятия он действовал исключительно по указанию начальника, но вопросами, связанными с договором, не владел. После подписания ОСОБА_16 поставил печать на своей подписи, после этого печать поставили представители ООО "Вектра". Один экземпляр договора ОСОБА_16 забрал с собой для передачи руководителю (т.13, л.д.10-13,14-19, т.2,л.д.30-31);

- ОСОБА_28, согласно которым он работает в должности ведущего инженера по охране труда ДП «Луганский облавтодор». Об обстоятельствах заключения договоров подряда с предприятием «Укринвопроминвест» по проведению работ по оценке противопожарного состояния и обследования системы управления охраной труда, ему стало известно после получения письма за подписью заместителя председателя правления ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» ОСОБА_9, в котором шла речь о необходимости обеспечения оперативного проведения работ по обследованию производственных строений на соответствие нормативам пожарной безопасности. ОСОБА_28 подготовил и направил соответствующее задание филиалу ДП «Луганский облавтодор». С самими договорами ОСОБА_28 никто не ознакомил. Впоследствии изучив договоры подряда ОСОБА_28 установил нарушения требований заключения договоров, а также ему было не понятна необходимость проведения указанных в договорах работ. Кроме того, с целью выполнения указанных в договорах работ, никто ДП «Луганский облавтодор» не посещал. В конце февраля или в начале марта 2005 года ОСОБА_28 были получены аналитические отчеты, которые представляли собой подборку нормативных документов, которые не содержали каких-либо рекомендаций и не могли повлиять на улучшение противопожарного состояния (т.3, л.д.113, т.13, л.д.48-50,51-58);

- ОСОБА_14, согласно которых в августе 2004 года она исполняла обязанности главного бухгалтера ДП «Луганский облавтодор». По указанию директора ДП «Луганский облавтодор» ОСОБА_8 работники бухгалтерии подготовили письмо на адрес благотворительного фонда «Будівельник Київщини» об оказании благотворительной помощи. 12.08.2004 года на счета ДП «Луганский облавтодор» поступили денежные средства в виде благотворительной помощи в размере 700000 гривен, а также 105000 гривен от Приднепровской железной дороги. По указанию ОСОБА_8 эти денежные средства ОСОБА_29 начислила на расчетный счет предприятия «Укринвопроминвест», в порядке предоплаты согласно заключенных договоров.

Кроме того, согласно показаниям ОСОБА_14, с апреля 2003 года по август 2005 года она находилась в должности бухгалтера ДП «Луганский облавтодор», 10.03.04 и 16.04.04 на ДП «Луганский облавтодор» поступили налоговые требования, которые, согласно действующему законодательству, направляются для того, чтобы уведомить предприятие о существовании налогового долга. Согласно полученным уведомлениям, сумма налогового долга составляла соответственно 291 тыс. грн. и 243 тыс. грн., таким образом, постепенно уменьшаясь. В получении уведомления расписалась лично она, после чего оставила их у себя. При этом о получении уведомлений свидетель сообщила ОСОБА_18, которая на тот момент занимала должность главного бухгалтера, как того требуют ее функциональные обязанности (т.13,л.д.43-47);

- ОСОБА_30, согласно которых она с 1993 года работает в должности начальника сметно-договорного отдела ДП «Луганский облавтодор», а с 2000 года занимает должность председателя профкома предприятия. О заключении договоров подряда на обследование системы управления охраной труда и противопожарного состояния с предприятием «Укринвопроминвест» ей было ничего не известно. Ознакомившись с договорами подряда в ходе досудебного расследования, ОСОБА_30 пояснила, что данные договоры не отвечают требованиям, предъявляемые к заключению договоров (т.11,л.д.59-64);

- ОСОБА_31, согласно которых она занимает должность планово-экономического отдела ДП «Луганский облавтодор». О заключении договоров подряда на обследование системы управления охраной труда и противопожарного состояния с предприятием «Укринвопроминвест» ей было ничего не известно. Ознакомившись с договорами подряда в ходе досудебного расследования, ОСОБА_31 пояснила, что данные договоры не отвечают требованиям, предъявляемые к договорам (т.13,л.д.76-80);

- ОСОБА_32, согласно которых он работает в ДП «Луганский облавтодор» в должности главного энергетика. Участия в заключении и исполнении договоров подряда он не принимал, поскольку его не привлекали к этой работе. Ознакомившись с договорами подряда в ходе досудебного расследования, ОСОБА_32 пояснил, что в договорах надлежащим образом не определен предмет, ознакомившись с результатами работ, исполненных предприятием «Укринвопроминвест», считает, что они составлены ненадлежащим образом и не имеют практического значения для ДП «Луганский облавтодор» (т.13,л.д.65-70);

- ОСОБА_11, согласно которых он занимал должность председателя правления ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» 14 мая 2003 года по июль 2005 года. В августе 2004 года его заместитель - ОСОБА_9 доложил ему о получении устного указания от заместителя председателя Государственной Службы автомобильных дорог Украины ОСОБА_33 относительно проведения в облавтодорах обследования системы охраны труда и противопожарной безопасности. При этом ОСОБА_9 сообщил, что данные работы будут проведены за средства, которые поступят в качестве безвозвратной финансовой помощи от Укржелдортранса, и что проведение таких работ будет осуществляться по личному указанию Министра транспорта и связи ОСОБА_21 11 августа 2004 года ОСОБА_9 принес ему на подписание письма, адресованные начальникам железных дорог, с просьбой оказать безвозвратную финансовую помощь в размере 50 000 000 гривен. К этим письмам были прикреплены приложения с указанием, какую сумму средств необходимо перечислить конкретным облавтодорам на проведение вышеуказанных работ. Он их подписал. В этот же день подписал подготовленную ОСОБА_9 факсограмму, адресованную руководителям дочерних предприятий, обязывающую директоров облавтодоров прибыть в ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» для заключения договоров. Подписывая обращение к железным дорогам о предоставлении благотворительной помощи, не мог предусмотреть, что полученные средства от железных дорог не будут использованы облавтодорами для реального выполнения работ. Каким образом происходило подписание договоров и с каким предприятием ему не известно. Поскольку выполнение работ должно было происходить за счет средств железных дорог в виде благотворительной помощи, он не считал необходимым лично контролировать указанные работы. Руководители облавтодоров имели больше возможностей выявить настоящие намерения руководителей предприятия «Укринвопроминвест» относительно невыполнения условий договоров, чем он. В соответствии с действующим законодательством при заключении договоров на проведение работ должны составляться сметы, указываться этапы и сроки выполнения работ. Кроме того, облавтодоры, как заказчики работ, не только вправе, но и обязаны согласно действующему законодательству, контролировать ход выполнения работ. Таким образом, при условии выполнения руководителями облавтодоров указанных требований законодательства, они могли реально влиять на предприятие «Укринвопроминвест» относительно надлежащего выполнения работ, а в обратном случае - требовать возвращения средств. Поскольку руководители облавтодоров не докладывали ему о ненадлежащем выполнении условий договоров, он не вмешивался в этот процесс (т.12,л.д.49-56);

- ОСОБА_34, согласно которым он являлся начальником государственного предприятия «Киевский экспертно-технический центр Госнадзорохрантруда Украины». В период времени с мая по август 2004 года его предприятие выполняло работы по обследованию системы управления охраной труда для железных дорог Украины на основании договора с предприятием «Укринвопроминвест». 31 августа 2004 между ДП «Киевский экспертно-технический центр» и предприятием «Укринвопроминвест» был заключен договор на проведение работ по обследованию системы управления охраной труда для 27 дочерних предприятий ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» на общую сумму 60 000 гривен. Договор содержал приложение №1, которое представляло собой перечень дочерних предприятий ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины», приложение №2 - календарный план выполнения работ и приложение №3 протокол согласования договорной цены. Календарный план работ предусматривал выполнение работ в 4 этапа, которые представляли собой разбивку отдельных групп облавтодоров. Для выполнения договора облавтодоры предоставили копии документов, которые имели отношение к охране труда и технике безопасности. Однако такие документы не поступили от всех облавтодоров, а те документы, которые поступили, не были достаточными для того, чтобы на их основании сделать системные выводы и предложения относительно состояния охраны труда в дочерних предприятиях. Для проведения работ специалисты предприятия в конце 2004 года и в начале 2005 года посетили 8 облавтодоров. В другие облавтодоры не выезжали в связи с тем, что не было достаточного количества специалистов, которые бы смогли за такой незначительный период времени обследовать все облавтодоры. После посещения облдавтодоров выяснилось, что специалисты облавтодоров не являлись инициаторами проведения указанных работ и не заинтересованы в их проведении, а лишь выполняют указания своих руководителей. Специалистами было установлено, что состояние охраны труда находится на ненадлежащем уровне, и это прежде всего было обусловлено очень низкой материальной базой в райавтодорах, наличием большого количества устаревшей и неисправной техники, что, в первую очередь, делало невозможным обеспечить необходимый уровень охраны труда и промышленной безопасности. При заключении договора с предприятием «Укринвопроминвест» было предусмотрено выполнение работ лишь в облавтодорах, а когда в ходе выполнения договора выяснилось, что облавтодоры состоят из филиалов и что работы необходимо выполнять по большей части в филиалах, то были внесены изменения в договор, согласно которым, этапами работ стали отдельные облавтодоры, а не их группы. Также было определено, что стоимость работ для каждого облавтодора будет составлять 2222,22 гривны, что составляло пропорциональную часть от общей стоимости работ, разделенной на количество облавтодоров. Такие изменения к договору были внесены путем заключения дополнительного соглашения от 24 ноября 2004 года. По результатам выполненных работ были подготовлены отчеты для 8 облавтодоров, от которых поступили материалы по вопросам аудита охраны труда, в том числе для ДП «Крымавтодор». Договора подряда на обследование системы управления охраной труда от 12 августа 2004 года, заключенные между облавтодорами и предприятием «Укринвопроминвест», предусматривали выполнение работ, которые не конкретизированы, а представляют собой по содержанию выдержки из Закона Украины «Об охране труда». В указанных договорах отсутствуют приложения в виде калькуляции стоимости работ, а поэтому определить обоснованность стоимости таких работ невозможно. Ознакомившись с результатами работ в виде предоставленных облавтодору отчетов, утверждает, что предприятие «Укринвопроминвест» не выполнило своих договорных обязательств перед облавтодором и вообще не провело работы по обследованию системы управления охраной труда в облавтодоре и его филиалах. Данные результаты работ не отображают особенности каждого из обследуемых объектов, имеют общерекомендательный характер, не учитывают фактического состояния охраны труда, не содержат конкретных предложений предприятию относительно приведения системы управления охраной труда к требованиям нормативно-правовых актов, представляют собой подборку выдержек из нормативно-правовых актов и методических рекомендаций в сфере охраны труда, носят общий характер, являются общедоступными, поэтому не могут повлиять на улучшение функционирования системы управления охраной труда и практического применения не имеют. Название результатов работ - «Отчет» не отвечает его содержанию, поскольку в нем вообще отсутствует любой анализ или же отчет о конкретно выполненной работе, в том числе отсутствует анализ или даже упоминание о конкретных объектах, которые исследовались. Вместо предусмотренных условиями договоров заключенных между облавтодорами и предприятием «Укринвопроминвест», результатов работ, облавтодорам предоставлены Отчеты, которые государственное предприятие «Киевский экспертно-технический центр» Госнадзорохрантруда Украины выполнило для предприятия «Укринвопроминвест» и большинство из которых передало этому предприятию бесплатно. Такие результаты работ не отвечают условиям договоров, заключенных между предприятием «Укринвопроминвест» и дочерними предприятиями ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» (т.12,л.д.138-151);

- ОСОБА_35, ОСОБА_36, ОСОБА_37, согласно которым они являются работниками ДП «Киевский экспертно-технический центр». По указанию руководства предприятия они побывали в 8 облавтодорах, в том числе в ДП «Луганский облавтодор». Для облавтодоров были составлены результаты работ в виде отчетов и переданы директору предприятия «Укринвопроминвест» ОСОБА_13 Отчеты в виде подборки методических рекомендаций были идентичны по содержанию, только менялись названия облавтодоров и их филиалов. Относительно договоров подряда от 12 августа 2004 года, заключенных между облавтодорами и предприятием «Укринвопроминвест», пояснили, что они не содержат в себе конкретного перечня работ, которые необходимо было исполнить предприятию «Укринвопроминвест». Перечень работ носит общий, не конкретизированный характер (т.12, л.д.152-164,165-174,175-180);

- ОСОБА_38, согласно которых она является главным специалистом по планированию ДП «Киевский экспертно-технический центр». По указанию руководства предприятия составляла калькуляцию на проведение внешнего частичного аудита системы управления охраной труда для 27 облавтодоров ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины». Было определено, что для выполнения работ в 27 облавтодорах по проведению частичного аудита охраны труда необходимо потратить 3514,5 человеко-часов. Таким образом, общая стоимость работ по договору составила около 60 000 гривен. Договора, заключенные 12 августа 2004 года между дочерними предприятиями ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» и предприятием «Укринвопроминвест» на проведение работ по обследованию системы управления охраной труда, существенно отличаются по содержанию и объему от работ, которые необходимо было выполнить. Ряд работ, предусмотренных договорами, экспертно-технический центр не выполняет вообще, поскольку они не предусмотрены Уставом предприятия и отсутствуют разрешительные документы на их проведение. К договорам не прилагается калькуляция стоимости работ. В протоколах согласования цены, прилагаемых к договорам, отсутствуют исходные данные, необходимые для определения цены и проверки ее обоснованности (т.12,л.д.181-185);

- ОСОБА_39, ОСОБА_40, ОСОБА_41, согласно которых они являются должностными лицами ООО «Винсет». ООО «Винсет» не имеет лицензии на проведение работ по оценке противопожарного состояния. Согласно «Лицензионным условиям осуществления хозяйственной деятельности по проектированию, монтажу, техническому обслуживанию средств противопожарной защиты и системы отопления, оценки противопожарного состояния объектов», оценка противопожарного состояния объекта должна определять соответствие помещений, зданий, сооружений и их территорий, технологических процессов производства и т.д. противопожарным требованиям действующих нормативных актов по вопросам пожарной безопасности, а также достаточность и соответствие организационных, технических и других мероприятий, направленных на предупреждение пожаров, обеспечение безопасности людей, снижение возможных имущественных расходов и уменьшение негативных экологических последствий в случае их возникновения, создание условий для быстрого вызова пожарных и успешного погашения пожаров. Выполненные работы должны оформляться в виде выводов, которые содержат обязательные данные, предусмотренные Лицензионными условиями, и обязательно подписываться представителями заказчика и исполнителя работ. В начале мая 2004 года ОСОБА_42 и ОСОБА_13 предложили заключить договор и провести работы по оценке противопожарного состояния объектов железных дорог Украины. Для проведения оценки противопожарного состояния необходимо иметь специальную лицензию, которой в ООО «Винсет» не было. ОСОБА_13 и ОСОБА_42 согласились заключить договор с ООО «Винсет» на проведение работ по анализу противопожарного состояния для железных дорог Украины, поскольку основания и порядок проведения таких работ не регламентированы нормативными актами, на их проведение не нужно получать специальные лицензии. Результаты работ были оформлены в виде Аналитических отчетов и передавались заказчику постепенно по мере выполнения работ. Первая партия работ была выполнена и передана приблизительно в конце июня 2004 года, а последняя партия была передана в начале августа 2004 года. В начале августа 2004 года, когда ООО «Винсет» заканчивало работы по анализу противопожарного состояния для железных дорог Украины, ОСОБА_42 обратился с предложением выполнить аналогичные работы для облавтодоров. Поскольку ОСОБА_42 и ОСОБА_13 заявили, что для облавтодоров необходимо выполнить работы аналогичные тем, которые были проведены для железных дорог Украины, условия договоров относительно которых уже были отработаны и не нуждались в каких-то существенных изменениях, то подготовили проекты договора между ООО «Винсет» и предприятием «Укринвопроминвест» на проведение работ для облавтодоров. В приложении к договору был перечень облавтодоров, для которых необходимо проводить работы. Согласно условиям договора ООО «Винсет» обязывалось провести анализ противопожарного состояния комплексов, территорий и объектов промышленного назначения и оформить результаты работ в виде отдельных томов (книг) документации в разрезе групп конкретных объектов. Выезды представителей ООО «Винсет» в облавтодоры сводились к тому, чтобы получить как можно быстрее копии необходимых документов для использования их при проведении работ. Фактическое обследование помещений, наличие оборудования и его состояние, другие аспекты фактического состояния дел по противопожарной безопасности, на месте не проводились. Акты о передаче результатов работ представителям ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» не составлялись. Никаких претензий относительно содержания выполненных работ никто к ним не предъявлял. Таким образом, во исполнение договора с предприятием «Укринвопроминвест» были переданы результаты работ в виде Аналитических отчетов, сформированных в отдельные книги, которые представляли собой выдержки из нормативных актов, действующих в области пожарной безопасности. Результаты работ в виде Аналитических отчетов, учитывая их содержание и отсутствие практических мероприятий, направленных на улучшение пожарной безопасности, не могли повлиять на противопожарную защиту объектов облавтодоров и практического применения не имеют. Оценивая представленные договора на проведение работ по оценке противопожарного состояния между предприятием «Укринвопроминвест» и облавтодорами и результаты работ в виде Аналитических отчетов, можно сделать вывод, что предприятие «Укринвопроминвест» не выполнило своих договорных обязательств перед облавтодорами и вообще не провело работы по оценке противопожарного состояния. Вместо этого облавтодорам предоставлены Аналитические отчеты, какие ООО «Винсет» выполнило для предприятия «Укринвопроминвест», которые и не должны были отвечать требованиям, которые предъявляются нормативными актами (Лицензионными условиями) к такому виду специальных лицензионных работ как оценка противопожарного состояния. Поскольку Аналитические отчеты не являются оценкой противопожарного состояния, поэтому они не имеют фактической стоимости, как результаты работ по оценке противопожарного состояния. Аналитические отчеты носят информационный характер, могут быть использованы в качестве вспомогательного источника информации, но на них нельзя ссылаться как на нормативные акты или методические рекомендации при осуществлении функций по пожарной безопасности и охране труда (т.12,л.д.202-221, 222-234, 235-242);

- ОСОБА_43, согласно которых, он работает в Управлении МЧС Украины в Луганской области с 1993 года, с 2003 года занимал должность заместителя начальника управления по вопросам надзорно - профилактической деятельности ГУ МЧС в Луганской области, а с 2007 года является начальником этого управления. Одним из предприятий, за который осуществляется пожарный надзор, является дочернее предприятие ДП «Луганский облавтодор» и его районные филиалы. Предмет договора подряда №56/08 от 12.08.04 года на проведение оценки противопожарного состояния, заключенного между ДП «Крымавтодор» и предприятием «Укринвопроминвест», представляет собой в основном выдержку из закона в сфере противопожарной безопасности, не содержит конкретного перечня работ, которые должно выполнить предприятие «Укринвопроминвест». Перечень работ носит общий характер, дает возможность исполнителю работ альтернативный выбор работ и не содержит обязательных требований относительно их выполнения. Во время заключения договора необходимо было пересчитать все строения, сооружения, которые подлежат проверке, обозначить их основные характеристики, назначения, площадь и другие данные, учитывая специфику каждого объекта. Аналитический отчет противопожарного состояния служебных и производственных помещений филиала ДП «Луганский облавтодор» в исполнение договора подряда №56/08 от 12.08.2004 года не соответствует требованиям действующего законодательства, фактически, вместо оценки противопожарного состояния исполнителем предоставлены выдержки из нормативных актов и методических рекомендаций (т.12,л.д.243-252);

