Вирок
від 18.02.2009 по справі 1-139/09
ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЛУГАНСЬК

Дело №1-139/09

ПРИГОВОР

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

18 февраля 2009 года Ленинский районный суд города ОСОБА_1 в составе:

Председательствующего судьи Бугеры Е.В.,

При секретаре Тихенькой Е.А., Ананасовой Н.М.,

С участием прокурора Будагьянца Ю.Г.,

Адвоката ОСОБА_2,

Рассмотрев в открытом судебном заседании в городе уганске уголовное дело по обвинению

ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца ІНФОРМАЦІЯ_2, украинца, гражданина Украины, имеющего ІНФОРМАЦІЯ_3, ранее не судимого, холостого, проживающего по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_4, в совершении преступления, предусмотренного ст.205 ч.2 УК Украины,

ОСОБА_4. ІНФОРМАЦІЯ_5, гражданина Украины, уроженца ІНФОРМАЦІЯ_6, ІНФОРМАЦІЯ_7, временно не работающего, разведенного, имеющего на иждивении несовершеннолетнего сына, ранее не судимого, зарегистрированного по адресу: г. Луганск, кв. Гагарина, д.18а кв.4, В совершении преступлений предусмотернных ст.ст.27 ч.5, 212 ч.3, 200 ч.2 УК Украины,

УСТАНОВИЛ:

ОСОБА_3 совершил преступление при следующих обстоятельствах. В конце мая 2005 года (точную дату установить не представилось возможным), ОСОБА_3 находясь в районе памятника ОСОБА_5 по ул. Советской города Луганска, в ходе распития спиртных напитков, познакомился с ранее не знакомым ему мужчиной по имени «Алексей», более точных данных мужчины в установить не представилось возможными, в процессе распития спиртных напитков, неустановленное лицо по имени «Алексей» предложил ОСОБА_3 за денежное вознаграждение в сумме 600 гривен, создать ранее незарегистрированный субъект предпринимательской деятельности (юридическое лицо) в организационно-правовой форме частного предприятия, где ОСОБА_3 будет являться директором, а после регистрации частного предприятия будет должен передать указанному лицу все уставные и регистрационные документы, а также печать и штамп предприятия, якобы для ведения бухгалтерского и налогового учета.

При этом, ОСОБА_3, осознавая общественно-опасный характер своих противоправных действий, предвидя наступление общественно-опасных последствий и сознательно допуская их наступление, руководствуясь корыстным мотивом, вступил в преступный сговор с неустановленным в ходе проведения досудебного следствия лицом.

Далее, в начале июня 2005 года точную дату установить не представилось возможным. действуя по предварительному сговору с мужчиной по имени «Алексей», имея умысел на фиктивное предпринимательство, то есть создание субъекта предпринимательской деятельности, в целях прикрытия незаконной деятельности, встретился с ним на автовокзале, расположенному по адресу г. Луганск, ул. Оборонная 28. Действуя по ранее намеченному плану, ОСОБА_3, по указанию «Алексея» заказал должностным лицам юридической фирмы установить точное название юридической фирмы не представилось возможным составление устава ЧП «Луг-Агророст» и последующую его регистрацию в Отделе лицензирования, государственной регистрации и городского реестра Луганского городского реестра, а также получение в ОСОБА_1 областном управлении статистики соответствующей справки о включении ЧП «Луг-Агророст» в государственный реестр предприятий, учреждений и организаций.

Далее, 22.06.2005 года, ОСОБА_3 после телефонного звонка «Алексея», вновь прибыл в юридическую фирму, где ОСОБА_3 получил у должностных лиц юридической фирмы три экземпляра оригиналов, а также копии устава ЧП «Луг-Агроост», оригинал свидетельства о государственной регистрации ЧП «Луг-Агророст», а также его копии, оригинал и копии справки о взятии на учет в ОСОБА_1 областном управлении статистики под идентификационным номером, печать, ЧП «Луг-Агророст», оригиналы двух карточек с образцами подписей ОСОБА_3 как директора ЧП «Луг-Агророст» и оттисков печати предприятия.

Далее, 23.06.2005 года ОСОБА_3 вместе с неустановленным мужчиной по имени «Алексеем» прибыл в ОСОБА_6 МГНИ в г. Луганске, где, действуя в соответствии с заранее разработанном планом, заполнил документы для постановки на учет плательщиком налогов ЧП «Луг-Агророст», а также подал заявление на регистрацию ЧП «Луг-Агророст» в ОСОБА_6 МГНИ в г. Луганске, предоставив для этого устав предприятия, свидетельство о государственной регистрации, справку о внесении ЧП «Луг-Агророст» в единый реестр предприятий и организаций, выданную ОСОБА_1 областным управлением статистики, карточку с образцами своей подписи и оттиска печати ЧП «Луг-Агророст», а также заполнил регистрационное заявление формы №1-р о регистрации ЧП «Луг-Агророст» как плательщика НДС.

Далее, продолжая реализовывать свой совместный преступный умысел, 30.06.2005 года ОСОБА_3, по указанию «Алексея» прибыл и ОСОБА_1 филиал банка «ОСОБА_7 и Кредит», расположенного по адресу: г. Луганск, ул. Оборонная 7А. где ОСОБА_3 выдавая себя за реального собственника и единственное должностное лицо - директора ЧП «Луг-Агророст», предоставил в операционный отдел указанного учреждения банка документы на открытие текущего счета в национальной валюте, а именно: копию устава ЧП «Луг-Агророст», копию свидетельства о государственной регистрации ЧП «Луг-Агророст», оригиналы двух карточек с образцами своей подписи и оттиска печати ЧП «Луг-Агророст», заполнил бланк заявления на открытие текущего счета, подписал договор на расчетно-кассовое обслуживание ЧП «Луг-Агророст». После чего, предприятию 30.06.2005 года был открыт текущий счет №26009001165980.

30.06.2005г. ОСОБА_3, после открытия текущего счета в ОСОБА_1 филиале банка «ОСОБА_7 и Кредит», возле вышеуказанного банка передал неустановленному в ходе следствия лицу, по имени «Алексей», все учредительные и регистрационные документы предприятия, а именно: оригинал устава и его копии, оригинал свидетельства о государственной регистрации и его копии, оригинал справки о внесении ЧП "Луг-Агророст» в единый государственный реестр предприятий и организаций Украины, печать ЧП «Луг-Агророст», оригинал свидетельства плательщика налога на добавленную стоимость, договора на осуществление расчетно-кассового обслуживания ЧП "Луг-Агророст» в ОСОБА_1 филиале банка «ОСОБА_7 и Кредит».

Таким образом, ОСОБА_3, действуя по предварительному сговору с неустановленным в ходе следствия лицом, выполнил все действия направленные на создание фиктивного субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) в организационно-правовой форме частного предприятия «Луг-Агророст» (код ОКПО 33571486, с юридическим адресом: г. Луганск, ул. Советская, 54/207) в целях прикрытия незаконной деятельности.

ОСОБА_3 действуя умышленно, противоправно совершил преступление, предусмотренное ст. 205 ч.2 УК Украины, по признаку фиктивного предпринимательства, т.е. создание субъекта предпринимательской деятельности с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с уклонением от уплаты налогов, причинившего крупный материальный ущерб.

ОСОБА_4 совершил преступления при следующих обстоятельствах, примерно в декабре 2006 года находясь в г. Луганске, точную дату и место установить не представилось возможным, посягая на установленный законодательством Украины порядок, направленный на правовое обеспечение стабильного развития и деятельности банков в Украине, обеспечение защиты законных интересов вкладчиков и клиентов банков, приобрел у не установленного в ходе досудебного следствия лица чековую книжку ЧП «Луг-Агророст» с целью подделки денежных чеков и получения с их помощью с текущего счета указанного предприятия в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит» наличных денежных средств, а также сведения о директоре ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 для внесения этих сведений в подделываемые денежные чеки.

После чего ОСОБА_4 09 января 2007 года находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №9539895, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 160 081 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств.

Затем, 09 января 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске в не установленном в ходе досудебного следствия месте передал неустановленному в ходе досудебного следствия лицу подделанный им денежный чек серии ЛВ №9539895 на сумму 160 081 грн., для использования его этим лицом в незаконном получении указанной суммы наличных денежных средств в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит» и которые 09 января 2007 года были получены в полном объеме из кассы ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит» неустановленным в ходе досудебного следствия лицом.

Повторно, 10 января 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №9539899, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 163 262 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 11 января 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №9539900, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 378 736 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 12 января 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №9539898, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 40 052 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 15 января 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №9539678, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 62 828 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ 000 «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 16 января 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №9539679, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 176 862 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 17 января 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №9539680, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 22 620 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 18 января 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №9539681, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 155 270 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 24 января 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №9539685, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 187 550 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 26 января 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №9539687, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 238 831 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек лередал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 30 января 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №9539689, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 219 831 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 31 января 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №9539690, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 66 881 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно. 01 февраля 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №9539691, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 103 363 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 02 февраля 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №9539692, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 329 551 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 05 февраля 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №9539693, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 16 037 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 08 февраля 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №9539696, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 76 272 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 09 февраля 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №9539697, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 477 781 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 14 февраля 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №9539699, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 82 934 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 15 февраля 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №9539700. собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 76 760 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 23 февраля 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №9539684, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 81 063 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных, средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Таким образом, в феврале 2007 года. ОСОБА_4, в сговоре с неустановленными лицами, осуществляющими контроль над субъектом предпринимательской деятельности, имеющим признаки фиктивности - ЧП «Луг-Агророст», оказывая им, пособничество в уклонении от уплаты налогов, подделал документы на перевод наличных средств (денежных чеков ЧП «Луг-Агророст») с расчетного счета ЧП «Луг-Агророст», и предоставил эти поддельные денежные чеки неустановленным лицам, которые в последствии, сняли наличные денежные средства с расчетного счета ЧП «Луг-Агророст», с помощью поддельных чеков в сумме 1 243 761 грн.

Повторно, 01 марта 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №2932815. собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 79 459 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 02 марта 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №2932816, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 117 995 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 06 марта 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №2932821, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 268 370 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 07 марта 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №2932822, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 198 773 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 13 марта 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №2932823, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 296 448 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 15 марта 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №2932824, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 289 871 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 16 марта 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №2932825, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 184 906 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передан неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 19 марта 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №2269501, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 117 672 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 20 марта 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №2269502. собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 353 527 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 21 марта 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №2269506, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 83 155 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах укачанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 22 марта 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №2269507, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 223 166 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 23 марта 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №2269509, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 260 973 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 26 марта 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №2269511, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 53 774 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 27 марта 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №2269512, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 443 610 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 27 марта 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №2269516. собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 155 000 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 28 марта 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №2269513, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 123 198 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 02 апреля 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №2269519, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 159 130 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 05 апреля 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №2269520, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 107 977 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 06 апреля 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №2269521. собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 486 986 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 11 апреля 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №2269522, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агро рост» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 285 164 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 12 апреля 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №2269523, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 68 892 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 13 апреля 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №2269524, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 107 454 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств.

Повторно, 16 апреля 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №2269525, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 146 037 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 18 апреля 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №2935779, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 120 125 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств.

Повторно, 23 апреля 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №2935783, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 42 858 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 24 апреля 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №2935782, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 212 205 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 25 апреля 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии Л В №2935786, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 80 967 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 26 апреля 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №2935784, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 182 926 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 28 апреля 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №2935788, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 264 918 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 14 мая 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №2935794, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 107 801 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 15 мая 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №2935795, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 182 584 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Повторно, 16 мая 2007 года ОСОБА_4 находясь в г. Луганске, точное место установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, умышленно подделал денежный чек серии ЛВ №2935797, собственноручно внеся в него рукописным способом сведения о том, что данный чек заполнен директором ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 и указал сумму денежных средств в размере 150 750 грн., которая подлежит снятию с текущего счета №26009001165980 ЧП «Луг-Агророст» в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», а также поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 на первой и второй страницах указанного чека в подтверждение о получении ОСОБА_3 указанной в чеке суммы денежных средств, указанный чек передал неустановленному лицу для получения указанной суммы в ЛФ ООО «ОСОБА_7 и Кредит», которые в тот же день были получены в полном объеме из кассы банка.

Таким образом, ОСОБА_4, умышленно, противоправно, предвидя наступление общественно-опасных последствий, виде неуплаты налога на добавленную стоимость ЧП «Луг-Агророст» за период с января 2007 года по май 2007 года, по предварительному сговору с неустановленными лицами, в целях прикрытия незаконной деятельности, преследуя получения личной материальной выгоды, с помощью созданного фиктивного субъекта предпринимательской деятельности, частного предприятия «Луг-Агророст», подделал документы на перевод наличных средств (денежных чеков ЧП «Луг-Агророст») от имени директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3, с помощью которых незаконно были получены денежные средства со счета предприятия в сумме 8 991 518 грн. (январь - 1 652 973 грн.; февраль - 1 243 761 грн.; март - 3 249 847 грн.; апрель - 2 403 802 грн.; май - 441 135 грн.), чем совершил подделку документов на перевод наличных средств, по предварительному сговору группой лиц, то есть преступление, предусмотренное ч.2 ст. 200 УК Украины.

Так же, ОСОБА_4, имея умысел, направленный на пособничество в уклонении от уплаты налогов, руководствуясь корыстным мотивом, посягая на установленный законодательством Украины порядок осуществления предпринимательской деятельности, установленный порядок налогообложения, действуя в нарушение ст.1 Закона Украины «О предпринимательстве» № 698-ХП от 07.02.1991г., и в нарушение других норм законодательства Украины, сознавая общественно опасный характер своих противоправных действий, предвидя наступление общественно опасных последствий, виде неуплаты в бюджет налога на добавленную стоимость в особо-крупных размерах и сознательно допуская их наступление, находясь в городе Луганске, в период с января 2007 года по май 2007 года, в сговоре с неустановленными лицами, осуществляющими контроль над субъектом предпринимательской деятельности, имеющим признаки фиктивности - ЧП «Луг-Агророст», оказывая им, пособничество в уклонении от уплаты налогов, путем перевода безналичных денежных средств со счета ЧП «Интер-Ойл» на расчетный счет ЧП «Луг-Агророст», и предоставления денежных чеков ЧП «Луг-Агророст» с целью перевода безналичных денежных средств в наличные средства и уклонению от уплаты налогов, в соответствии с заключением ревизора - инспектора Ленинской МГНИ г. Луганска, от 29.11.2007 года, в период январь 2007 года - май 2007 года, нарушил п.п.3.1.1 п.3.1 ст.3, п.4.1 ст.4, п.п.7.3.1 п.7.3 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» от 03.04.1997 года №168/97-ВР, в результате чего частным предприятием «Луг-Агророст» не был отображен объем продаж товаров в сумме 14 075 778 грн., вследствие чего не насчитано и не уплачено налоговое обязательство по НДС в сумме 2 345 962 грн., что повлекло фактическое не поступление в бюджет денежных средств в особо-крупных размерах.

Так, ОСОБА_4 незаконно приобрел официальный документ предприятия - чековую книжку ЧП «Луг-Агророст» (точную дату установить в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным), у не установленного в ходе досудебного следствия лица, с целью подделки денежных чеков, и контроля над потоком денежных средств ЧП «Луг-Агророст». Денежные средства на расчетный счет ЧП «Луг-Агророст» поступали исключительно с расчетного счета ЧП «Интер-Ойл», учредителем и директором, которого являлся ОСОБА_4 Именно он, как директор ЧП «Интер-Ойл», принимал решение о направлении денежных средств на расчетный счет ЧП «Луг-Агророст», за якобы выполненные услуги, с целью перевода безналичных денежных средств в наличные средства. Для этого у ОСОБА_4 были все необходимые средства, а именно чековая книжка ЧП «Луг-Агророст». С помощью, которой, ОСОБА_4 лично подделывал денежные чеки от имени директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3, внеся в них своей рукой заведомо ложные сведения о суммах, которые подлежат снятию с расчетного счета ЧП «Луг-Агророст», лице, которому необходимо заплатить по предоставленным денежным чекам, о цели снятия денежных средств, лице, которое получает денежные средства по денежным чекам ЧП «Луг-Агророст», а также в указанных чеках, поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3

При поступлении денежных средств на расчетный счет ЧП «Луг-Агророст» с расчетного счета ЧП «Интер-Ойл», эти средства снимались с расчетного счета неустановленными лицами, по поддельным, ОСОБА_4, денежным чекам, от имени директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3

За период январь 2007 года - май 2007 года, с помощью денежных чеков, от имени директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3, подделанных ОСОБА_4 было снято 8 991 518 грн., а именно:

В январе 2007 года, ОСОБА_4, с целью снятия денежных средств с расчетного счета ЧП «Луг-Агророст», подделал денежные чеки от имени директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3, внеся в них своей рукой заведомо ложные данные о суммах, которые подлежат снятию с расчетного счета ЧП «Луг-Агророст», лице, которому необходимо заплатить по предоставленным денежным чекам, о цели снятия денежных средств, лице, которое получает денежные средства по денежным чекам ЧП «Луг-Агророст», а также в указанных чеках, поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3, в следующих денежных чеках:

1. 1. Денежный чек серии ЛВ №9539895 от 09.01.2007 года на сумму 160 081, 00 грн.;

2. 2. Денежный чек серии ЛВ №9539899 от 10.01.2007 года на сумму 163 262, 00 грн.;

3. 3. Денежный чек серии ЛВ №9539900 от 11.01.2007 года на сумму 378 736, 00 грн.;

4. 4. Денежный чек серии ЛВ №9539898 от 12.01.2007 года на сумму 40 052, 00 грн.;

5. 5. Денежный чек серии ЛВ №9539678 от 15.01.2007 года на сумму 62 828, 00 грн.;

6. 6. Денежный чек серии ЛВ №9539679 от 16.01.2007 года на сумму 176 862, 00 грн.;

7. 7. Денежный чек серии ЛВ №9539680 от 17.01.2007 года на сумму 22 620, 00 грн.;

8. 8. Денежный чек серии ЛВ №9539681 от 18.01.2007 года на сумму 155 270, 00 грн.;

9. 9. Денежный чек серии ЛВ №9539685 от 24.01.2007 года на сумму 187 550, 00 грн.;

10. 10. Денежный чек серии ЛВ №9539687 от 26.01.2007 года на сумму 238 831, 00 грн.:

11. 11. Денежный чек серии ЛВ №9539689 от 30.01.2007 года на сумму 219 831, 00 грн.;

12. 12. Денежный чек серии ЛВ №9539690 от 31.01.2007 года на сумму 66 881, 00 грн.;

При этом, ОСОБА_4, не имея полномочий на проведение каких либо операций, с денежными средствами ЧП «Луг - Агророст», фактически контролируя движения денежных средств по расчетному счету указанного предприятия, предварительно перечислив на него денежные средства с расчетного счета своего предприятия ЧП «ОСОБА_2 - Ойл», передал неустановленным в ходе досудебного следствия лицам, подделанные им денежные чеки от имени директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3, для снятия денежных средств с расчетного счета ЧП «Луг-Агророст».

Таким образом, в январе 2007 года, ОСОБА_4, в сговоре с неустановленными лицами, осуществляющими контроль над субъектом предпринимательской деятельности, имеющим признаки фиктивности - ЧП «Луг-Агророст», оказывая им, пособничество в уклонении от уплаты налогов, путем перевода безналичных денежных средств со счета ЧП «Интер-Ойл» на расчетный счет ЧП «Луг-Агророст», и предоставления денежных чеков ЧП «Луг-Агророст» с целью перевода безналичных денежных средств в наличные средства и уклонению от уплаты налогов, в соответствии с заключением ревизора - инспектора Ленинской МГНИ г. Луганска, от 29.11.2007 года, в январе 2007 года, нарушил п.п.3.1.1 п.3.1 ст.3, п.4.1 ст.4, п.п.7.3.1 п.7.3 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» от 03.04.1997 года №168/97-ВР, в результате чего частным предприятием «Луг-Агророст» не был отображен объем продаж товаров в сумме 2 241 343 грн., вследствие чего не насчитано и не уплачено налоговое обязательство по НДС в сумме 373 557 грн.

В феврале 2007 года, ОСОБА_4, с целью снятия денежных средств с расчетного счета ЧП «Луг-Агророст», подделал денежные чеки от имени директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3, внеся в них своей рукой заведомо ложные данные о суммах, которые подлежат снятию с расчетного счета ЧП «Луг-Агророст», лице, которому необходимо заплатить по предоставленным денежным чекам, о цели снятия денежных средств, лице, которое получает денежные средства по денежным чекам ЧП «Луг-Агророст», а также в указанных чеках, поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3. в следующих денежных чеках:

1. 1. Денежный чек серии ЛВ №9539691 от 01.02.2007 года на сумму 103 363, 00 грн..

2. 2. Денежный чек серии ЛВ №9539692 от 02.02.2.007 года на сумму 329 551, 00 грн.;

3. 3. Денежный чек серии ЛВ №9539693 от 05.02.2007 года на сумму 16 037, 00 грн.;

4. 4. Денежный чек серии ЛВ №9539696 от 08.02.2007 года на сумму 76 272, 00 грн.;

5. 5. Денежный чек серии ЛВ №9539697 от 09.02.2007 года на сумму 477 781, 00 грн.:

6. 6. Денежный чек серии ЛВ №9539699 от 14.02.2007 года на сумму 82 934, 00 грн.;

7. 7. Денежный чек серии ЛВ №9539700 от 15.02.2007 года на сумму 76 760, 00 грн.;

8. 8. Денежный чек серии ЛВ №9539684 от 23.02.2007 года на сумму 81 063, 00 грн.;

При этом, ОСОБА_4, не имея полномочий на проведение каких либо операций, с денежными средствами ЧП «Луг - Агророст», фактически контролируя движения денежных средств по расчетному счету указанного предприятия, предварительно перечислив на него денежные средства с расчетного счета своего предприятия ЧП «ОСОБА_2 - Ойл», передал неустановленным в ходе досудебного следствия лицам, подделанные им денежные чеки от имени директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3. для снятия денежных средств с расчетного счета ЧП «Луг-Агророст».

Таким образом, в феврале 2007 года, ОСОБА_4, в сговоре с неустановленными лицами, осуществляющими контроль над субъектом предпринимательской деятельности, имеющим признаки фиктивности - ЧП «Луг-Агророст», оказывая им, пособничество в уклонении от уплаты налогов, путем перевода безналичных денежных средств со счета ЧП «Интер-Ойл» на расчетный счет ЧП «Луг-Агророст», и предоставления денежных чеков ЧП «Луг-Агророст» с целью перевода безналичных денежных средств в наличные средства и уклонению от уплаты налогов, в соответствии с заключением ревизора - инспектора Ленинской МГНИ г. Луганска, от 29.11.2007 года, в феврале 2007 года, нарушил п.п.3.1.1 п.3.1 ст.3, п.4.1 ст.4, п.п.7.3.1 п.7.3 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» от 03.04.1997 года №168/97-ВР, в результате чего частным предприятием «Луг-Агророст» не был отображен объем продаж товаров в сумме 2 122 128 грн., вследствие чего не насчитано и не уплачено налоговое обязательство по НДС в сумме 353 688 грн.

В марте 2007 года, ОСОБА_4, с целью снятия денежных средств с расчетного счета ЧП «Луг-Агророст», подделал денежные чеки от имени директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3, внеся в них своей рукой заведомо данные о суммах, которые подлежат снятию с расчетного счета ЧП «Луг-Агророст», лице, которому необходимо заплатить по предоставленным денежным чекам, о цели снятия денежных средств, лице, которое получает денежные средства по денежным чекам ЧП «Луг-Агророст». а также в указанных чеках, поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3, в следующих денежных чеках:

1. Денежный чек серии ЛВ №2932815 от 01.03.2007 года на сумму 79 459 грн.:

1. 2. Денежный чек серии ЛВ №2932816 от 02.03.2007 года на сумму 117 995 грн.;

2. 3. Денежный чек серии ЛВ №2932821 от 06.03.2007 года на сумму 268 370 грн.;

3. 4. Денежный чек серии ЛВ №2932822 от 07.03.2007 года на сумму 198 773 грн.;

4. 5. Денежный чек серии ЛВ №2932823 от 13.03.2007 года на сумму 296 448 грн.;

5. 6. Денежный чек серии ЛВ №2932824 от 15.03.2007 года на сумму 289 871 грн.;

6. 7. Денежный чек серии ЛВ №2932825 от 16.03.2007 года на сумму 184 906 грн.;

7. 8. Денежный чек серии ЛВ №2269501 от 19.03.2007 года на сумму 117 672 грн.;

8. 9. Денежный чек серии ЛВ №2269502 от 20.03.2007 года на сумму 353 527 грн.;

9. 10. Денежный чек серии ЛВ №2269506 от 21.03.2007 года на сумму 83 155 грн.;

10. 11. Денежный чек серии ЛВ №2269507 от 22.03.2007 года на сумму 223 166 грн.;

11. 12. Денежный чек серии ЛВ №2269509 от 23.03.2007 года на сумму 260 973 грн.;

12. 13. Денежный чек серии ЛВ №2269511 от 26.03.2007 года на сумму 53 774 грн.;

13. 14. Денежный чек серии ЛВ №2269512 от 27.03.2007 года на сумму 443 610 грн.;

14. 15. Денежный чек серии ЛВ №2269516 от 27.03.2007 года на сумму 155 000 грн.:

15. 16. Денежный чек серии ЛВ №2269513 от 28.03.2007 года на сумму 123 198 грн.;

Таким образом, в марте 2007 года, ОСОБА_4, в сговоре с неустановленными лицами, осуществляющими контроль над субъектом предпринимательской деятельности, имеющим признаки фиктивности - ЧП «Луг-Агророст», оказывая им, пособничество в уклонении от уплаты налогов, путем перевода безналичных денежных средств со счета ЧП «Интер-Ойл» на расчетный счет ЧП «Луг-Агророст», и предоставления денежных чеков ЧП «Луг-Агророст» с целью перевода безналичных денежных средств в наличные средства и уклонению от уплаты налогов, в соответствии с заключением ревизора - инспектора Ленинской МГНИ г. Луганска, от 29.11.2007 года, в марте 2007 года, нарушил п.п.3.1.1 п.3.1 ст.3. п.4.1 ст.4. п.п.7.3.1 п.7.3 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» от 03.04.1997 года №168/97-ВР, в результате чего частным предприятием «Луг-Агророст» не был отображен объем продаж товаров в сумме 3 893 370, 67 грн., вследствие чего не насчитано и не уплачено налоговое обязательство по НДС в сумме 648 895, 11 грн.

В апреле 2007 года, ОСОБА_4, с целью снятия денежных средств с расчетного счета ЧП «Луг-Агророст», подделал денежные чеки от имени директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3, внеся в них своей рукой заведомо данные о суммах, которые подлежат снятию с расчетного счета ЧП «Луг-Агророст», лице, которому необходимо заплатить по предоставленным денежным чекам, о цели снятия денежных средств, лице, которое получает денежные средства по денежным чекам ЧП «Луг-Агророст», а также в указанных чеках, поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3, в следующих денежных чеках:

1. 1. Денежный чек серии ЛВ №2269519 от 02.04.2007 года на сумму 159 130 грн.;

2. 2. Денежный чек серии ЛВ №2269520 от 05.04.2007 года на сумму 107 977 грн.;

3. 3. Денежный чек серии ЛВ №2269521 от 06.04.2007 года на сумму 486 986 грн.;

4. 4. Денежный чек серии ЛВ №2269522 от 11.04.2007 года на сумму 285 164 грн.;

5. 5. Денежный чек серии ЛВ №2269523 от 12.04.2007 года на сумму 68 892 грн.;

6. 6. Денежный чек серии ЛВ №2269524 от 13.04.2007 года на сумму 107 454 грн.;

7. 7. Денежный чек серии ЛВ №2269525 от 16.04.2007 года на сумму 146 037 грн.;

8. 8. Денежный чек серии ЛВ №2935779 от 18.04.2007 года на сумму 120 125 грн.;

9. 9. Денежный чек серии ЛВ №2935783 от 23.04.2007 года на сумму 42 858 грн.;

10. 10. Денежный чек серии ЛВ №2935782 от 24.04.2007 года на сумму 212 205 грн.;

1. 11. Денежный чек серии ЛB №2935786 от 25.04.2007 года на сумму 80 967 грн.:

2. 12. Денежный чек серии ЛВ №2935784 от 26.04.2007 года на сумму 182 926 грн.;

3. 13. Денежный чек серии ЛВ №2935787 от 27.04.2007 года на сумму 138 163 грн.;

4. 14. Денежный чек серии ЛВ №2935788 от 28.04.2007 года на сумму 264 918 грн.;

Таким образом, в апреле 2007 года, ОСОБА_4, в сговоре с неустановленными лицами, осуществляющими контроль над субъектом предпринимательской деятельности, имеющим признаки фиктивности - ЧП «Луг-Агророст», оказывая им, пособничество в уклонении от уплаты налогов, путем перевода безналичных денежных средств со счета ЧП «Интер-Ойл» на расчетный счет ЧП «Луг-Агророст», и предоставления денежных чеков ЧП «Луг-Агророст» с целью перевода безналичных денежных средств в наличные средства и уклонению от уплаты налогов, в соответствии с заключением ревизора - инспектора Ленинской МГНИ г. Луганска, от 29.11.2007 года, в апреле 2007 года, нарушил п.п.3.1.1 п.3.1 ст.3, п.4.1 ст.4, п.п.7.3.1 п.7.3 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» от 03.04.1997 года №168/97-ВР, в результате чего частным предприятием «Луг-Агророст» не был отображен объем продаж товаров в сумме 3 804 135 грн., вследствие чего не насчитано и не уплачено налоговое обязательство по НДС в сумме 634 022 грн.

В мае 2007 года, ОСОБА_4, с целью снятия денежных средств с расчетного счета ЧП «Луг-Агророст», подделал денежные чеки от имени директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3, внеся в них своей рукой заведомо данные о суммах, которые подлежат снятию с расчетного счета ЧП «Луг-Агророст», лице, которому необходимо заплатить по предоставленным денежным чекам, о цели снятия денежных средств, лице, которое получает денежные средства по денежным чекам ЧП «Луг-Агророст», а также в указанных чеках, поддел подпись директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3, в следующих денежных чеках:

1. 1. Денежный чек серии ЛВ №2935794 от 14.05.2007 года на сумму 107 801 грн.;

2. 2. Денежный чек серии ЛВ №2935795 от 15.05.2007 года на сумму 182 584 грн.;

3. 3. Денежный чек серии ЛВ №2935797 от 16.05.2007 года на сумму 150 750 грн.;

Таким образом, в мае 2007 года, ОСОБА_4, в сговоре с неустановленными лицами, осуществляющими контроль над субъектом предпринимательской деятельности, имеющим признаки фиктивности - ЧП «Луг-Агророст», оказывая им, пособничество в уклонении от уплаты налогов, путем перевода безналичных денежных средств со счета ЧП «Интер-Ойл» на расчетный счет ЧП «Луг-Агророст», и предоставления денежных чеков ЧП «Луг-Агророст» с целью перевода безналичных денежных средств в наличные средства и уклонению от уплаты налогов, в соответствии с заключением ревизора - инспектора Ленинской МГНИ г. Луганска, от 29.11.2007 года, в мае 2007 года, нарушил п.п.3.1.1 п.3.1 ст.3, п.4.1 ст.4, п.п.7.3.1 п.7.3 ст.7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» от 03.04.1997 года №168/97-ВР, в результате чего частным предприятием «Луг-Агророст» не был отображен объем продаж товаров в сумме 2 014 802 грн., вследствие чего не насчитано и не уплачено налоговое обязательство по НДС в сумме 335 800 грн.

Всего за январь-май 2007 года на расчетный счет ЧП «Луг-Агророст» поступили денежные средства в сумме 14 075 778 грн., в связи, с чем предприятие должно было начислить к уплате и уплатить в бюджет НДС, согласно п.п.3.1.1 п.3.1 ст.3, п.4.1 ст.4, п.п. 7.3.1 п.7.3, п.п.7.4.5 п.7.4 Закона Украины "О налоге на добавленную стоимость" от 03.04.1997г. № 168/97-ВР, в сумме 2 345 962 грн.

Сумма неуплаченного в бюджет НДС в размере 2 345 962 грн., более чем в 5000 раз превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан на момент совершения преступления (200 грн.), а значит, является особо крупным размером средств, не поступивших в бюджет.

Таким образом, действуя умышленно, противоправно, ОСОБА_4, предвидя наступление общественно-опасных последствий, в виде неуплаты налога на добавленную стоимость ЧП «Луг-Агророст» за январь-май 2007 года, по предварительному сговору с неустановленными лицами, в целях прикрытия незаконной деятельности, преследуя получения личной материальной выгоды, с помощью созданного фиктивного субъекта предпринимательской деятельности, частного предприятия «Луг-Агророст», подделал денежные чеки от имени директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3, с помощью которых, незаконно были получены денежные средства со счета предприятия, не уплатив при этом в бюджет налог на добавленную стоимость, чем совершил преступления, предусмотренные ч.2 ст.200, ч.5 ст.27, ч.3 ст. 212 УК Украины, т.е. подделка документов на перевод наличных средств (денежных чеков ЧП «Луг-Агророст») и пособничество в умышленном уклонении от уплаты налогов, сборов и других обязательных платежей, которые входят в систему налогообложения, введенных в установленном законом порядке, совершенное служебным лицом предприятия, учреждения, организации, независимо от формы собственности или лицом, которое занимается предпринимательской деятельностью без создания юридического лица или лицом, которое обязано было их уплачивать, повлекшее фактическое не поступление в бюджеты или государственные целевые фонды денежных средств в особо-крупных размерах.

В судебном заседании подсудимый ОСОБА_3 свою вину по ст.205 ч.2 УК Украины признал полностью. Суду пояснил, что он познакомился с молодым человеком по имени Алексей, который ему предложил оформить на себя предприятие, при этом пообещал заплатить деньги. Понимал, что это противозаконно, намерений заниматься предпринимательской деятельностью не имел. После оформления документов на ЧП «Луг-Агророст» передал их Алексею, больше ему о деятельности предприятия ничего не известно. В течение 2007 года неоднократно выезжал на пределы Украины для работы вахтовым методом. Паспорт никому не отдавал, в банке был только один раз при оформлении счета и чековой книжки. Никаких чеков к оплате не предъявлял. Осознавал, что ответственность за ведение финансово хозяйственной деятельности, возложена на директора предприятия, надеялся, что все обойдется. Где в настоящее время находится «Алексей» не знает. Денежные чеки ЧП «Луг-Агророст» за период с января 2007 года по май 2007 года он не подписывал. Раскаивается, помогал следствию.

В судебном заседании подсудимый ОСОБА_4 себя виновным признал частично. Суду пояснил, что познакомился по объявлению с молодым человеком, который представился ОСОБА_3, договорились о ведении хозяйственной деятельности между предприятиями. Предприятие ОСОБА_3 занималось приобретением и реализацией ГСМ. В ходе ведения которой заключались договора, по чекам никаких денег не получал за ОСОБА_3. Действительно оказал помощь ОСОБА_3 в заполнении нескольких чеков, однако не подписывал их от его имени. В период предъявленного ему обвинения ним было перечислено со счета принадлежащего ЧП «Интер-Ойл», директором которого он являлся, по ранее заключенному договору №01-69, денежные средства на расчетный счет предприятия ЧП «Луг-Агророст». Документы предприятия перед заключениям сделок были проверены, мужчина, который представился ОСОБА_4, ОСОБА_3, выглядел: выше среднего роста, волосы темно-русые, аккуратная деловая прическа, волосы средней длины, одет аккуратно в летний деловой костюм серого цвета, в руках был портфель (кожаный для бумаг), на руке носил часы фирмы «Рада», особых примет не заметил. Данный мужчина писал правой рукой, если бы он был левшой, то обязательно обратил бы на это внимание. Его личные документы не проверял, однако это не то лицо, в отношении которого было возбуждено уголовное дело. Настаивал на том, что сам лично денежные средства с расчетного счета ЧП «Луг-Агророст» он не снимал.

Несмотря на частичное признание вины подсудимыми их вина подтверждается собранными по делу доказательствами, которые были перепроверены в ходе судебного разбирательства. А именно, показаниями свидетеля старшего государственного налогового ревизор - инспектора отдела планирования. проведения проверок и взаимодействия со структурными подразделениями ОСОБА_8, что в ноябре 2007 года, по инициативе OHM ОСОБА_6 МГНИ в г. Луганске, ею было проведено изучение налоговой отчетности по НДС ЧП «Луг-Агророст» и выписки движения денежных средств по банковскому счету ЧП «Луг-Агророст», за октябрь 2005 года - май 2007 года, согласно пояснений которой установлено, что ответственным за финансово-хозяйственную деятельность ЧП «Луг-Агророст», за проверяемый период, был директор - ОСОБА_3, ЧП «Луг-Агророст» было зарегистрировано и взято на налоговый учет в ОСОБА_6 МГНИ г. Луганска. Основными видами хозяйственной деятельности ЧП «Луг-Агророст», в соответствии с предоставленными документами, является оптовая торговля горюче - смазочными материалами, оптовая торговля сельскохозяйственной техникой, оптовая торговля строительными материалами, посредничество в торговле строительными материалами и т.п. Однако установить фактическую деятельность указанного предприятия не представилось возможным, ввиду отсутствия первичных документов. 30.06.2005 г ЧП «Луг-Агророст», был открыт расчетный счет №26009001165980 в ОСОБА_1 филиале ООО «ОСОБА_7 и Кредит», налоговые декларации в МГНИ Ленинского района г. Луганска не предоставлены.

Показаниями свидетеля начальника отдела операционного сопровождения корпоративного банкинга ОПЕРО управления операционного сопровождения ОАО «Банк «ОСОБА_7 и Кредит» ОСОБА_9, перепроверенными в ходе судебного разбирательства, которая пояснила, что согласно ее должностной инструкции в функциональные обязанности входит работа с юридическим лицами (предприятия с разной формой собственности) т.е. прием платежных поручений - внутренних и межбанковских, расчеты по приходу - расходу кассовых операций по расчетным счетам юридических лиц, предоставляет информацию клиентам о состоянии расчетного счета (какой остаток денежных средств по счету), работа с расчетно- кассовыми договорами, тарифами клиентов (юридические лица), подготовка кассовых операций к выдачи наличных средств клиентам банка, идентификация клиентов, которым выдаются денежные средства. На чеках денежный чек серии ЛВ №2269519 от 02.04.2007 года на сумму 159 130 грн.; денежный чек серии ЛВ №2269520 от 05.04.2007 года на сумму 107 977 грн.; денежный чек серии ЛВ №2269521 от 06.04.2007 года на сумму 486 986 грн.; денежный чек серии ЛВ №2269522 от 11.04.2007 года на сумму 285 164 грн.; денежный чек серии ЛВ №2269523 от 12.04.2007 года на сумму 68 892 грн.; денежный чек серии ЛВ №2269524 от 13.04.2007 года на сумму 107 454 грн.; денежный чек серии ЛВ №2935786 от 25.04.2007 года на сумму 80 967 грн.; и в графе «Відповідальний виконавець» указанных денежных чеков имеется подпись, выполненная чернилами синего цвета, данная подпись принадлежит ей. При подготовке к выдаче денежных средств согласно указанных чеков клиент предоставлял ей паспорт, после чего, она проверяла сумму для выдачи, наличие паспортных данных, реквизитов предприятия, клиента, его подписи, и в обязательном порядке идентифицировала клиента, путем проверки его фотографии в паспорте с лицом, которое получает денежные средства, то есть предъявителю денежного чека, серию, номер паспорта, дату рождения, прописку в паспорте, с данными предоставленного паспорта. Однако данные показания в части идентификации личности подсудимого ОСОБА_3 не были подтверждены материалами дела.

Показаниями свидетеля старшего экономиста отдела операционного сопровождения корпоративного банкинга ОПЕРО управления операционного сопровождения ОАО «Банк «ОСОБА_7 и Кредит» ОСОБА_10, перепроверенными в ходе судебного разбирательства, которая пояснила, что согласно должностной инструкции «Старшего экономиста сектора операционного сопровождения корпоративного банкинга ОПЕРО управления операционного сопровождения ОАО «Банк «ОСОБА_7 и Кредит» в ее функциональные обязанности входит работа с юридическим лицами (предприятия с разной формой собственности) т.е. прием платежных поручений - внутренних и межбанковских, расчеты по приходу - расходу кассовых операций по расчетным счетам юридических лиц, предоставлять информацию клиентам о состоянии расчетного счета (какой остаток денежных средств по счету), работа с расчетно -кассовыми договорами, тарифами клиентов (юридические лица), подготовка кассовых операций к выдачи наличных средств клиентам банка, идентификация клиентов, которым выдаются денежные средства. Указала на то, что на чеках: денежный чек серии ЛВ №2269525 от 16.04.2007 года на сумму 146 037 грн.; денежный чек серии ЛВ №2935779 от 18.04.2007 года на сумму 120 125 грн.; денежный чек серии ЛВ №2935783 от 23.04.2007 года на сумму 42 858 грн.; денежный чек серии ЛВ №2935782 от 24.04.2007 года на сумму 212 205 грн.; денежный чек серии ЛВ №2935784 от 26.04.2007 года на сумму 182 926 грн.; денежный чек серии ЛВ №2935787 от 27.04.2007 года на сумму 138 163 грн.; денежный чек серии ЛВ №2935788 от 28.04.2007 года на сумму 264 918 грн.; в графе «Відповідальний виконавець» имеется подпись, выполненная чернилами синего цвета, данная подпись принадлежит ей. При подготовке вышеуказанных кассовых документов для выдачи денежных средств (денежных чеков), клиент предоставлял паспорт, после чего, она проверяла сумму для выдачи, наличие паспортных данных, реквизитов предприятия, клиента, его подписи, и в обязательном порядке идентифицировала клиента, путем проверки его фотографии в паспорте с лицом, которое получает денежные средства, то есть предъявителю денежного чека. ОСОБА_10 утверждает, что предъявителя указанных денежных чеков она идентифицировала, как директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3. Однако показания свидетеля ОСОБА_10 не были подтверждены материалами дела.

Показаниями свидетеля ОСОБА_11, который пояснил, что он периодически выезжал на заработки в Российскую Федерацию, вместе с другими жителями п. Новопсков. С ОСОБА_3 он познакомился весной, примерно в марте 2007 года, когда их набирали на заработки в Российскую Федерацию. В период с 03 апреля 2007 года по 05 мая 2007 года он находился на территории России, Белгородская область, п. Красногвардейск (в настоящее время переименован в п. Бирюч). Там он занимался строительством свинарного комплекса. Вместе с ним работал ОСОБА_3 и за весь период работы, то есть за апрель 2007 года ОСОБА_3 не выезжал с территории этого поселка и с территории России. После окончания вахты 05.05.2007 года я вместе с ОСОБА_3, и другими работниками (гражданами Украины) выехали домой в г. Новопсков. Таможенную границу Украины при выезде на заработки они пересекали на КПП с. Танюшевка, Новопсковского района, а с Российской стороны КПП с. Серебрянка, Белгородской области. Данные показания подтверждаются и показаниями подсудимого ОСОБА_3.

Показаниями свидетеля ОСОБА_12, который пояснил, что он с ОСОБА_3 знаком с давнего времени. ОСОБА_12, часто выезжал на заработки в Российскую Федерацию. Один раз с ним ездил ОСОБА_3 Это было примерно в ноябре

2006 года. Так же ОСОБА_12 известно, что примерно в апреле - мае 2007 года ОСОБА_3 выезжал на заработки в Российскую Федерацию, в г. Красногвардейск. Данные показания подтверждаются и показаниями подсудимого ОСОБА_3.

Показаниями свидетеля ОСОБА_13, перепроверенными в ходе судебного разбирательства, которая пояснила, что ее родной брат ОСОБА_3 в в апреле начале мая 2007 года выезжал на заработки в Белгородскую область Российской Федерации. Таможенную границу Украины он пересекал в районе п.г.т. Ровеньки, Белгородской области. В России ОСОБА_3 занимался строительными работами. В начале года в ОСОБА_1 ОСОБА_3 не ездил из-за отсутствия материальных средств. Денег у ОСОБА_3 не было, предпринимательской деятельностью он никогда не занимался, даже его учебу в политехническом колледже оплачивал отец. Ранее в 2006 году ОСОБА_3 выезжал в г. Луганск, только на сессию, это два раза в год (осень, весна) Сессия длилась около месяца. Более в ОСОБА_1 не ездил, из-за отсутствия денежных средств. Крупными средствами ОСОБА_1 не обладал, как правило, деньги постоянно брал у отца.

Показаниями свидетеля ОСОБА_14, перепроверенными в ходе судебного разбирательства, который пояснил, что его сын ОСОБА_3 в апреле начале мая

2007 года выезжал на заработки в Белгородскую область Российской Федерации. Ранее ОСОБА_3 выезжал на заработки в Российскую Федерацию в 2006 году. Это было несколько раз в год.

Показаниями представителя гражданского истца ОСОБА_15, которая пояснила, что 29 ноября 2007 года ревизором ОСОБА_6 МГНИ в г. Луганске было проведено исследование документов ЧП «Луг-Агророст».

В ходе проверки установлено: что за период с октября 2005 года по май 2007 года на расчетный счет ЧП «Луг-Агророст» №26009001165980 поступило 54 778974, 30 грн., однако должностными лицами ЧП «Луг-Агророст» не были сданы налоговые декларации по НДС, в октябре 2005 г.- мае 2007 г., чем соответственно был сокрыт объект налогообложения по НДС в сумме 54 778974, 30 грн., что повлекло непоступление в бюджет денежных средств в размере 10 955 794, 85 грн.

Согласно заключения ревизора - инспектора МГНИ Ленинского района г. Луганска от 29.11.2007 года «О результатах исследования документов ЧП «Луг-Агророст», которые находятся в материалах уголовного дела №01/07/9073 по вопросам полноты начисления и своевременности уплаты в бюджет НДС за период с октября 2005 года по май 2007 года» было установлено, ЧП «Луг-Агророст» за указанный период на расчетный счет №26009001165980 получено 54 778974, 30 грн. (НДС - 10 955 794, 85) якобы за реализацию ТМЦ, однако в нарушение п.п.7.3.1 п.7.3 ст.7 Закона Украины "О налоге на добавленную стоимость" от 03.04.1997 г. №168/97 - ВР с изменениями и дополнениями, согласно которого: "...Датой возникновения налоговых обязательств по продаже товаров (работ, услуг) считается дата, которая приходится на налоговый период, на протяжении которого происходит какое-либо из событий, что произошло ранее:

или дата зачисления средств от покупателя (заказчика) на банковский счет плательщика налога, как оплата товаров (работ, услуг);

или дата отгрузки товаров, а для работ, услуг - оформление документа, удостоверяющего факт выполнения работ плательщиком налога", безосновательно занижены налоговые обязательства по НДС за октябрь 2005 года - май 2007 года на общую сумму 10 955 794, 85 грн.

Таким образом, в нарушение п.п. 7.3.1 п.7.3 ст.7 Закона Украины « О НДС» от 03.04.1997 года №168/97-ВР с изменениями и дополнениями скрыты налоговые обязательства по НДС сумму в 10 млн. грн., что привело к фактическому не поступлению в бюджет государства налога на добавленную стоимость в размере 10 млн. грн.

В настоящее время решения-уведомления ЧП «Лугансктехопт» не вынесено, в связи, с чем гражданский иск будет заявлен в суде, в случае его не погашения. Справкой Луганского

пограничного отряда №23/3596 от 22.04.2008 года, согласно которой, подтверждаются показания подсудимого ОСОБА_3 о том, что он 03.04.2007 года пересек таможенную территорию Украины, в пункте пропуска «Танюшевка» на выезд с Украины и в апреле 2007 года не въезжал на территорию Украины.

Заключением судебно-почерковедческой экспертизы НИЭКЦ №2760/273 от 25.04.2008 года, которым подтверждается, что денежные чеки от имени учредителя и директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 заполнены и подписаны не ним. Указанные денежные чеки заполнены ОСОБА_4, без соответствующих на то полномочий, а так же подтверждают, что почерк и подписи в денежных чеках ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 не принадлежат.

ОСОБА_6 МГНИ в г. Луганске №679/23-2-33571486 от 30.05.2007 года «По результатом невыездной внеплановой проверки ЧП «Луг-Агророст», код ЕГРПОУ 33571486 по вопросам правильности исчисления и своевременности уплаты в бюджет НДС за период с 01.10.2005 года по 31.10.2005 года.

Заключением ОСОБА_6 МГНИ г. Луганска от 29.11.2007 года «О результатах исследования документов ЧП «Луг-Агророст», которые находятся в материалах уголовного дела №01/07/9073 по вопросам полноты начисления и своевременности уплаты в бюджет НДС за период с октября 2005 года по май 2007 года».

Заключением судебно-бухгалтерской экспертизы НИЭКЦ №2797-558/109 от 14.05.2008 года, которые подтверждают, что денежные чеки от имени учредителя и директора ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 заполнены и подписаны не ним. Указанные денежные чеки заполнены ОСОБА_4, без соответствующих на то полномочий, а так же подтверждают, что почерк и подписи в денежных чеках ЧП «Луг-Агророст» ОСОБА_3 не принадлежат.

Копией устава ЧП «Луг-Агророст» зарегистрированного ОСОБА_1 городского совета 09.06.2005 года, решением собственника ОСОБА_3, о создании ЧП «Луг-Агророст» (код ЕГРПОУ 33571486) и возложении на себя обязанностей директора ЧП «Луг-Агророст», от 03.06.2005 года, свидетельством №17326106, о регистрации ЧП «Луг-Агророст» (код ЕГРПОУ 33571486) плательщиком НДС от 01.07.2005 года, свидетельством серии АОО №486222. о государственной регистрации юридического лица - ЧП «Луг-Агророст» (код ЕГРПОУ 33571486) от 09.06.2005 года, справкой № 933 от 23.06.2005 года, о взятии на учет плательщика налогов - ЧП «Луг-Агророст» (код ЕГРПОУ 33571486), справкой из единого государственного реестра предприятий и организаций Украины, №44723. о. взятии на учет юридического лица - ЧП «Луг-Агророст» (код ЕГРПОУ 33571486), заявлением ОСОБА_3 о постановке на учет в ОСОБА_6 МГНИ в г. Луганске ЧП «Луг-Агророст» (код ЕГРПОУ 33571486) от 23.06.2005 года, заявлением ОСОБА_3 об открытии текущего счета в ЛФ ООО «Банк «ОСОБА_7 и Кредит» от 30.06.2005 года, договором №1165 от 30.06.2005 года на расчетно - кассовое

обслуживание в ЛФ ООО «Банк «ОСОБА_7 и Кредит», заключением судебно - почерковедческой экспертизы №08173/582от 07.11.2007 года.

Учитывая вышеизложенное суд, считает, что вина подсудимых доказана. Действия подсудимого ОСОБА_3 по ст.205 ч.2 УК Украины органами досудебного следствия квалифицированы верно, по признакам фиктивного предпринимательства, т.е. создание субъекта предпринимательской деятельности с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с уклонением от уплаты налогов, причинившего крупный материальный ущерб.

Действия подсудимого ОСОБА_4 по ч.2 ст.200, ч.5 ст.27, ч.3 ст. 212 УК Украины органами досудебного следствия квалифицированы верно, по признакам подделки документов на перевод наличных средств и пособничество в умышленном уклонении от уплаты налогов, сборов и других обязательных платежей, которые входят в систему налогообложения, введенных в установленном законом порядке, совершенное служебным лицом предприятия, учреждения, организации, независимо от формы собственности или лицом, которое занимается предпринимательской деятельностью без создания юридического лица или лицом. которое обязано было их уплачивать, повлекшее фактическое не поступление в бюджеты или государственные целевые фонды денежных средств в особо-крупных размерах.

При избрании меры наказания подсудимым суд учитывает тяжесть совершенного преступления, данные о личности подсудимых, смягчающие и отягчающие их вину обстоятельства.

Совершенное преступление ОСОБА_3 относится к категории преступлений средней тяжести, ОСОБА_4 по ст.200 УК Украины также относится к категории преступлений средней тяжести, а по ст.212 ч.3 УК Украины является тяжким.

Так, суд учитывается, что ОСОБА_3 ранее не судим, на учете у врачей психиатра и нарколога не состоит, имеет постоянное место жительства, положительно характеризуется по месту своего жительства, перенес операцию, нуждается в лечении, о чем свидетельствует медицинская документация, находящаяся в материалах дела. Подсудимый ОСОБА_4 на учете у врачей психиатра и нарколога также не состоит, положительно характеризуется по месту своего жительства, ранее не судим, имеет на иждивении несовершеннолетнего ребенка, что подтверждается копией свидетельства о рождении, находящегося в материалах дела.

К смягчающим ответственность обстоятельствам подсудимых суд относит раскаяние в содеянном, активное способствование раскрытию преступления.

Отягчающих ответственность подсудимых обстоятельств судом не установлено.

Суд считает возможным назначить наказание не связанное с лишением свободы.

Гражданский иск подлежит оставлению без рассмотрения, в связи с тем, что он был подано после начала судебного следствия, одновременно с этим гражданскому истцу разъясняется, что это не препятствует предъявлению иска в порядке гражданского судопроизводства.

Вопрос о вещественных доказательствах подлежит разрешению в порядке ст.81 УПК Украины. Судебных издержек по делу не имеется.

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст. 323, 324 УПК Украины, суд, -

ПРИГОВОРИЛ:

ОСОБА_3 признать виновным по ст.205 ч.2 УК Украины и назначить ему наказание в виде 3 лет лишения свободы, на основании ст.75, 76 УК Украины освободить ОСОБА_3 от назначенного наказания с испытанием на 1/один/ года, если в течение испытательного срока он не совершит нового преступления и выполнит возложенные на него судом обязанности.

ОСОБА_4 признать виновным по ч.2 ст.200, ч.5 ст.27, ч.3 ст. 212 УК Украины и назначить наказание по ч.2 ст.200 УК Украины в виде 2 лет лишения свободы, по ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 УК Украины в виде 5 лет лишения свободы, на основании ст.70 УК Украины путем поглощения менее строгого наказания более строгим окончательно назначить наказание в виде 5 лет лишения свободы с лишением права занимать должности связанные с организационно-распорядительными функциями на срок 1 /один/ год.

На основании ст.75 УК Украины освободить ОСОБА_4 от назначенного наказания с испытанием на 2/два/ года, если в течение испытательного срока он не совершит нового преступления и выполнит возложенные на него судом обязанности.

Меру пресечения оставить прежнюю до вступления приговора в законную силу - подписку о невыезде.

Гражданский иск ОСОБА_6 межрайонной государственной администрации оставить без рассмотрения, разъяснив право на обращение в суд в порядке гражданского судопроизводства.

Арест наложенный на имущество ОСОБА_4 снять.

Приговор может быть обжалован в апелляционный суд Луганской области в течение 15 суток после его провозглашения путем подачи апелляции через Ленинский районный суд г. Луганска.


Суд	Ленінський районний суд м. Луганськ
Дата ухвалення рішення	18.02.2009
Оприлюднено	16.06.2011
Номер документу	16046593
Судочинство	Кримінальне

Судовий реєстр по справі —1-139/09

Постанова від 25.08.2015

Кримінальне

Криворізький районний суд Дніпропетровської області

Коваль Н. В.

Постанова від 25.08.2015

Кримінальне

Криворізький районний суд Дніпропетровської області

Коваль Н. В.

Ухвала від 04.02.2010

Кримінальне

Апеляційний суд Миколаївської області

Тимошевський В. П.

Постанова від 17.09.2009

Кримінальне

Болградський районний суд Одеської області

Калібова М. М.

Постанова від 17.09.2009

Кримінальне

Болградський районний суд Одеської області

Калібова М. М.

Вирок від 18.02.2009

Кримінальне

Ленінський районний суд м. Луганськ

Бугера О. В.

Вирок від 12.03.2009

Кримінальне

Києво-Святошинський районний суд Київської області

Хрипун С.В.

Вирок від 07.04.2009

Кримінальне

Шевченківський районний суд міста Києва

Шибко Л.В.

Вирок від 12.03.2009

Кримінальне

Києво-Святошинський районний суд Київської області

Хрипун С.В.

Вирок від 28.12.2009

Кримінальне

Білогірський районний суд Хмельницької області

Герасимчук Ніна Павлівна

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

Телеграм Вайбер

Опендатабот для телефону

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

🇺🇦 Зроблено в Україні

Вироквід 18.02.2009 по справі 1-139/09ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЛУГАНСЬК

Судовий реєстр по справі —1-139/09

Вирок від 18.02.2009

Вирок
від 18.02.2009 по справі 1-139/09
ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЛУГАНСЬК