Постанова

від 15.06.2011 по справі 4-1214/11

БОГУНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЖИТОМИРА

Справа №4-1214/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15.06.2011 року м. Житомир

Суддя Богунського район ного суду м. Житомира Полонец ь С. М., з участю прокурора Слиз ькоухого В.В., розглянувши под ання слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА У країни у Житомирській област і про проведення обшуку житл а чи іншого володіння особи, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА Укра їни у Житомирській області з вернулася до суду з поданням , в якому просить суд надати до звіл на проведення обшуку (жи тла чи іншого володіння особ и) офісного приміщення ТОВ «С тиль-Пак», що розташоване за а дресою: АДРЕСА_1, посилаюч ись на те, що в провадженні сл ідства знаходиться кримінал ьна справа № 079027/10, порушена щодо ОСОБА_1 за ознаками злочи ну, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК Ук раїни, ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 , ОСОБА_7, за ознаками зло чинів, передбачених ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України т а ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСО БА_10, за ознаками злочинів, п ередбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК У країни.

В поданні вказано, що на тер иторії м. Києва та м. Житомира були створені та в період з 2006-2 010 р.р. діяли злочинні групи осі б - „конвертаційні центри”, метою яких було сприяння під приємствам - фактичним платн икам податку на додану варті сть в ухиленні від сплати дан ого податку до державного бю джету.

З метою досягнення злочинн ого умислу, відомого та погод женого усіма членами злочинн ої групи, була організована н езаконна схема направлена на сприяння підприємствам - фак тичним платникам податку на додану вартість в ухиленні в ід сплати даного податку до д ержавного бюджету.

Суть злочинної схеми поляг ає в незаконному формуванні податкового кредиту по подат ку на додану вартість у підпр иємств-платників ПДВ, шляхом документального оформлення придбання товарно-матеріаль них цінностей (проведення бе зтоварних операцій) через ла нцюг «транзитних» та «фіктив них» підприємств, які фактич но фінансово-господарською д іяльністю не займалися, а сам е: ТОВ „Юнік-Бізнес-Груп” (код ЄДР 36330632), ТОВ „Промбуд-Техно” (к од ЄДР 36004779), ТОВ „РІП” (код ЄДР 355456 62), ТОВ „Сімбор” (код ЄДР 35545636), ТОВ „Накраторгсервіс” (код ЄДР 363 03043), ТОВ «Феро Буд» (код ЄДР 35545699); Т ОВ «Талос-Україна» (код ЄДР 370026 37), ТОВ «Дерикторія» (код ЄДР 365310 27), ТОВ «Акрос-Трейд» (код ЄДР 37019 677), ТОВ «Хелдіг» (код ЄДР 34600795), ПП „ Міддел Груп” (код ЄДР 36330796), ТОВ „ Брабусгруп” (код ЄДР 36947977), Об' є днання „Житомирська міська і нвестиційна будівельна корп орація” (код ЄДР 30736856) та ТОВ „Ти тул-Буд-Сервіс” (код ЄДР 35905669), ТО В „Фірма-Теплий дім” (код ЄДР 3 5744840), ТОВ „Фортексбуд” (код ЄДР 3 6086721), ТОВ „Енергія Лімітед” (код ЄДР 36125786), ТОВ „УТК” Аргумент” (к од ЄДР 34619880) та ТОВ „Альбатрос Ко мпані” (код ЄДР 37145398).

За таких обставин, податков і зобов' язання по сплаті до державного бюджету податку на додану вартість від діяль ності підприємств-платників ПДВ різних регіонів України , незаконно перекладались на підприємства з ознаками фік тивності і до бюджету не спла чувались.

В подані також зазначено, що в ході досудового слідства в становлено, що службові особ и ТОВ „Стиль-Пак” (код ЄДР 30503020), д іючи умисно, протиправно, в по рушення п.п.7.4.1, 7.4.5 п.7.4, п.п.7.5.1 п.7.5 ст.7 З акону України “Про податок н а додану вартість“ № 168/97 - ВР від 03.04.1997 року із змінами та доповн еннями, шляхом незаконного с творення податкового кредит у внаслідок відображення в б ухгалтерському та податково му обліках ТОВ „Стиль-Пак” за відомо недостовірних відомо стей щодо придбання товарно- матеріальних цінностей (пров едення безтоварних операцій ) у «фіктивних» підприємств, я кі фактично фінансово-господ арською діяльністю не займал ися, а саме: ТОВ „Накраторгсер віс” (код ЄДР 36303043) та ТОВ „Сімбо р” (код ЄДР 35545636), шляхом підробк и та використання підроблени х документів про фіктивне пр идбання товарів, умисно ухил ились від сплати податків в с умі понад 300,0 тис. грн., що призве ло до фактичного ненадходжен ня податків до бюджету та спр ичинило матеріальні збитки д ержаві. У зв' язку з чим, в рам ках розслідування даної крим інальної справи, 02.06.2011 року пор ушено кримінальну справу щод о службових осіб ТОВ „Стиль-П ак” (код ЄДР 30503020) по факту служб ового підроблення, що спричи нило тяжкі наслідки, за ознак ами злочину передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України, оскільки на м омент порушення справи не вс тановлено конкретну особу, я ка скоїла даний злочин. Також, встановлено, що в офісн ому приміщенні ТОВ „Стиль-Па к” за адресою: м. Житомир, вул . Театральна, 13, кв. 31, можуть зб ерігатись фінансово-господа рські та бухгалтерські докум енти щодо взаємовідносин між ТОВ „Стиль-Пак” (код ЄДР 30503020) і Т ОВ „Сімбор” (код ЄДР 35545636) та ТОВ „Накраторгсервіс” (код ЄДР 363 03043), а також інші документи, пре дмети та речі, що мають значен ня для встановлення істини в кримінальній справі. На підставі вищевикладе ного, приймаючи до уваги, що до кументи, предмети та інші реч і, що мають значення для встан овлення істини в кримінальні й справі можуть зберігатися за адресою: м. Житомир, вул. Т еатральна, 13, кв. 31, слідчий пр осить суд подання задовольни ти. Дослідив ши матеріали справи, заслуха вши думку прокурора, який під тримав подання, суд вважає, що є достатні підстави для пров едення обшуку за місцем знах одження офісного приміщення ТОВ «Стиль-Пак».

Керуючись ст. 177 КПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В:

1. Подання задовольнити.

2. Провести обшук (житла чи ін шого володіння особи) офісно го приміщення ТОВ «Стиль-Пак », що розташоване за адресою: АДРЕСА_1.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: С.М.Полонець