- ОСОБА_44, согласно которых, он является заместителем начальника отдела государственного пожарного надзора ГУ МЧС Украины в Луганской области. Пожарный надзор за ДП «Луганский облавтодор» в основном осуществляется местными органами государственного пожарного надзора, поскольку его основными подразделениями являются райавтодоры. Осмотрев, предоставленный в ходе досудебного следствия, заключенный между ДП «Луганский облавтодор» и предприятием «Укринвопроминвест», договор № 56/08 от 12.08.2004 года, ОСОБА_44 пояснил, что предмет договора представляет собой выписки из нормативных актов противопожарной безопасности и не содержит конкретного списка работ, которые должны быть выполнены «Укринвопроминвест», а указанный в договоре список работ носит общий характер, вследствие чего подрядчик может выполнить работы на свое усмотрение. Кроме того, аналитический отчет, полученный ДП «Луганский облавтодор» не отображает специфики отдельных субъектов, не раскрывает сути выявленных недостатков и не описывает их, не содержит конкретных рекомендаций (т.12,л.д.253-261);

- ОСОБА_45, согласно которых он занимает должность начальника государственной инспекции промышленной безопасности и охраны труда в агропромышленном комплексе и социально-культурной сфере территориального управления Госгорпромнадзор в Луганской области. Возглавляемая им инспекция осуществляет государственный надзор на предприятиях и организациях, в число которых входит ДП «Луганский облавтодор». На протяжении 2004-2005 годов работа по надзору за охраной труда была отлажена на необходимом уровне. Нарушения выявленные в ходе проведения проверки на ДП «Луганский облавтодор» были типичными и не требовали кардинальных мероприятий, поэтому и неоюходимости в привлечении посторонних предприятий для проведения аудита по охране труда не было. Договор №29/08 от 12.08.2004 года, заключенный между ДП «Луганский облавтодор» и предприятием «Укринвопроминвест» а также отчет о проделанной работе не имеет практического применения в ДП «Луганский облавтодор» (т.12,л.д.186-193);

- ОСОБА_20, согласно которым, с 2002 года он работает в должности ведущего специалиста режимно-секретного отдела, мобилизационной подготовки и гражданской обороны ДП "Луганский облавтодор" и подчиняется непосредственно директору ДП "Луганский облавтодор".

Начиная с 1980 года на ответственном хранении в ДП "Луганский облавтодор" находился средний автомобильный разборной мост, который располагался в Станично-Луганском районе, в филиале "Станично-Луганский райавтодор". Он находился на открытой площадке (громоздкие детали), часть комплектующих в складском помещении, т.е. в разобранном виде. Сведения о комплектующих моста можно установить из паспорта, который находится в Станично-Луганском райавтодоре. На момент передачи на хранение стоимость моста составляла 140818 рублей, а в дальнейшем определена в сумме 69 тыс. грн. предприятие за свой счет и своими силами содержало мобрезерв. Однако, состояние моста ухудшалось, в связи с чем руководством предприятия, а именно ОСОБА_8 было принято решение о подготовке документов на разбронирование моста, что позволило бы снять его с ответственного хранения. По указанию ОСОБА_8, который был на то время руководителем ДП "Луганский облавтодор", ОСОБА_20 связался с ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины" и выяснил, что для разбронирования моста необходимо заключение мостоиспытательной станции "Укрглавмостэкспертиза", что позволит далее решать вопрос о целесообразности пребывания моста в мобрезерве. Обратившись в мостоиспытательную станцию письмом от 26.03.03г. за подписью ОСОБА_8, получили согласие на проведение освидетельствования моста, заключили соответствующий договор, который датирован 02.03.03г., подписали протокол соглашения о договорной цене также от 02.03.03г. по какой причине договор датирован более ранней датой, нежели письмо-заявка, свидетелю неизвестно. По результатам освидетельствования установлено, что на мосту прогрессирует коррозия, конструкции моста морально устаревшие, конструкции такого моста промышленностью не производятся, его дальнейшее хранение на полигонах не целесообразно, а при условии покраски и докомплектации возможно использование моста на дорогах более низких категорий. Позднее, в связи с поступлением распоряжения Кабинета Министров № 702-р от 26.11.03, а также письма Госкомрезерва Украины от 01.12.03г., 19.12.03г. проведено совещание с участием руководства ДП "Луганский облавтодор", где признали целесообразным отменить мобилизационное задание и разбронировать мост в связи с отсутствием оборотных средств, значительным уменьшением объемов производства и изменением номенклатуры продукции мобилизационного резерва. Также ОСОБА_20, по указанию ОСОБА_8 подготовлено дополнение к протоколу от 19.12.03г., где ДП "Луганский облавтодор" просит о проведении расценки моста при разбронировании как металлолома в сумме 60000 грн., а также использования пригодных элементов моста на автодорогах низших категорий и для нужд производства ДП "Луганский облавтодор". Данная сумма была определена ОСОБА_20 исходя из того, что мост весит примерно 230 т. (по паспорту) по ценам на металлолом на тот момент. О том, почему общая стоимость моста в письме указана как 150 тыс. грн., ОСОБА_20 пояснить не смог. Во исполнение поступившего письма Госкомрезерва в адрес Комитета направлены: вышеуказанный протокол с дополнением, приказ о создании комиссии, которая занималась проверкой условий хранения и качественного состояния моста, отчетность по вопросу нахождения моста в резерве, копия акта освидетельствования моста, а также письмо, подготовлено свидетелем по указанию ОСОБА_8 о согласии ДП "Луганский облавтодор" в торгах по реализации моста. О результатах рассмотрения заявки ДП "Луганский облавтодор" на участие в торгах ОСОБА_20 ничего не известно, с подобными вопросами к ОСОБА_8 он не обращался. Позднее, 09.03.04г. в ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины" ОСОБА_20 направлены документы о стоимости содержания моста за последние 5лет (этот срок указывался должностными лицами ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины"), которые составили более 123 тыс. грн.

12.04.05г. ОСОБА_20 готовилась информация в ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины" об использовании разбронированных ценностей материального резерва, других документов, касающихся моста, свидетель не готовил и не знакомился, об их существовании ему ничего не известно (т.2,л.д.15-16);

- ОСОБА_18. согласно которых она работала в должности главного бухгалтера ДП "Луганский облавтодор" с 1999 года по сентябрь 2007 года, в ее обязанности входило ведение бухгалтерского учета и контроль финансово-хозяйственной деятельности предприятия, другие обязанности, предусмотренные должностной инструкцией, подчинялась непосредственно директору ДП "Луганский облавтодор".

ОСОБА_18 было известно, что в филиале "Станично-Луганский райавтодор" находится на ответственном хранении средний автомобильный разборной мост (САРМ), который относился к государственному мобилизационному резерву и не стоял на балансе предприятия. Также ей было известно о том, что в конце 2003 года предприятие провело обследование моста и пришло к выводу о том, что его дальнейшее хранение нецелесообразно, поскольку состояние моста ухудшилось, он устарел. О том, кто организовал проведение подобного обследования, ОСОБА_18 не было известно, так как вопросы хранения имущества мобилизационного резерва не входили в ее должностные обязанности. Видя подпись ОСОБА_8, который был на то время директором ДП "Луганский облавтодор", она подписала соответствующую пояснительную записку.

О том, какие операции в дальнейшем осуществлялись с мостом, ОСОБА_18 неизвестно, поскольку это не входит в ее обязанности, в дальнейшем, в феврале 2004 года, во исполнение требования ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины", предприятием подготовлены расчеты стоимости содержания данного моста, которые частично подписывались и ею, однако при этом она не перепроверяла внесенные в расчеты данные. После того, как документы, в начале марта 2004 года, были предоставлены в г.Киев, ОСОБА_18 узнала о том, что ОСОБА_8 принято решение о приобретении САРМ для дальнейшего использования в производственной деятельности предприятия, в связи с чем весной 2004 года представитель ДП "Луганский облавтодор" был приглашен в г. Киев для подписания договора купли-продажи САРМ. В г. Киев отправился ОСОБА_16, на тот момент занимавший должность заместителя директора по экономическим вопросам, однако оплата по договору после возвращения ОСОБА_16 не производилась. Оплата по договору произведена только в начале июня 2004 года в сумме 495 тыс. грн., которой предшествовало согласование с ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины". В апреле 2004 года от имени ОСОБА_8 подготовлено письмо председателю правления ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины", в котором идет речь о необходимости получения согласования на приобретение моста САРМ для дальнейшего его использования на дорогах низших категорий. Такое согласование через некоторое время было получено, а уже после этого уплачены деньги. После перечисления денег в сумме 495 тыс. грн. ООО "Вектра", которое, как стало известно ОСОБА_18 на момент оплаты, являлось продавцом САРМ, приобретенный САРМ согласно накладной № 16/06-1 ошибочно поставлен на баланс филиала "Станично-Луганский райавтодор" как основные средства, что возможно проверить по книге учета основных средств по филиалу за 2004 год. В дальнейшем, в 2005 году главным бухгалтером филиала САРМ поставлен на баланс как материалы на бухгалтерский счет № 202, где находится до настоящего времени.

В сентябре 2004 года филиалом "Станично-Луганский райавтодор" по решению руководителя ДП "Луганский облавтодор" в филиал "Старобельский райавтодор" переданы отдельные части САРМ для дальнейшей установки на дорогах низших категорий. Где были установлены переданные части, ОСОБА_18 неизвестно. Кроме того, руководителем ОСОБА_46 принималось решение о продаже части САРМ какому-то предприятию. Оставшаяся часть моста хранится в филиале "Станично-Луганский облавтодор" (т.2,л.д.42-43,184-185).

Несмотря на частичное признание вины, виновность подсудимого ОСОБА_8, подтверждается совокупностью собранных и исследованных в судебном заседании, согласовывающихся между собой, объективных доказательств:

- договором подряда на обследование системы управления охраной труда № 29/08 от 12 августа 2004 года, заключенным между ДП "Луганский облавтодор" и предприятием «Укринвопроминвест», которым определялась стоимость работ без должного обоснования и предусматривалась стопроцентная предоплата, который был заключен вопреки установленного порядка (т.6,л.д.117-123);

- договором подряда на проведение оценки противопожарного состояния №56/08 от 12 августа 2004 года, заключенным между ДП "Луганский облавтодор" и предприятием «Укринвопроминвест», в котором стоимость работ определена без ее должного обоснования со стопроцентной предоплатой, который был заключен вопреки установленного порядка (т.6,л.д.129-135);

- актом № 15 от 30 сентября 2004 года о завершении этапа работ по договору № 29/08 от 12 августа 2004 года на проведение обследования системы управления охраной труда, заключенного между ДП "Луганский облавтодор" и предприятием «Укринвопроминвест», в котором имеются заведомо неправдивые сведенья о выполнении работ «Укринвопроминвест» (т.6л.д.126,141-142,143);

- актом №42 от 30 сентября 2004 года о завершении этапа работ по договору №56/08 от 12 августа 2004 года по проведению оценки противопожарного состояния, заключенного между ДП "Луганский облавтодор" и предприятием «Укринвопроминвест», в котором имеются заведомо неправдивые сведенья о выполнении работ «Укринвопроминвест» (т.6,л.д.138,141-142,143);

- аналитическими отчетами «Противопожарное состояние служебных и производственных помещений филиалов ДП "Луганский облавтодор" в количестве 15 штук, которые были получены ДП "Луганский облавтодор" во исполнение договора №56/08 от 12 августа 2004 года на проведение оценки противопожарного состояния, которые идентичны по содержанию и форме, преставляют собой выписки из нормативных актов в сфере противопожарной безопасности и не отвечают условиям договора (т.6,л.д.141-142,143);

- отчетом № 80.2-12-05-1577.04 «О результатах проведенного аудита системы управления охраной труда в ДП "Луганский облавтодор" на 243 листах, полученный ДП "Луганский облавтодор" во исполнение договора №56/08 от 12 августа 2004 года на проведение обследования системы управления охраной труда, который не соответствует обязательствам, взятым предприятием «Укринвопроминвест» перед ДП "Луганский облавтодор" по договору подряда (т.6,л.д.141-142,143);

- экспертизой по вопросам охраны труда от 30 марта 2007 года, проведенной специалистами Государственного комитета Украины по промышленной безопасности, охране труда и горного надзора, согласно выводам которой по состоянию на 12 августа 2004 года в Украине действовал Закон Украины «Об охране труда» от 21 января 2002 года, ст. 13 которого предусмотрено, что работодатель обеспечивает функционирование системы управления охраной труда, и с этой целью организует проведение аудита охраны труда, в порядке и сроки, которые определяются законодательством. По состоянию на 12 августа 2004 года отсутствовало законодательство, которое бы определяло порядок и сроки проведения аудита охраны труда, а также получение разрешения на их проведение. Термины «обследование системы управления охраной труда» и «частичный аудит системы управления охраной труда» законодательством не определены. Результаты выполненных работ по результатам проведенного аудита системы управления охраной труда в дочерних предприятиях ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» в виде отчетов представляют собой по содержанию выдержки из методических рекомендаций в сфере управления охраной труда на предприятиях, а также копии документов по охране труда предприятий ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины». Отчеты сформированы на основании методических рекомендаций, которые предоставлены ГП «Киевский экспертно-технический центр Госнадзорохрантруда Украины». Результаты работ не содержат конкретных предложений относительно приведения системы управления охраной труда в соответствие требованиям нормативно-правовых актов по охране труда и повышения уровня промышленной безопасности, не отображают особенности каждого из обследуемых объектов, имеют общерекомендательный характер, не учитывают фактического состояния охраны труда на предприятиях, не могут повлиять на улучшение функционирования системы управления охраной труда, идентичны по содержанию, и практического применения не имеют. Результаты работ не отвечают условиям договоров, заключенных между предприятием «Укринвопроминвест» и дочерними предприятиями ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины». В договорах, заключенных между предприятием «Укринвопроминвест» и дочерними предприятиями ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины», и дополнениях к ним, не определен конкретный перечень работ, которые подлежат выполнению, а поэтому определить стоимость работ, предусмотренных указанными договорами подряда, а также проверить обоснованность указанной в договорах стоимости работ невозможно (т.11,л.д.147-156);

- экспертизой по вопросам противопожарной безопасности от 27 марта 2007 года, проведенной специалистами Государственного Департамента пожарной безопасности Министерства по чрезвычайным ситуациям Украины, согласно выводам которой предприятие «Укринвопроминвест» не имело права на проведение подрядных работ по экспертной оценке противопожарного состояния объектов, поскольку, в соответствии с Законом Украины «О лицензировании определенных видов хозяйственной деятельности», не получило лицензии на проведение таких работ. Оценка противопожарного состояния предусматривает непосредственное изучение состояния и условий пожарной безопасности на конкретном объекте, с учетом всех особенностей и составляющих объекта (зданий, рабочих мест, помещений, сооружений и территории и т.п.) с указанием недостатков и предложений относительно их устранения. Предоставленные предприятием «Укринвопроминвест» Аналитические отчеты не отвечают требованиям установленного образца к экспертной оценке противопожарного состояния объектов, не определяют пожарно-технической характеристики, не отображают специфики, реального противопожарного состояния объектов и выявленных нарушений требований нормативно-правовых актов по вопросам пожарной безопасности по каждому объекту отдельно, не определяют стадий выполнения требований пожарной безопасности, которые раньше предлагались предписаниями государственного пожарного наблюдения. Выводы изложены шаблонно в виде брошюр с содержанием компилируемых общих требований Правил пожарной безопасности в Украине и других нормативно-правовых актов по вопросам пожарной безопасности и в большинстве освещенных вопросов полностью идентичные, не содержат фамилий, подписей и печатей исполнителей экспертной оценки, и тому подобное. Отмеченные в отчетах материалы освещены в нормативно-правовых актах по вопросам пожарной безопасности и могут применяться к большинству субъектов ведения хозяйства. Учитывая их содержание и отсутствие практических мероприятий, направленных на улучшение пожарной безопасности, предоставленные Аналитические отчеты реально не могут повлиять на противопожарную защиту объектов и практического применения не имеют. Определить стоимость работ, предусмотренных договорами между предприятием «Укринвопроминвест» и облавтодорами невозможно в связи с отсутствием соответствующих исходных данных для ее исчисления. Для проведения оценки противопожарного состояния объектов ДП "Луганский облавтодор" и его филиалов с учетом максимальных фактических расходов времени может быть использовано 158,5 человеко-часа, стоимость проведенных работ ориентировочно будет составлять 3144 гривны 64 копейки (т.11,л.д.170-186);

- экспертизой объектов интеллектуальной собственности №5291/5292 от 13 июня 2006 года, проведенной специалистами Киевского научно-исследовательского института судебных экспертиз, согласно выводам которой, полученные ДП "Луганский облавтодор" Аналитические отчеты «Противопожарное состояние служебных и производственных помещений филиалов ДП "Луганский облавтодор" текстуально полностью идентичны за исключением отличий в названиях филиалов. Отличия в аналитических отчетах «Противопожарное состояние служебных и производственных помещений...» в филиалах ДП "Луганский облавтодор" являются несущественными, не нуждаются в дополнительных исследованиях и расходах, и не изменяют их стоимости (т.11,л.д.126-131);

- выводом Государственной налоговой администрации в Луганской области №3889/23-207/118 от 03.03.2006 года «О результатах внеплановой документальной проверки соблюдения требований налогового законодательства ДП "Луганский облавтодор" за период с 01.07.2004 года по 01.10.2005 года, согласно которого поступление средств от благотворительного фонда «Будівельник Київщини» и от Приднепровской железной дороги на общую суму 1750000 гривен отображены в полном объеме и включены в состав валового дохода предприятия за 9 месяцев 2004 года, а после перерасчета этих средств предприятию «Укринвопроминвест» в налоговом учете эти расходы включены в состав валовых расходов (т.11,л.д.221-261);

- актом проверки финансово-хозяйственной деятельности ДП "Луганский облавтодор" от 22.07.2005 года, проведенной Главный контрольно-ревизионным управлением в Луганской области, в ходе которого установлено, что за 2004 год в ДП "Луганский облавтодор" поступила благотворительная помощь от фонда «Будівельник Київщини» в сумме 700000 гривен и 1050000 гривен от Приднепровской железной дороги, которая была перечислена предприятию «Укринвопроминвест» во исполнение работ согласно заключенных договоров. При рассмотрении отчетов установлено, что исполнителем проведена работа, которая носила информационный характер по соблюдению должностными лицами предприятия нормативных актов по охране труда и противопожарной безопасности. Отчеты не подписаны исполнителями работ и при их выполнении не были использованы отчетные данные предприятия для обеспечения единой политики в работе по охране труда и противопожарной безопасности (т.11,л.д.193-214);

- протоколом осмотра от 19.05.2005 года аналитических отчетов «Противопожарное состояние служебных и производственных помещений филиалов ДП "Луганский облавтодор" в количестве 15 шт., которые были получены ДП "Луганский облавтодор" во исполнение договора №56/08 от 12.08.2004 года (т.6,л.д.141-142);

- протоколом дополнительного осмотра от 19.05.2005г. аналитических отчетов «Противопожарное состояние служебных и производственных помещений филиалов ДП "Луганский облавтодор" и Отчета №80.2-12-05-1577.04 «О результатах проведенного аудита системы управления охраной труда в ДП "Луганский облавтодор" (т.12,л.д.270-274);

- протоколом осмотра от 19.05.2005г., акта №15 от 30.09.2004 г. о завершении этапа работ по договору №29/08 от 12.08.2004г.; акта №42 от 30.09.2004 г. о завершении этапа работ по договору №56/08 от 12.08.2004г.; договора подряда на обследование системы управления охраной труда №29/08 от 12.08.2004г.; договора подряда на проведение оценки противопожарного состояния №56/08 от 12.08.2004г.;

- протоколом осмотра от 08.02.2007г. документов, изъятых у благотворительного фонда «Будівельник Київщини» (т.6,л.д.62-67);

- протоколом осмотра от 07.03.2004г. документов, изъятых в Броварском отделении «Проминвестбанк» (т.6,л.д.75-77);

- протоколом осмотра от 14.03.2007г. документов, изъятых у ООО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» (т.6,л.д.94-97);

- факсограммой письма №1/3-10/484 от 11 августа 2004 года за подписью председателя правления ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» ОСОБА_11, адресованной директорам дочерних предприятий, в соответствии с которой директор ДП "Луганский облавтодор" ОСОБА_8, 12 августа 2004 года обязан прибыть в ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» для подписания договоров с печатью предприятия (т.6,л.д.164);

- копией письма №1-10-1/972 от 11 августа 2004 года за подписью директора ДП "Луганский облавтодор" ОСОБА_8 в адрес БФ «Будівельник Київщини» с просьбой оказать благотворительную помощь для выполнения комплекса работ по обследованию зданий и сооружений производственного назначения подразделений ДП "Луганский облавтодор" на соответствие действующим нормативным требованиям по охране труда (т.6,л.д.140);

- письмом №3/14-10/543 от 06.09.2004г. за подписью заместителя начальника председателя правления ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» ОСОБА_9, которым в ДП "Луганский облавтодор" поступили изменения редакции первых страниц договоров подряда с предприятием «Укринвопроминвест», с которыми ОСОБА_8 согласился (т.6,л.д.163);

- письмом №1/3-10/485 от 11 августа 2004 года за подписью председателя правления ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» ОСОБА_11 в адрес начальника Приднепровской железной дороги, с просьбой оказать безвозвратную финансовую помощь на выполнение комплекса работ по обследованию зданий и сооружений производственного назначения дочерних предприятий на соответствие действующим нормативным требованиям пожарной безопасности (т.6, л.д.43-44);

- письмом №3/15-10/534 от 13.08.2004 года за подписью заместителя председателя правления ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» ОСОБА_9, которым ОСОБА_8 предложено подготовить документы необходимые для проведения работ по обследованию предприятий стороений и сооружений на соответствие нормам пожарной безопасности (т.6,л.д.148-149);

- письмом №3/15-10/534 от 02.09.2004г. за подписью заместителя председателя правления ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» ОСОБА_9, которым ОСОБА_8 предложено подготовить документы необходимые для проведения работ по обследованию предприятий и их филиалов на соответствие нормативным актам по охране труда (т. 6,л.д.150,151-161);

- №3/15-10/663 от 05.11.2004г. за подписью заместителя председателя правления ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» ОСОБА_9, которым ОСОБА_8 обязан обеспечить подготовку материалов для проведения работ по обследованию производственных строений и сооружений на соответствие нормативным актам по охране труда и пожарной безопасности (т.6,л.д.162);

- выпиской о движении денежных средств по счету БФ «Будівельник Київщини», согласно которой БФ «Будівельник Київщини» 12 августа 2004 года перечислил на счет ДП "Луганский облавтодор" денежные средства в размере 700 000 гривен, в качестве благотворительной помощи (т.6,л.д.71-74);

- выпиской о движении денежных средств по счету ДП "Луганский облавтодор", которой подтверждается получение ДП "Луганский облавтодор" 12.08.2004г. средств в сумме 700 000 гривен, в качестве благотворительной помощи от БФ «Будівельник Київщини», а также средств в сумме 1050000 гривен, в качестве безвозвратной финансовой помощи от Приднепровской железной дороги (т.6,л.д.180-181);

- платежным поручением №2241 от 12 августа 2004 года, согласно которому 12 августа 2004 года Приднепровская железная дорога перечислила, в качестве безвозвратной финансовой помощи, на счет ДП "Луганский облавтодор" денежные средства в размере 1 050 000 гривен (т.6,л.д.45);

- платежными поручениеми №180, №181 от 13 августа 2004 года, согласно которым ДП "Луганский облавтодор" перечислило на счет предприятия «Укринвопроминвест» денежные средства в общей сумме 1 750 000 гривен в качестве 100% предоплаты по договорам №29/08 и № 56/08 от 12 августа 2004 года (т.6,л.д.182,183);

- финансовым планом ДП "Луганский облавтодор" на 2004 год, которым не были предусмотрены затраты в розмере 1750000 гривен на проведение работ по охране труда и пожарной безопасности (т.6,л.д.106-112);

- письмом №34 от 30 августа 2004 года за подписью директора предприятия «Укринвопроминвест» ОСОБА_13 в адрес начальника ГП «Киевский экспертно-технический центр Госнадзорохрантруда Украины», в котором изложена просьба о проведении частичного аудита системы управления охраной труда в дочерних предприятиях ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины» (т.9,л.д.139);

- договором подряда №05-19-1577 от 31 августа 2004 года заключенного между предприятием «Укринвопроминвест» и ГП «Киевский экспертно-технический центр Госнадзорохрантруда Украины» на проведение частичного аудита системы управления охраной труда в 27 облавтодорах, в том числе и в ДП "Луганский облавтодор", согласно которому общая стоимость работ составляет 60 000 гривен и предусматривает проведение другого вида работ, по сравнению с договором между предприятием «Укринвопроминвест» и ДП "Луганский облавтодор" (т.9,л.д.140-146);

- дополнительным соглашением №1 от 24 ноября 2004 года к договору подряда №05-19-1577 от 31 августа 2004 года, заключенному между предприятием «Укринвопроминвест» и ГП «Киевский экспертно-технический центр Госнадзорохрантруда Украины», согласно которому стоимость работ по каждому облавтодору составляет 2 222 гривны 22 копейки (т.9,л.д.147);

- справкой №14 от 13 января 2006 года о состоянии взаиморасчетов между ГП «Киевский экспертно-технический центр Госнадзорохрантруда Украины» и предприятием «Укринвопроминвест» на проведение частичного аудита системы управления охраной труда на предприятиях ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины», согласно которой ГП «Киевский экспертно-технический центр Госнадзорохрантруда Украины» не проводило работ по ДП "Луганский облавтодор", акты принятия-передачи выполненных работ между ГП «Киевский экспертно-технический центр Госнадзорохрантруда Украины» и предприятием «Укринвопроминвест» о выполнении работ по ДП "Луганский облавтодор" не подписывались и средства на проведение этих работ ГП «Киевский экспертно-технический центр Госнадзорохрантруд Украины» не были освоены (т.9,л.д.159);

- письмом №100 от 07 марта 2007 года ГП «Киевский экспертно-технический центр Госнадзорохрантруда Украины» о том, что в период с 01 декабря 1998 года по 30 марта 2001 года при участии работников ГП «Киевский экспертно-технический центр» в рамках программы ТАС18 «Содействие в обеспечении охраны труда (с целью повышения уровня производительности)» были разработаны методические рекомендации «Ввод системы управления охраной труда на предприятиях», методика МОП-01 «Проведение внутреннего аудита», методика МОП-02 «Правила управления документами», методика МОП-03 «Организация трехуровневого контроля по состоянию охраны труда работающих», методика МОП-04 «Организация и проведение предыдущих и периодических медицинских обзоров работников предприятия». Указанные методические рекомендации предоставлялись предприятиям бесплатно (т.9,л.д.164);

- договором подряда №7/1 от 12 августа 2004 года заключенным между предприятием «Укринвопроминвест» и ООО «Винсет» на проведение анализа противопожарного состояния с приложениями, согласно которому предусматривалось проведение анализа противопожарного состояния комплексов, территорий и объектов промышленного назначения одновременно для 27 облавтодоров, в том числе и для ДП «Крымавтодор», на общую сумму 100 000 гривен и который предусматривает проведение иного вида работ, по сравнению с договорами, заключенными между предприятием «Укринвопроминвест» и ДП "Луганский облавтодор" (т.9,л.д.177-183);

- письмом №12/08 от 22 марта 2007 года ООО «Винсет» о том, что стоимость работ по договору №7/1 от 12 августа 2004 года, выполненных по ДП "Луганский облавтодор", составляет 3 358 гривен 26 копеек (т.9,л.д.205-206);

- материалами проверок филиалов ДП "Луганский облавтодор" (актами комплексных проверок, предписаниями), проведенных в течение 2004 года территориальным управлением Госнадзорохрантруда Украины в Луганской области, которыми подтверждается осуществление указанным государственным органом контроля за соблюдением требований законодательства по охране труда ДП "Луганский облавтодор" и его филиалах (т.7,л.д. 52-168);

- материалами проверок противопожарного состояния объектов ДП "Луганский облавтодор" и его филиалов, проведенных в течение 2004 года Главным управлением МЧС Украины в Луганской области, которыми подтверждается осуществление указанным государственным органом контроля за соблюдением требований законодательства относительно противопожарного состояния ДП "Луганский облавтодор" и его филиалов (т.7,л.д.171-212,т.8,л.д.1-179);

- Уставом предприятия «Укринвопроминвест», которым не предусмотрено проведение работ по обследованию системы управления охраной труда и оценки противопожарного состояния (т.7,л.д.28-37);

- Уставом ООО «Винсет», предметом деятельности которого не предусмотрено проведение работ по оценке противопожарного состояния (т.9,л.д.189-201);

- Лицензией серии АА №483091 от 13.12.2002г., выданного департаментом пожарной безопасности МЧС Украины, в соответствии в которой ООО «Винсет» не имеет разрешения на проведение оценки противопожарного состояния объектов (т.9,л.д.188);

- приказом ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» №91-ВК от 11.07.2002 года о назначении ОСОБА_8 на должность директора дочернего предприятия "Луганский облавтодор" на условиях контракта (т.6,л.д.197);

- уставом ДП "Луганский облавтодор" ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины», утвержденным приказом Государственной службы автомобильных дорог Украины № 166 от 22 апреля 2002 года. Согласно ст.ст. 3, 4, 6 Устава, ДП "Луганский облавтодор" имеет самостоятельный баланс, расчетный, валютный и другие счета в банках, печать и штампы со своим наименованием, несет ответственность по своим обязательствам, не отвечает по обязательствам учредителя, так же как и учредитель не отвечает по обязательствам предприятия, имеет отделенное имущество, которое состоит из основных и оборотных средств, а также ценностей, которые передаются учредителем предприятию в оперативное управление, владеет, пользуется и распоряжается этим имуществом по своему усмотрению, может от своего имени приобретать имущественные права и нести обязанности. Управление предприятием осуществляет директор, который назначается учредителем. Директор предприятия самостоятельно решает вопросы деятельности предприятия, за исключением тех, которые отнесены к компетенции учредителя или ограничены Уставом, а именно: несет полную ответственность за состояние и деятельность предприятия, соблюдение финансовой и договорной дисциплины, распоряжается средствами и имуществом согласно с действующим законодательством и Уставом, заключает соглашения, договора, контракты, издает приказы, дает обязательные для всех работников указания, принимает на работу и увольняет работников, имеет право делегировать часть своих полномочий заместителям и другим должностным лицам. Учредитель не имеет права вмешиваться в оперативную и хозяйственную деятельность предприятия, за исключением вопросов, отнесенных Уставом к исключительному праву учредителя (т.6,л.д.188-195);

- приказом председателя правления ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» «О распределении функциональных полномочий руководящих работников ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины» №276 от 03 декабря 2003 года, согласно которому председатель правления, его заместители и главный инженер наделены лишь организационными, координационными и контролирующими полномочиями относительно деятельности дочерних предприятий, но не имеют права вмешиваться в непосредственную финансово-хозяйственную деятельность предприятия и давать по этим вопросам обязательные для выполнения указания, распоряжения и поручения (т.11,л.д.94-95);

- контрактом с руководителем дочернего предприятия № 27 от 11 июля 2002 года, заключенным между ОАО «ГАК «Автомобильные дороги Украины», в лице председателя правления ОСОБА_11, и ОСОБА_8 на срок с 11.07.2002 года до 11.07.2007 года, согласно которому определены права, обязанности и ответственность директора ДП "Луганский облавтодор" ОСОБА_8 Согласно п.п.1, 13 указанного контракта, ОСОБА_8, как директор ДП "Луганский облавтодор", был обязан непосредственно и через аппарат управления дочернего предприятия осуществлять текущее руководство предприятием, обеспечивать его высокоприбыльную деятельность, эффективное использование и сохранение переданного в оперативное управление предприятию государственного имущества. Также, ОСОБА_8 был наделен правом действовать от имени дочернего предприятия, представлять его на всех предприятиях, в учреждениях и организациях, заключать хозяйственные и другие соглашения, выдавать поручения, открывать счета в банках, распоряжаться средствами дочернего предприятия, издавать приказы и другие акты, давать указания, обязательные для филиалов, представительств и работников дочернего предприятия. Согласно п.27 указанного контракта ОСОБА_8 имел возможность по своей инициативе расторгнуть контракт до окончания срока его действия, в случае принятия компанией решений, которые ограничивали бы и нарушали его права и компетенцию, допускали вмешательство в его оперативно-распорядительную деятельность, которые могли привести или уже привели к ухудшению экономических результатов деятельности дочернего предприятия (т.6,л.д.199-208);

- Протоколом осмотра от 03.12.07г., согласно которому осмотрены детали САРМ, находящиеся на территории филиала "Станично-Луганский райавтодор", на ответственном хранении у материально ответственного лица кладовщика филиала ОСОБА_47 согласно инвентаризационной описи (т. 2 л.д. 34-41);

- Письмом ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины" № 1/12-16/5-600 от 29.04.04 в адрес директора ДП "Луганский облавтодор", согласно которому комиссия ГАК "Автомобильные дороги Украины" по контролю за ценами на материально-технические ресурсы рассмотрела представление ДП "Луганский облавтодор" № 1-1-1/475 на согласование цены на закупку в текущем году разборного моста и решила согласовать закупку у ООО "Вектора" среднего автомобильного разборного моста по цене 495,0тыс.грн. с НДС (т. 1 л.д. 78);

- Письмом ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины" № 2/12-4-756 от 02.06.04 в адрес директора ДП "Луганский облавтодор", согласно которому в письмо № 1/12-16/5-600 от 29.04.04 внесены изменения, а согласование цены на закупку среднего автомобильного разборного моста у ООО "Вектора" следует читать в письме как ООО "Вектра" (г. Днепропетровск) (т. 1 л.д. 77);

- Письмом ДП "Луганский облавтодор" № 1-1-1/475 от 21.04.04 на имя председателя правления ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины", согласно которому на хранении в ДП "Луганский облавтодор" находится средний автомобильный разборной мост (САРМ) из разбронированного мобрезерва, в январе 2004 ДП "Луганский облавтодор" принимал участие в конкурсе по приобретению моста, однако не победил, в апреле этого же года ООО Вектра" предложило ДП "Луганский облавтодор" приобрести САРМ стоимостью 495 тыс. грн. для его дальнейшего использования на дорогах низких технических категорий. Письмом ДП "Луганский облавтодор" просит разрешения на приобретение САРМ. Письмо подписано директором ДП "Луганский облавтодор" ОСОБА_8 (т. 1 л.д. 67);

- Договором купли-продажи № 17/03/3 от 17.03.04 между ООО "Вектра" и ДП "Луганский облавтодор", согласно которому ДП "Луганский облавтодор" приобретает у ООО "Вектра" САРМ по цене 495тыс. грн. с учетом НДС (т. 1 л.д. 65);

- Накладной № 16/06-1 от 16.06.04, согласно которой ООО "Векктра" отпустило, а ДП "Луганский облавтодор" приняло САРМ стоимостью 495 тыс. грн. с учетом НДС (т. 1 л.д. 83);

- Выпиской банка по счету ДП "Луганский облавтодор" № 2600101612245 за 03.06.04, согласно которой по счету проведено перечислений на сумму 500320,96 грн., в том числе 495 тыс. грн. по платежному документу № 1093. На выписке имеется печать филиала Укрэксимбанка в г. Луганске от 03.06.04г. (т. 1 л.д. 111);

- Реестром кредитовых платежных документов от 03.06.04, полученных для списания средств со счета клиента ДП "Луганский облавтодор", согласно которому 03.06.04 принят к оплате документ № 1093 на перечисление 495 тыс. грн. ООО "Вектра".

- Уставом ДП "Луганский облавтодор", в пункте 4.2 которого указано, что предприятие не имеет право приобретать право собственности на основные средства, кроме случаев безвозмездной передачи основных средств другими юридическими лицами, за исключением Учредителя (т. 1 л.д. 209-212);

- Материалами дела № 5-19 по учету, содержанию и хранению мобрезерва, в котором содержатся:

? Сопроводительное письмо ДП "Луганский облавтодор" № 2-11-1/490 от 12.04.05 в адрес ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины" на 1 листе, с которым направляется информация о разбронированных материальных ценностях государственного мобилизационного резерва, о проведении работ по ремонту моста в с.Шпотино Старобельского района протяженностью 24,5 п.м., а также о том, что оставшиеся элементы конструкции САРМ планируется использовать на строительстве моста протяженностью 58 п.м. на автодороге Первомайск-Троицкое Попаснянского района;

? Письмо ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины" № 1/6-10-57 от 18.02.04 в адрес руководителей дочерних предприятий, согласно которому требуется предоставить смету и расчеты расходов установленной формы на содержание материальных ценностей мобилизационного резерва ежегодно с 1998 по 2003 гг.

? Сопроводительное письмо ДП "Луганский облавтодор" № 1-11-1/214 от 26.02.04 на 1 листе в адрес ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины", с которым направляются смета и расчеты затрат на содержание материальных ценностей мобилизационного резерва с 1998 по 2003 гг., пояснительная записка;

? Сопроводительное письмо ДП "Луганский облавтодор" № 1-11-1/255 от 09.03.04 в адрес ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины", с которым направляются сметы и расчеты затрат на содержание материальных ценностей мобилизационного резерва с 1998 по 2003 гг., всего на 19 листах; письмо выполнено на листе бумаги с отметкой "Для службового користування", подписано директором ДП "Луганский облавтодор" ОСОБА_8;

? Письмо ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины" № 1/6-10/37 от 04.02.04 на 1 листе за подписью председателя правления ОСОБА_11 в адрес руководителей дочерний предприятий, согласно которому до решения Кабинетом Министров Украины и Госкомрезервом Украины вопроса об использовании разбронированных ценностей мобилизационного резерва при восстановлении мостов на автодорогах общего пользования, руководителям предприятий-хранителей запрещается выдача разбронированного мобрезерва по нарядам Госкомрезерва и других организаций-посредников.

? Ксерокопия письма Государственного Комитета Украины на 1 листе по государственному материальному резерву № 10-2/8633 от 01.12.03 за подписью заместителя председателя Госкомрезерва Украины ОСОБА_48 в адрес руководителя предприятия, согласно которому в связи с отпуском разбронированных материальных ценностей мобилизационного резерва на конкурскной основе необходимо предоставить в адрес госкомрезерва информацию о качественном состоянии разбронированных материальных ценностей, а также сообщить о согласии или отказе относительно их выкупа письменно до 10.12.03.;

? Письмо ДП "Луганский облавтодор" № 11-1/62 от 22.01.04 на 1 листе за подписью директора ДП "Луганский облавтодор" ОСОБА_8 в адрес председателя Государственного Комитета Украины по государственному материальному резерву, согласно которому ДП "Луганский облавтодор" сообщает о согласии на участие в конкурсе по приобретению моста САРМ и направляет копию акта "Укрглавмостэкспертиза";

? Протокол заседания производственно-технической комиссии ДП "Луганский облавтодор" от 19.12.03 на 1 листе, согласно которому соответствующая комиссия пришла выводу о том, что прогрессирование коррозии моста САРМ привело к уменьшению рабочего перереза металла, конструкции САРМ морально устарели, на будущее они не обеспечивают грузоподъемность, в настоящее время конструкции САРМ промышленностью не изготовляются, в связи с чем комиссия считает целесообразным разбронировать материальные ценности мобрезерва;

? 2 экземпляра приказа ДП "Луганский облавтодор" № 25 от 23.12.03 на 2 листах о создании производственно-технической комиссии ДП "Луганский облавтодор" для ведения мобилизационной работы, а также работы, связанной с проверкой наличия, качества, и условий хранения мобилизационного резерва в составе: ОСОБА_16, ОСОБА_49, ОСОБА_20;

? Протокол заседания производственно-технической комиссии ДП "Луганский облавтодор" от 19.12.03 на 1 листе, утвержденный директором ДП "Луганский облавтодор" ОСОБА_8, согласно которому соответствующая комиссия пришла выводу о том, что прогрессирование коррозии моста САРМ привело к уменьшению рабочего перереза металла, конструкции САРМ морально устарели, на будущее они не обеспечивают грузоподъемность, в настоящее время конструкции САРМ промышленностью не изготовляются, в связи с чем комиссия считает целесообразным разбронировать материальные ценности мобрезерва;

? 2 экземпляра дополнения к протоколу № 4 от 19.12.03 на 2 листах, согласно которому производственно-техническая комиссия ДП "Луганский облавтодор" ходатайствует о проведении расценки САРМ как металлолома в сумме 60000 грн. (40 % от общей стоимости САРМ 150000 грн.), а также использовании пригодных элементов САРМ на нужды ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины" на автодорогах низших технических категорий и для нужд производства ДП "Луганский облавтодор"; дополнение подписано директором ДП "Луганский облавтодор" ОСОБА_8;

? 2 экземпляра сопроводительного письма ДП "Луганский облавтодор" №111/1546 от 30.12.03 в адрес председателя государственного Комитета Украины по государственному материальному резерву, с которым направляется пояснительная записка к годовому отчету ДП "Луганский облавтодор", отчет о наличии материальных ценностей мобрезерва по состоянию на 01.01.04, справка о движении материальных ценностей мобрезерва за 2003 год, сведения о пунктах хранения материальных ценностей мобрезерва и их складских площадях, справка об отпущенный материальных ценностях мобрезерва в порядке заимствования и обновления по состоянию на 01.01.04, справка о наличии материальных ценностей мобрезерва по состоянию на 01.01.04, справка об исполнении постановлений и распоряжений Кабинета Министров Украины относительно разбронирования материальных ценностей, всего на 9 листах; письмо подписано за директора ДП "Луганский облавтодор" ОСОБА_8; согласно прилагаемых документов, а именно отчета о наличии материальных ценностей мобилизационного резерва по состоянию на 01.01.04, справки о движении материальных ценностей мобилизационного резерва за 2003 год, справки об отпущенных материальных ценностях мобилизационного резерва в порядке заимствования и обновления с разрывом во времени по состоянию на 01.01.04, справки о наличии материальных ценностей мобилизационного резерва по состоянию на 01.01.04, справки об исполнении постановлений и распоряжений КМУ относительно разбронирования материальных ценностей мобилизационного резерва за период с 01.01.92 по 01.01.04, пояснительной записки к годовому отчету ф. № 12, в ДП "Луганский облавтодор" по состоянию на 01.01.04 находятся на хранении материальные ценности мобрезерва средний автомобильный разборной мост (САРМ), стоимостью 69000 грн. без НДС, который разбронирован согласно постановления Кабинета Министров Украины № 702-р от 26.11.03 и отпущен по акту № 17/03/3 по стоимости 412500 грн. без НДС.

- Протоколом осмотра вещей (предметов) от 26.11.07, согласно которому осмотрены:

? Письмо ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины" № 1/12-16/5-600 от 29.04.04;

? Письмо ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины" № 2/12-4-756 от 02.06.04;

? Письмом ДП "Луганский облавтодор" № 1-1-1/475 от 21.04.04;

? Договор купли-продажи № 17/03/3 от 17.03.04;

? Накладная № 16/06-1 от 16.06.04;

? Выписка банка по счету ДП "Луганский облавтодор" № 2600101612245 за 03.06.04;

? Реестр кредитовых платежных документов от 03.06.04;

? Устав ДП "Луганский облавтодор";

? Дело № 5-19 по учету, содержанию и хранению мобрезерва,

в дальнейшем признанные вещественными доказательствами и приобщенные к материалам уголовного дела (т. 2 л.д. 24-27);

- Учетным делом ДП "Луганский облавтодор" ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины", в числе материалов которого имеются следующие документы:

? на странице под номером 21 извлечение о внесении изменений в запись в Государственном реестре залогов движимого имущества. Согласно извлечению, 29.06.04 в 10:42 в реестр внесены изменения, после которых в реестре содержатся следующие данные: тип залога налоговый, дата возникновения залога 20.03.2004, залогодержатели Ленинская межрайонная государственная налоговая инспекция, залогодатели Луганский облавтодор ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины", код ЭГРПОУ 31995774, имущество все имущество и имущественные права, имущественные права на контракты № 292 от 17.05.04 3308900 грн., № 282 от 27.04.04 677093 грн., № 281 от 27.04.04 609627 грн., № 154 от 10.03.04 1106588 грн., всего на сумму 5702208 грн. изъяты. Запись о регистрации залога действительна до 30.03.2009.

? на странице под номером 20 извлечение о внесении изменений в запись в Государственном реестре залогов движимого имущества. Согласно извлечению, 30.03.04 в 14:28 в реестр внесена запись о залоге, содержащая следующие данные: тип залога налоговый, дата возникновения залога 20.03.2004, залогодержатели Ленинская межрайонная государственная налоговая инспекция, залогодатели Луганский облавтодор ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины", код ЭГРПОУ 31995774, имущество все имущество и имущественные права, Запись о регистрации залога действительна до 30.03.2009.

? На страницах 18 и 16 имеется договор о рассрочке налоговых обязательств. Согласно договору, ДП "Луганский облавтодор" (код 31995774, далее Плательщик) в лице директора ОСОБА_8 и Лениснкая МГНИ в лице заместителя начальника ОСОБА_50 заключили довгор в соответствии с решением № 19 от 29.03.04. По условиям договора, ГНИ предоставляет Плательщику рассрочку (отсрочку) уплаты налоговых обязательств на общую сумму 209729 грн.

? На странице 10 имеется письмо ДП "Луганский облавтодор" № 4-10-0/342 о 26.03.04. Согласно письму, ДП "Луганский облавтодор" просит начальника Ленинской МГНИ г.Луганска предоставить рассрочку по оплате налоговых обязательств на сумму 209729,0 грн. в рамках одного бюджетного года.

? На странице 4 имеется решение о рассрочке налоговых обязательств под номером 19. Согласно решению, первый заместитель председателя ГНА в Луганской области ОСОБА_2, рассмотрев заявление ДП ""Луганский облавтодор", решил предоставить рассрочку уплаты налоговых обязательств под проценты по таким платежам: НДС 209729,00 грн. сроком с 30.03.04 по 21.12.04.

? На странице 2 имеется корешок второго налогового требования. Согласно корешку, 16.04.04 заместитель главного бухгалтера ДП "Луганский облавтодор" ОСОБА_14 получила налоговое требование, согласно которому сума налогового долга составляет 243160,30 грн. Рядом с указанием фамилии ОСОБА_14 имеется подпись. Выше подписи имеется печать Ленинской МГНИ г. Луганска и подпись ее руководителя (заместителя руководителя).

? На странице 1 имеется корешок первого налогового требования. Согласно корешку, 10.03.04 заместитель главного бухгалтера ДП "Луганский облавтодор" ОСОБА_14 получила налоговое требование, согласно которому сума налогового долга составляет 291542,47 грн.

- Протоколом осмотра вещей (предметов) от 12.12.07, согласно которому осмотрено учетное дело ДП "Луганский облавтодор" ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины", в дальнейшем признанное вещественным доказательством и приобщенное к материалам уголовного дела (т. 2 л.д. 50-52);

- Справкой о наличии налогового долга ДП "Луганский облавтодор" по состоянию на 03.06.04, согласно которой общая сумма недоимки составляет 382098,06грн. (т. 2 л.д. 139);

- Контрактом № 27 с руководителем дочернего предприятия от 11.07.02, согласно которому ОСОБА_8 назначается на должность директора ДП "Луганский облавтодор" и обязан обеспечивать своевременное и полное внесение платежей в бюджет, взносов в Пенсионный фонд согласно установленному порядку и недопущение задолженности по выплате заработной платы, выполняет другие обязанности, предусмотренные контрактом (т. 2 л.д. 61-65);

- Приказом председателя правления ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины" № 91-ВК от 11.07.02, согласно которому ОСОБА_8 назначен на должность директора дочернего предприятия "Луганский облавтодор" на условиях контракта от 11.07.02 № 27 на срок с 11.07.02 до 11.07.07 на основании согласования Укравтодора от 10.07.02, заявления ОСОБА_8 (т. 2 л.д. 57).

Анализируя собранные по делу доказательства в их совокупности, суд считает доказанной вину подсудимого ОСОБА_8 в том, что он, с 11.07.2002 года по 13.07.2005 года занимая должность директора дочернего предприятия «Луганский облавтодор» открытого акционерного общества «Государственная акционерная компания «Автомобильные дороги Украины», будучи должностным лицом, которое занимает на предприятии должность, связанную с выполнением организационно-распорядительных и административно - хозяйственных функций, в течении 2004 года совершил злоупотребление служебным положением, что повлекло тяжкие последствия. Данные действия квалифицированны правильно по ч.2 ст. 364 УК Украины как злоупотребление служебным положением, то есть умышленное в иных личных интересах и интересах третьих лиц использование должностным лицом своего служебного положения вопреки интересам службы, повлекшее тяжкие последствия.

При назначении наказания суд учитывает характер и степень общественной опасности совершенного подсудимым преступления, относящегося к категории тяжких преступлений, а также данные о его личности: ранее не судим (т.12,л.д.66), на учёте у врачей психиатра и нарколога не состоит (т.12,л.д.70,73), положительно характеризуется по месту жительства (т.12,л.д.75), имеет правительственные награды орден «За заслуги ІІІ степени», звание «Почетный дорожник Украины».

К смягчающим наказание подсудимого обстоятельствам относятся: полное раскаяние.

С учетом обстоятельств дела и данных о личности подсудимого ОСОБА_8, а именно: то, что он ранее не судим, положительно характеризуется по месту жительства, вину в совершении преступления по ст.364 ч.2 (продажа среднего автомобильного разборного моста) признал полностью, раскаялся, суд считает возможным исправление и перевоспитание подсудимого без изоляции от общества, и к основному наказанию возможно применить ст.ст.75, 76 УК Украины.

Вещественные доказательства в соответствии со ст. 81 УПК Украины: копию акта №15 от 30 сентября 2004 года о завершении этапа работ по договору №29/08 от 12 августа 2004 года, заключенному между ДП «Луганский облавтодор» и предприятием «Укринвопроминвест», копию акта №42 от 30 сентября 2004 года о завершении этапа работ по договору №56/08 от 12 августа 2004 года, заключенному между ДП «Луганский облавтодор» и предприятием «Укринвопроминвест», копию отчета №80.2-12-05-1577.04 по результатам проведения аудита Системы управления охраны труда в ДП «Луганский облавтодор» ОАО ГАК «Автомобильные дороги Украины», копии аналитических отчетов «Противопожарное состояние служебных и производственных помещений филиалов ДП «Луганский облавтодор» в количестве 15 брошюр, копия договора подряду по обследованию системы управления охраной труда №29/08 от 12 августа 2004 года, заключенному между ДП «Луганский облавтодор» и предприятием «Укринвопроминвест», копия договора подряду по оценке противопожарного состояния №56/08 от 12 августа 2004 года, заключенному между ДП «Луганский облавтодор» и предприятием «Укринвопроминвест», хранящиеся в материалах дела, надлежит оставить в материалах дела; письмо ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины" № 1/12-16/5-600 от 29.04.04, письмо ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины" № 2/12-4-756 от 02.06.04, письмо ДП "Луганский облавтодор" № 1-1-1/475 от 21.04.04, договор купли-продажи № 17/03/3 от 17.03.04, накладная № 16/06-1 от 16.06.04, выписка банка по счету ДП "Луганский облавтодор" № 2600101612245 за 03.06.04, реестр кредитовых платежных документов от 03.06.04, Устав ДП "Луганский облавтодор", дело № 5-19 по учету, содержанию и хранению мобрезерва, учетное дело ДП "Луганский облавтодор" ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины", хранящиеся в камере хранения вещественных доказательств Луганской транспортной прокуратуры, належит оставить с материалами дела.

В порядке ст.93 УПК Украины, с подсудимого ОСОБА_8 в доход государства, подлежат взысканию судебные издержки в сумме 350 гривен за проведение судебной экспертизы объектов интеллектуальной собственности №5291/5292 от 13.06.2006 года Киевским НИИ судебных экспертиз.

Гражданский иск по делу не заявлен.

Руководствуясь ст. ст. 81, 323, 324, 330 УПК Украины, суд, -

ПРИГОВОРИЛ:

ОСОБА_8 признать виновным по ч.2 ст. 364 УК Украины и назначить ему наказание в виде 3 (трех) лет лишения свободы с лишением права исполнять организационно-распорядительные функции и занимать административно-хозяйственные должности на предприятиях всех форм собственности в течении одного года.

На основании ст.75 УК Украины освободить осужденного ОСОБА_8 от отбывания назначенного основного наказания в виде 3-х лет лишения свободы, если он в течение испытательного срока 1-го (одного) года не совершит нового преступления и выполнит возлагаемые на него судом в соответствие со ст. 76 УК Украины обязанности:

- не выезжать за пределы Украины на постоянное место жительства без разрешения органов уголовно-исполнительной системы;

- уведомлять органы уголовно-исполнительной системы об изменении места проживания и работы;

- периодически появляться для регистрации в органы уголовно-исполнительной системы.

Меру пресечения осужденному до вступления приговора в законную силу оставить прежнюю - подписку о невыезде.

Вещественные доказательства в соответствии со ст. 81 УПК Украины: копию акта №15 от 30 сентября 2004 года о завершении этапа работ по договору №29/08 от 12 августа 2004 года, заключенному между ДП «Луганский облавтодор» и предприятием «Укринвопроминвест», копию акта №42 от 30 сентября 2004 года о завершении этапа работ по договору №56/08 от 12 августа 2004 года, заключенному между ДП «Луганский облавтодор» и предприятием «Укринвопроминвест», копию отчета №80.2-12-05-1577.04 по результатам проведения аудита Системы управления охраны труда в ДП «Луганский облавтодор» ОАО ГАК «Автомобильные дороги Украины», копии аналитических отчетов «Противопожарное состояние служебных и производственных помещений филиалов ДП «Луганский облавтодор» в количестве 15 брошюр, копия договора подряду по обследованию системы управления охраной труда №29/08 от 12 августа 2004 года, заключенному между ДП «Луганский облавтодор» и предприятием «Укринвопроминвест», копия договора подряду по оценке противопожарного состояния №56/08 от 12 августа 2004 года, заключенному между ДП «Луганский облавтодор» и предприятием «Укринвопроминвест», хранящиеся в материалах дела, оставить в материалах дела; письмо ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины" № 1/12-16/5-600 от 29.04.04, письмо ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины" № 2/12-4-756 от 02.06.04, письмо ДП "Луганский облавтодор" № 1-1-1/475 от 21.04.04, договор купли-продажи № 17/03/3 от 17.03.04, накладная № 16/06-1 от 16.06.04, выписка банка по счету ДП "Луганский облавтодор" № 2600101612245 за 03.06.04, реестр кредитовых платежных документов от 03.06.04, Устав ДП "Луганский облавтодор", дело № 5-19 по учету, содержанию и хранению мобрезерва, учетное дело ДП "Луганский облавтодор" ОАО "ГАК "Автомобильные дороги Украины", хранящиеся в камере хранения вещественных доказательств Луганской транспортной прокуратуры, оставить с материалами дела.

Взыскать с ОСОБА_8 в доход государства 350 гривен за проведение Киевским НИИ судебных экспертиз судебной экспертизы объектов интеллектуальной собственности №5291/5292 от 13.06.2006 года.

Приговор может быть обжалован в апелляционный суд Луганской области через Каменнобродский районный суд г. Луганска в течении 15 дней с момента его провозглашения.

СУДЬЯ И.Ю.Котлярова


Суд	Кам’янобрідський районний суд м. Луганська
Дата ухвалення рішення	03.04.2009
Оприлюднено	20.12.2022
Номер документу	10691555
Судочинство	Кримінальне

Судовий реєстр по справі —1-51/09

Ухвала від 03.09.2019

Кримінальне

Комунарський районний суд м.Запоріжжя

Фунжий О. А.

Ухвала від 26.06.2013

Кримінальне

Апеляційний суд Київської області

Орел А.І. А. І.

Вирок від 25.06.2009

Кримінальне

Згурівський районний суд Київської області

Паламарчук В.І.

Вирок від 09.07.2009

Кримінальне

Славутицький міський суд Київської області

Орел А. С.

Постанова від 13.05.2009

Кримінальне

Перечинський районний суд Закарпатської області

Ганько І.І.

Постанова від 13.05.2009

Кримінальне

Перечинський районний суд Закарпатської області

Ганько І.І.

Постанова від 23.04.2009

Кримінальне

Богуславський районний суд Київської області

Якутюк В.С.

Постанова від 23.04.2009

Кримінальне

Богуславський районний суд Київської області

Якутюк B.C.

Вирок від 03.04.2009

Кримінальне

Кам’янобрідський районний суд м. Луганська

Котлярова Ірина Юріївна

Вирок від 12.02.2009

Кримінальне

Солом'янський районний суд міста Києва

Москалюк В.М.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

Телеграм Вайбер

Опендатабот для телефону

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

🇺🇦 Зроблено в Україні

Вироквід 03.04.2009 по справі 1-51/09КАМ’ЯНОБРІДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЛУГАНСЬКА

Судовий реєстр по справі —1-51/09

Вирок від 03.04.2009

Вирок
від 03.04.2009 по справі 1-51/09
КАМ’ЯНОБРІДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЛУГАНСЬКА