Постанова

від 18.08.2010 по справі 1-103/10

ТАЛЬНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД ЧЕРКАСЬКОЇ ОБЛАСТІ

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

18 серпня 2010 року Тальнівс ький районний суд Черкаської області в складі:

головуючого судді - Ткаченка О.М.

за участю секретаря - Табачківської М.М .

прокуро ра - Кравченка С.В.

адвоката - ОСОБА_1

розглянувши під час попер еднього розгляду матеріали к римінальної справи по обвин уваченню ОСОБА_2, ІНФОРМ АЦІЯ_1, українця, громадянин а України, уродженця с. Рома нівка, Тальнівського району, Черкаської області, жителя АДРЕСА_2, освіта середня , одружений, приватний підпр иємець, раніше не судимий, у в чиненні злочинів передбаче них ч. 2 ст. 212, ч. 1 ст. 358, ч. 3 ст. 358 КК Ук раїни, -

В С Т А Н О В И В :

Підсудний ОСОБА _2 обвинувачується в тому, що являючись приватним підприє мцем (ідентифікаційний код НОМЕР_1), зареєстрованим Тал ьнівською районною державно ю адміністрацією 04.03.2004 року, № 1121 за адресою: АДРЕСА_1, будуч и відповідальним за правильн ість нарахування та своєчасн ість сплати податків та плат ежів до державного бюджету, в порушення ч. 1, ч. 2 ст. 9 Закону Ук раїни «Про бухгалтерський об лік та фінансову звітність в Україні», п.п.7.4.1, п.п.7.4.5 п.7.4,п.п.7.5.1 п. 7 .5 ст.7 Закону України «Про пода ток на додану вартість», за по передньою змовою із невстано вленою під час досудового сл ідства особою, матеріали від повідно якої виділені для пр оведення додаткової перевір ки, з корисливих мотивів, вико ристовуючи завідомо підробл ені документи ТОВ «Феромакс» (код ЄДРПОУ 33436544) та ПП «Коммтре йд» (код ЄДРПОУ 35356995), шляхом вкл ючення недостовірних даних з них до податкової звітності ПП ОСОБА_2, умисно ухиливс я від сплати до державного бю джету податку на додану варт ість за 2008 рік в сумі 460414 грн., що в 1788 разів перевищує неоподатк ований мінімум доходів грома дян, за 2009 рік в сумі 529200 грн., що в 1 749 разів перевищує неоподатко ваний мінімум доходів громад ян, а всього в загальній сумі 9 89615 грн., що в 3537 разів перевищує н еоподаткований мінімум дохо дів громадян та є у великих ро змірах.

На підставі вищевикл аденого ОСОБА_2 обвинувач ується в тому, що вчинив злочи ни передбачені ч. 2 ст. 212, ч. 1 ст. 358, ч. 3 ст. 358 КК України, кваліфікую чими ознаками яких є, умисне у хилення від сплати податків, що входять в систему оподатк ування, введених у встановле ному законом порядку, вчинен е особою, що займається підпр иємницькою діяльністю, що пр извело до фактичного ненадхо дження до бюджетів коштів у в еликих розмірах; підроблення документу, який видається гр омадянином-підприємцем, який має право видавати такі доку менти, і який надає права або з вільняє від обов' язків, з ме тою використання його підроб лювачем; використання завідо мо підробленого документа.

Прокурор заявив клопот ання про те, що в справі на дан ий час, є підстави для закритт я кримінальної справи та зві льнення підсудного ОСОБА_2 від кримінальної відповід альності у зв' язку зі зміно ю обстановки, посилаючись на те, що обвинувачений повніст ю визнав свою вину, активно сп рияв розкриттю злочину, спла тив до державного бюджету в п овній мірі заборговану суму податку на додану вартість і відшкодував завдані збитки, а тому підсудний ОСОБА_2 п ерестав бути суспільно небез печним.

Підсудний ОСОБА_2 під час попереднього розгля ду справи свою вину визнав по вністю та не заперечував про ти закриття справи на підста ві ст. 7 КПК України.

Вислухавши прокурора, підсудного, дослідивши мате ріали справи, суд вважає, що пі дсудного можливо звільнити в ід кримінальної відповідаль ності в зв' язку зі зміною об становки, а справу закрити, ос кільки обвинувачений повніс тю визнав свою вину, активно с прияв розкриттю злочину, спл атив до державного бюджету в повній мірі заборговану сум у податку на додану вартість і відшкодував завдані збитк и, а тому підсудний ОСОБА_2 перестав бути суспільно неб езпечним.

Суд вважає за необх ідне стягнути з ОСОБА_2 в п рибуток держави судові витра ти за проведення судово-техн ічної експертизи в сумі 516 грн . 00 коп.

Також, суд вважає за можливе зняти арешт накладений на ма йно підсудного ОСОБА_2, а с аме таке майно:

- комплекс нежитлови х будівель по АДРЕСА_3, Черкаська обл., м. Тальне;

- 41/100 частина житлового б удинку по АДРЕСА_4, Ч еркаська обл., м. Тальне;

- Транспортні засоби: У АЗ 452 Д (1975 р.в.) ДНЗ НОМЕР_2; MAZDA (1986 р .в.) ДНЗ НОМЕР_3; ГКБ 8350 (1983 р.в.) ДН З НОМЕР_4; КАМАЗ 5320 (1984 р.в.) ДНЗ НОМЕР_5; ГКБ 8350 (1988 р.в.) ДНЗ НО МЕР_6; КАМАЗ 5320 (1985 р.в.) ДНЗ НОМЕ Р_7; DAIMLER CHRYSLER 950.20 (2001 р.в.) ДНЗ НОМЕР_8 ; KUMLIN AK 18/3 (1997 р.в.) ДНЗ НОМЕР_9; VOLKSWAG EN PASSAT B6 (2008 р.в.) ДНЗ НОМЕР_10; ПР SCHROEDE R WIESMOOR (1989 р.в.) ДНЗ НОМЕР_11; SCHWARZMUELLER PA 2 /E (1994 р.в.) ДНЗ НОМЕР_12; ПР KOEGEL (1997 р. в.) ДНЗ НОМЕР_13.

Речові докази: первинні б ухгалтерські документи по вз аємовідносинах ПП ОСОБА_2 з ТОВ «Феромакс» та ПП «Коммт рейд» ( т. 5 а.с. 107-202), обвинувальни й висновок по к/с №0980001 9 (т. 1 а.с. 128-213), постанова про притя гнення як обвинуваченого гр. ОСОБА_3 (т. 1 а.с. 213-234), банківсь кі документи ПП ОСОБА_2 по рахунку №НОМЕР_14 (т.2 а.с. 175-185), банківські документи ПП ОС ОБА_2 по рахунку №НОМЕР_15 (т.2 а.с. 192-337), банківські докумен ти ПП ОСОБА_2 по рахунку № НОМЕР_16 (т.3 а.с. 4-381), первинні бу хгалтерські документи по вза ємовідносинах ПП ОСОБА_2 т а ВАТ «Миронівський хлібопро дукт» (т.4 а.с.19-168), первинні бухга лтерські документи по взаємо відносинах ПП ОСОБА_2 та Т ОВ «Яків» (т. 4 а.с. 180, 181), первинні б ухгалтерські документи по вз аємовідносинах ПП ОСОБА_2 та ТОВ «АСТІ Україна» (т.4 а.с. 189 -495), що знаходяться в справі - залишити в справі.

На підставі ст. 48 КК Укр аїни, керуючись ст.ст. 7, 240, 244, 248 КП К України, суд,-

П О С Т А Н О В И В :

ОСОБА_2 звільн ити від кримінальної відпові дальності за скоєні злочини передбачені ч. 2 ст. 212, ч. 1 ст. 358, ч. 3 ст. 358 КК України в зв'язку із зміною обстановки.

Кримінальну справу по обвинуваченню ОСОБА_2 про вадженням закрити.

Міру запобіжного захо ду - підписку про невиїзд ві дносно ОСОБА_2 скасувати.

Зняти арешт накладе ний на майно підсудного ОСО БА_2, а саме арешт з такого ма йна:

- комплекс нежитлови х будівель по АДРЕСА_3, Черкаська обл., м. Тальне;

- 41/100 частина житлового б удинку по АДРЕСА_4, Ч еркаська обл., м. Тальне;

- Транспортні засоби: У АЗ 452 Д (1975 р.в.) ДНЗ НОМЕР_2; MAZDA (1986 р .в.) ДНЗ НОМЕР_3; ГКБ 8350 (1983 р.в.) ДН З НОМЕР_4; КАМАЗ 5320 (1984 р.в.) ДНЗ НОМЕР_5; ГКБ 8350 (1988 р.в.) ДНЗ НО МЕР_6; КАМАЗ 5320 (1985 р.в.) ДНЗ НОМЕ Р_7; DAIMLER CHRYSLER 950.20 (2001 р.в.) ДНЗ НОМЕР_8 ; KUMLIN AK 18/3 (1997 р.в.) ДНЗ НОМЕР_9; VOLKSWAG EN PASSAT B6 (2008 р.в.) ДНЗ НОМЕР_10; ПР SCHROEDE R WIESMOOR (1989 р.в.) ДНЗ НОМЕР_11; SCHWARZMUELLER PA 2 /E (1994 р.в.) ДНЗ НОМЕР_12; ПР KOEGEL (1997 р. в.) ДНЗ НОМЕР_13.

Стягнути з ОСОБА _2 в прибуток держави судові витрати за проведення судов о-технічної експертизи в сум і 516 грн. 00 коп.

Речові докази: первинні бух галтерські документи по взає мовідносинах ПП ОСОБА_2 з ТОВ «Феромакс» та ПП «Коммтр ейд» ( т. 5 а.с. 107-202), обвинувальний висновок по к/с №09800019 (т . 1 а.с. 128-213), постанова про притягн ення як обвинуваченого гр. ОСОБА_3 (т. 1 а.с. 213-234), банківські документи ПП ОСОБА_2 по ра хунку №НОМЕР_14 (т.2 а.с. 175-185), ба нківські документи ПП ОСОБ А_2 по рахунку №НОМЕР_15 (т. 2 а.с. 192-337), банківські документи ПП ОСОБА_2 по рахунку №Н ОМЕР_16 (т.3 а.с. 4-381), первинні бухг алтерські документи по взаєм овідносинах ПП ОСОБА_2 та ВАТ «Миронівський хлібопрод укт» (т.4 а.с.19-168), первинні бухгал терські документи по взаємов ідносинах ПП ОСОБА_2 та ТО В «Яків» (т. 4 а.с. 180, 181), первинні бу хгалтерські документи по вза ємовідносинах ПП ОСОБА_2 т а ТОВ «АСТІ Україна» (т.4 а.с. 189-495), що знаходяться в справі - за лишити в справі.

Постанова може бути о скаржена до апеляційного суд у Черкаської області через Т альнівський районний суд про тягом семи діб з дня її винесе ння.

Головуючий