Постанова

від 27.07.2010 по справі 4-329/2010

ЗАВОДСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЗАПОРІЖЖЯ

Заводський районний суд м. Запоріжжя

м. Запоріжжя, вул. Лізи Чайкіної, 65, 69009, (061) 236-59-98

№ 4-329/10

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

27.07.2010г. г. Запорожье Заводский районный суд г.Запорожья под председательством судьи Забияко Ю.Г., при секретаре Винник Л.И., с участием прокурора Деева А.В. рассмотрев в открытом судебном заседании, представление следователя прокуратуры района ОСОБА_1, о раскрытии банковской тайны и проведении выемки документов, которые содержат банковскую тайну, -

УСТАНОВИЛ:

Органом досудебного следствия установлено, что в период времени с 2009-2010 ООО «ЖЕ-Люкс» ЕГРПОУ 34749083, производство которого находится по адресу: г. Запорожье, ул. Троллейбусная, 1 осуществляло закупку семечки подсолнечника у ООО «Альтаир-XXI 7к» ЕГРПОУ 36789458 для последующей переработки и реализации.

В это же период времени ООО «ЖЕ-Люкс» ЕГРПОУ 34749083, с целью уклонения от уплаты НДС, отражало в налоговых декларациях по НДС, в графе « расшифровка налогового кредита в разрезе контрагентов» операции по приобретению НДС, которые предоставляют право оформления налогового кредиту с ООО «Альтаир-XXI 7к» ЕГРПОУ 36789458.

В это же период времени ООО «Альтаир-XXI 7к» ЕГРПОУ 36789458 с целью уклонения от уплаты НДС, отражало в налоговых декларациях по НДС, « расшифровка налогового кредита в разрезе контрагентов» операции по приобретению НДС, которые предоставляют право оформления налогового кредиту с ООО «Торгово-промышленная компания «Укрторгпром» ЕГРПОУ 33700796 (в дальнейшем ООО «ТПК «Укрторгпром»), директором и собственником которого является ОСОБА_2

В свою очередь, ООО «ТПК «Укрторгпром», в указанный период времени предоставило в ГНИ Орджоникидзевского района г. Запорожья налоговые декларации по НДС и прибыль, в которых указало нулевые показатели, то есть предприятие не работало.

В ходе проверки было установлено, что по месту регистрации: г. Запорожье, ул. Победы, 62/97 ООО «ТПК «Укрторгпром» не находится.

Согласно вывода специалиста на заверенных копиях деклараций по НДС и налогу на прибыль подписи в графе «руководитель» «главный бухгалтер» ООО «ТПК «Укрторгпром» выполнены не ОСОБА_2, а другим лицом.

Так, в период времени с 2009 по 01.06.2010 служебные лица ООО «ЖЕ-Люкс», ООО «Альтаир-XXI 7к» и ООО «ТПК «Укрторгпром», действуя умышленно, с целью уклонения от уплаты НДС, и прикрытия незаконной деятельности предприятия, имея умысел на составление и выдачу заведомо ложных официальных документов - деклараций по ПДС и налога на прибыль, внесли в них заведомо ложные сведения, о праве оформления налогового кредита, и то что ООО «ТПК «Укрторгпром», не вело финансово-хозяйственной деятельности, хотя фактически ее проводило, о чем указанно в налоговых декларациях по НДС ООО «Альтаир-XXI 7к» ЕГРПОУ 36789458 и ООО «ЖЕ-Люкс» ЕГРПОУ 34749083.

10.06.2010 прокуратурой Заводского района г. Запорожья возбуждено уголовное дело № 211005пр по факту служебного подлога служебными лицами ООО «ЖЕ-Люкс», ООО «Альтаир-XXI 7к» и ООО «ТПК «Укрторгпром», по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 366 ч. 1 УК Украины и по факту фиктивного предпринимательства служебными лицами ООО «ТПК «Укрторгпром», по признакам состава преступления, предусмотренного ст. 205 ч. 1 УК Украины.

С целью полного всестороннего и объективного расследования данного уголовного дела, а также установления возможных фактов легализации (отмывания) денежных средств, добытых преступным путем и уклонения от уплаты налогов служебными лицами ООО «Альтаир-XXI 7к» ЕГРПОУ 36789458, ООО «ТПК «Укрторгпром» ЕГРПОУ 33700796, ООО «Фира Люкс 14» ЕГРПОУ 36759711, ООО «Агротехстрой» ЕГРПОУ 36320870 , ООО «Проксена-9СК» ЕГРПОУ 36789479, ООО «Рил-5МС» ЕГРПОУ 36789484, у органа досудебного следствия возникла необходимость в раскрытии банковской тайны и проведении выемки документов, которые содержат банковскую тайну, а именно: электронных расчетных документов - электронных документов, которые поступали через комплекс «Клиент-Банк» в учреждение ПАО КБ «Южкомбанк», отражающих движение денежных средств по банковским счетам: № 26001016025001 ООО «ТПК «Укрторгпром» ЕГРПОУ 33700796, за период с момента открытия счета и по 26.07.2010г. включительно; № 26004015915001 ООО «Альтаир-XXI 7к» ЕГРПОУ 36789458, за период с момента открытия счета и по 26.07.2010г. включительно; № 2600016026001 ООО «Фира-Люкс14» ЕГРПОУ 36759711 за период с момента открытия счета и по 26.07.2010г. включительно; № 26002016024001 ООО «Агротехстрой» ЕГРПОУ 36320870 , за период с момента открытия счета и по 26.07.2010г. включительно; № 26003015916001 ООО «Проксена-9СК» ЕГРПОУ 36789479, за период с момента открытия счета и по 26.07.2010г. включительно; № 26000015931001 ООО «Рил-5МС» ЕГРПОУ 36789484, за период с момента открытия счета и по 26.07.2010г. включительно; с отражением следующих сведений: дата поступления (перечисления), МФО номер счета, номер платежного документа, наименование предприятий, код ЕДРПОУ, сумма, назначение платежа по указанным расчетным счетам, на бумажном и магнитном (электронном) носителях. Также, предоставления информации, с указанием лица, которое подписывало электронный расчетный документ (пароль которого указан на электронном документе) и с указанием ІР - адреса корреспондента и название провайдера, через которого в банк поступают электронные платежи по ООО «ТПК «Укрторгпром» , ООО «Альтаир-XXI 7к», ООО «Фира-Люкс14», ООО «Агротехстрой», ООО «Проксена-9СК», ООО «Рил-5МС», в филиале Днепропетровского РУ ПАО «КБ ЮжкомБанк» МФО 305266 расположенного по адресу г. Днепропетровск ул. Миронова, д. 20А.

27.07.2010 в Заводский районный суд г. Запорожья поступило представление следователя прокуратуры района о раскрытии банковской тайны и проведении выемки документов, которые содержат банковскую тайну, по следующим предприятиям: ООО «ТПК «Укрторгпром» ЕГРПОУ 33700796, ООО «Альтаир-XXI 7к» ЕГРПОУ 36789458, ООО «Фира-Люкс14» ЕГРПОУ 36759711, ООО «Агротехстрой» ЕГРПОУ 36320870, ООО «Проксена-9СК» ЕГРПОУ 36789479, ООО «Рил-5МС» ЕГРПОУ 36789484 .

Рассмотрев представление, материалы уголовного дела, выслушав мнение прокурора, который поддержал представление из оснований, изложенных в нем, суд пришел к заключению, что представление следует удовлетворить, поскольку имеющиеся в уголовном деле материалы дают достаточные основания считать, что без раскрытия банковской тайны и проведении выемки документов, которые содержат банковскую тайну, невозможно установить истину по делу и лиц причастных к совершению указанных преступлений, руководствуясь ст.ст. 14-1, 178 УПК Украины, ст.ст. 60, 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности» суд

ПОСТАНОВИЛ:

Представление удовлетворить.

Раскрыть для прокуратуры Заводского района г.Запорожья банковскую тайну по следующим предприятиям: ООО «ТПК «Укрторгпром» ЕГРПОУ 33700796, ООО «Альтаир-XXI 7к» ЕГРПОУ 36789458, ООО «Фира-Люкс14» ЕГРПОУ 36759711, ООО «Агротехстрой» ЕГРПОУ 36320870, ООО «Проксена-9СК» ЕГРПОУ 36789479, ООО «Рил-5МС» ЕГРПОУ 36789484, в Днепропетровском РУ ПАО КБ «Южкомбанк» МФО 305266 расположенного по адресу г. Днепропетровск ул. Миронова, д. 20А.

3. Провести выемку документов, которые содержат банковскую тайну, а именно, электронных расчетных документов - электронных документов, которые поступали через комплекс «Клиент-Банк» в Днепропетровском РУ ПАО КБ «Южкомбанк», отражающих движение денежных средств по банковским счетам: № 26001016025001 ООО «ТПК «Укрторгпром» ЕГРПОУ 33700796, за период с момента открытия счета и по 26.07.2010г. включительно; № 26004015915001 ООО «Альтаир-XXI 7к» ЕГРПОУ 36789458, за период с момента открытия счета и по 26.07.2010г. включительно; № 2600016026001 ООО «Фира-Люкс14» ЕГРПОУ 36759711 за период с момента открытия счета и по 26.07.2010г. включительно; № 26002016024001 ООО «Агротехстрой» ЕГРПОУ 36320870 , за период с момента открытия счета и по 26.07.2010г. включительно; № 26003015916001 ООО «Проксена-9СК» ЕГРПОУ 36789479, за период с момента открытия счета и по 26.07.2010г. включительно; № 26000015931001 ООО «Рил-5МС» ЕГРПОУ 36789484, за период с момента открытия счета и по 26.07.2010г. включительно; с отражением следующих сведений: дата поступления (перечисления), МФО номер счета, номер платежного документа, наименование предприятий, код ЕДРПОУ, сумма, назначение платежа по указанным расчетным счетам, на бумажном и магнитном (электронном) носителях.

Предоставить прокуратуре Заводского района г.Запорожья информацию, которая содержит банковскую тайну о лицах, которые подписывали электронные расчетные документы (пароль которых указан на электронном документе) и с указанием ІР - адреса корреспондента и название провайдера, через которого в банк поступают электронные платежи по ООО «ТПК «Укрторгпром» , ООО «Альтаир-XXI 7к», ООО «Фира-Люкс14», ООО «Агротехстрой», ООО «Проксена-9СК», ООО «Рил-5МС».

Предоставить прокуратуре Заводского района г.Запорожья информацию, которая содержит банковскую тайну с отражением следующих сведений: указанием контрагентов, даты поступления (перечисления), МФО номер счета, номер платежного документа, наименование предприятий, код ЕДРПОУ, сумма, назначение платежа по расчетным счетам, на бумажном и магнитном (электронном) носителях, по следующим банковским счетам: № 26001016025001 ООО «ТПК «Укрторгпром» ЕГРПОУ 33700796, за период с момента открытия счета и по 26.07.2010г. включительно; № 26004015915001 ООО «Альтаир-XXI 7к» ЕГРПОУ 36789458, за период с момента открытия счета и по 26.07.2010г. включительно; № 2600016026001 ООО «Фира-Люкс14» ЕГРПОУ 36759711 за период с момента открытия счета и по 26.07.2010г. включительно; № 26002016024001 ООО «Агротехстрой» ЕГРПОУ 36320870 , за период с момента открытия счета и по 26.07.2010г. включительно; № 26003015916001 ООО «Проксена-9СК» ЕГРПОУ 36789479, за период с момента открытия счета и по 26.07.2010г. включительно; № 26000015931001 ООО «Рил-5МС» ЕГРПОУ 36789484, за период с момента открытия счета и по 26.07.2010г. включительно; в филиале Днепропетровского РУ ПАО «КБ ЮжкомБанк» МФО 305266 расположенного по адресу г. Днепропетровск ул. Миронова, д. 20А.

Исполнение указанного постановления о раскрытии банковской тайны и проведении выемки документов, которые содержат банковскую тайну поручить сотрудникам УГСБЭП ГУ МВД Украины в Запорожской области.

Постановление обжалованию не подлежит

Судья Ю.Г. Забияко