Вирок
від 30.11.2012 по справі 1-206/12
ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЛУГАНСЬК

дело №1-206/12

Ленинский районный суд города Луганска

П Р И Г О В О Р

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

2012 года, октября месяца, 31-го дня, в городе Луганске, Ленинский районный суд города Луганска в составе:

председательствующего судьи Луганского В.И. с участием прокурора с участием адвоката Цевенко Г.С., Твердохлеб С.С. при секретаре Аношиной О.И., Комковой С.Ю. рассмотрев в открытом судебном заседании в помещении Ленинского районного суда города Луганска уголовное дело по обвинению:

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца г. Луганска, украинца, гражданина Украины, имеющего среднее специальное образование, женатого, имеющего на иждивении несовершеннолетнего ребенка - дочь ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_4, не работающего, проживающего по адресу: АДРЕСА_2 и зарегистрированного по адресу: АДРЕСА_1, ранее судимого: 04.11.2010 года, Ленинским районным судом г. Луганска по ч. 5 ст. 27, ч.3. ст. 212, ч.3. ст. 27, ч.2. ст. 205, ч.3. ст. 212 УК Украины к 5 годам лишения свободы с лишением права занимать должности, связанные с исполнением организационно-распорядительных и административно-хозяйственных обязанностей, сроком на 1 год, без конфискации имущества, с применением ст. 75 УК Украины с испытательным сроком на 2 года, -

по части 2 статьи 28, части 2 статьи 205, части 2 статьи 205,

части 3 статьи 27, части 3 статьи 28, части 2 статьи 205,

части 3 статьи 27, части 3 статьи 28, части 3 статьи 212,

части 3 статьи 27, части 3 статьи 28, части 2 статьи 366 УК

Украины,

ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_7, уроженки г. Луганск, гражданки Украины, украинки, имеющей среднее образование, не замужем, имеющей на иждивении несовершеннолетнюю дочь ОСОБА_8, ІНФОРМАЦІЯ_10, работающей почтальоном, на отделения связи № 21 г. Луганск, проживающей по адресу: АДРЕСА_3, ранее не судимой,

по части 2 статьи 27, части 3 статьи 28, части 2 статьи 205,

по части 2 статьи 27, части 3 статьи 28, части 3 статьи 212,

по части 2 статьи 27, части 3 статьи 28, части 2 статьи 366 УК

Украины,

ОСОБА_9, ІНФОРМАЦІЯ_12, уроженки станицы Орловская, Орловского района, Ростовской области, гражданки Украины, русской, имеющей высшее образование, по специальности инженер-механик, вдовы, пенсионерки, проживающей по адресу: АДРЕСА_4, ранее судима: 02.07.07 года Ленинским районным судом г. Луганска по ч. 2 ст. 28, ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 212, ч.3 ст. 28, ч. 2 ст. 366 УК Украины к лишению свободы сроком на 3 года, с применением ст. 75 УК Украины от отбытия наказания освобождена, с испытательным сроком 2 года,

по части 2 статьи 28 -части 2 статьи 205,

части 4 статьи 27, части 2 статьи 205,

части 4 статьи 27, части 3 статьи 212,

части 4 статьи 27, части 2 статьи 366 УК Украины,

у с т а н о в и л:

Эпизод 1.

ОСОБА_5, достоверно зная, что посягает на установленный законодательством Украины порядок осуществления предпринимательской деятельности, установленный порядок налогообложения, действуя в нарушение ст.1 Закона Украины "О предпринимательстве" №698-ХII от 07.02.91, согласно которого "Предпринимательство -это непосредственная самостоятельная, систематическая, на собственный риск деятельность по производству продукции, выполнению работ, предоставлению услуг с целью получения прибыли, которая осуществляется физическими и юридическими лицами, зарегистрированными как субъекты предпринимательской деятельности в порядке, установленном законом", ст.10 вышеуказанного Закона, которой предусмотрено, что "…предприниматель обязан не причинять ущерб природной среде, не нарушать права и интересы граждан, предприятий, учреждений, организаций и государства, которые охраняются законом…", решил приобрести субъект предпринимательской деятельности с целью прикрытия незаконной деятельности, вступил в преступный сговор с ОСОБА_10, ОСОБА_9, и совместно совершили преступление при следующих обстоятельствах.

Так, ОСОБА_5, действуя согласно предварительной договоренности и распределения ролей с ОСОБА_10, находясь на территории Украины, примерно в ноябре 2006 года, (более точную дату, время, место и обстоятельства установить не представилось возможным), реализуя свой общий преступный умысел, направленный на приобретение субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) с целью прикрытия незаконной деятельности (фиктивное предпринимательство), подобрали субъект предпринимательской деятельности -общество с ограниченной ответственностью "Олимпия будсервис", зарегистрированное по юридическому адресу г.Киев, ул.Спасская, д.11, (далее по тексту ООО "Олимпия будсервис") и решили приобрести корпоративные права собственника на указанное предприятие для его дальнейшего использования с целью прикрытия незаконной деятельности.

28.11.2006 года ОСОБА_10, действуя согласно определенной ему роли, по указанию ОСОБА_5, вошел в состав учредителей ООО «Олимпия будсервис», а затем, в соответствии с протоколом № 2 от 28.11.06 общих сборов участников ООО «Олимпия будсервис», был назначен на должность директора ООО «Олимпия будсервис».

После этого, 05.12.2006 года ОСОБА_10, с целью перерегистрации на свою имя ООО «Олимпия будсервис», выполняя устные указания ОСОБА_5, перерегистрировал в Подольской районной в г.Киеве государственной администрации ООО «Олимпия будсервис», став согласно регистрационных документов предприятия его учредителем и директором.

В качестве адреса ООО «Олимпия будсервис»в его регистрационных документах ОСОБА_10, по указанию ОСОБА_5, указал адрес: г. Киев, ул. Сырецкая, д. 27-А, хотя в действительности с момента перерегистрации данное предприятие по указанному адресу не находилось и никакого фактического местонахождения не имело.

12.12.2006 года на основании предоставленных по инициативе ОСОБА_5 документов ООО «Олимпия будсервис»было взято на налоговый учет в государственной налоговой инспекции Подольского района г.Киева и ОСОБА_10 было выдано свидетельство №38312326 о регистрации ООО «Олимпия будсервис»плательщиком налога на добавленную стоимость (далее по тексту НДС) на общих основаниях.

18.12.2006 года по устному указанию ОСОБА_5, ОСОБА_10 открыл в АО "ИМЕКСБАНК", по адресу: г.Луганск, 26 квартал, 33, текущие счета № 26006023152001, № 26006023152001, о чем между ООО «Олимпия будсервис»в лице директора ОСОБА_10 и АО "ИМЕКСБАНК" в лице управляющего указанного банка были заключены договора об осуществлении расчетно-кассового обслуживания и предоставления услуги «Клиент-Банк»от 18.12.06.

Кроме того, 15.01.07 года, ОСОБА_10 продолжая выполнять устные указания ОСОБА_5, открыл текущий счет № 26051023152001, о чем между ООО «Олимпия будсервис»в лице директора ОСОБА_10 и АО "ИМЕКСБАНК" были заключены договора об осуществлении расчетно-кассового обслуживания и предоставления услуги «Клиент-Банк»от 15.01.2007 года.

Продолжая выполнять указания ОСОБА_5, 30.01.2007 года ОСОБА_10 открыл в АО "ИМЕКСБАНК" (МФО 328384) текущие счета № 26050023152002, № 26028023152001, о чём между ООО «Олимпия будсервис»в лице директора ОСОБА_10 и АО "ИМЕКСБАНК" были заключены договора об осуществлении расчетно-кассового обслуживания и предоставления услуги «Клиент-Банк» от 30.01.2007 года.

После чего, примерно в апреле 2009 года, точную дату установить не представилось возможным, ОСОБА_5 и ОСОБА_10, с целью сокрытия своих преступных намерений от контролирующих органов, приняли решение о перерегистрации ООО «Олимпия будсервис»на ОСОБА_5

С этой целью, 18.03.2010 года, ОСОБА_10, выполняя указания ОСОБА_5, включил его в состав участников ООО «Олимпия будсервис», а также передал ему 100% уставного капитала ООО «Олимпия будсервис».

Затем, 19.03.2010 года, ОСОБА_10, выполняя указания ОСОБА_5, уволил себя с должности директора ООО «Олимпия будсервис», одновременно назначил его на должность директора ООО «Олимпия будсервис».

Все учредительные, регистрационные документы и печать, штамп

ООО «Олимпия будсервис», полученные ОСОБА_10 при перерегистрации предприятия на себя, а так же цифровые подписи (электронные ключи на гибких магнитных дисках), обеспечивающие дистанционное управление банковским счетом, ОСОБА_10 передал ОСОБА_5

Также, ОСОБА_5 при неустановленных обстоятельствах привлек к совершению преступления ОСОБА_9, которой предложил вести бухгалтерский учет и налоговую отчетность фактически руководимого им субъекта предпринимательской деятельности ООО «Олимпия будсервис».

ОСОБА_9, осознавая, что ОСОБА_5 фактически является служебным лицом вышеуказанного субъекта предпринимательской деятельности незаконно, и, понимая, что действия ОСОБА_5 по осуществлению деятельности от имени указанного субъекта предпринимательской деятельности направлены на прикрытие незаконной деятельности, согласилась на предложение ОСОБА_5, и, в свою очередь привлекла к составлению налоговой отчетности ОСОБА_12, представившись главным бухгалтером вышеуказанного субъекта предпринимательской деятельности.

В дальнейшем ОСОБА_9 фактически осуществляла ведение бухгалтерского учета и налоговой отчетности указанного субъекта предпринимательской деятельности, используя для составления налоговой отчетности ОСОБА_12, сообщая ей заведомо ложные данные, полностью не отвечающие действительности (получаемые в свою очередь от ОСОБА_5), создавая у ОСОБА_12 впечатление, что вышеуказанные данные отображают действительные сведения о валовых расходах, валовых доходах, налоговом кредите и налоговом обязательстве указанного субъекта предпринимательской деятельности.

ОСОБА_12, не будучи осведомлена о преступных намерениях ОСОБА_9, вносила представляемые ей данные в налоговую отчетность предприятия, которая впоследствии подавалась в налоговую инспекцию по месту регистрации предприятия, что влекло искажение налоговой отчетности предприятия, чем, способствовала совершению преступления ОСОБА_5 и ОСОБА_10 путем составления налоговой отчетности приобретенного ими с целью прикрытия незаконной деятельности юридического лица.

Продолжая реализовывать общий преступный умысел, направленный на создание и приобретение субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) с целью прикрытия незаконной деятельности (фиктивное предпринимательство), ОСОБА_10, действуя согласно предварительной договоренности и распределения ролей, примерно в марте 2006 года, более точную дату в ходе досудебного следствия установить не представилось возможным, находясь в г.Луганске, повторно, обратился к ранее незнакомому ему ОСОБА_13, с целью регистрации на его имя частного предприятия «Научно-консалтинговая фирма «Агрохимсервис»(код ЕГРПОУ 34279826), далее по тексту ЧП «НКФ «Агрохимсервис», и предложил ОСОБА_13 за денежное вознаграждение быть назначенным на должность служебного лица - директора, главного бухгалтера, а также учредителя ЧП «НКФ «Агрохимсервис».

ОСОБА_13, не будучи осведомлён о преступном умысле ОСОБА_10, введенный в заблуждения о его действительных намерениях, согласился на предложение ОСОБА_10

После чего, 29.03.2006 года ОСОБА_13, выполняя устные указания ОСОБА_10, который в свою очередь выполнял указания ОСОБА_5, о процедуре регистрации предприятия, зарегистрировал в отделе лицензирования, государственной регистрации и городского реестра Луганского городского совета ЧП «НКФ «Агрохимсервис»(код ЕГРПОУ 34279826), став согласно регистрационным документам предприятия его учредителем и директором.

В качестве адреса ЧП «НКФ «Агрохимсервис»в его регистрационных документах ОСОБА_13, по указанию ОСОБА_10, указал адрес: г. Луганск,

ул. Братьев Маховых, д. 4Г, хотя в действительности с момента регистрации данное предприятие по указанному адресу не находилось и никакого фактического местонахождения не имело.

29.03.2006 года, на основании предоставленных по инициативе ОСОБА_5 и ОСОБА_10 документов ЧП «НКФ «Агрохимсервис»было взято на налоговый учет в государственной налоговой инспекции в Ленинском районе города Луганска и 04.05.06 ОСОБА_13 было выдано свидетельство №100252651 о регистрации ООО ЧП «НКФ «Агрохимсервис» плательщиком налога на добавленную стоимость (далее по тексту НДС) на общих основаниях.

14.04.2006 года по устному указанию ОСОБА_10, который в свою очередь выполнял указания ОСОБА_5, ОСОБА_13 открыл в АО "ИМЕКСБАНК" (г. Луганск, МФО 328384), по адресу: г.Луганск, 26 квартал, 33, текущий счет № 26003019147001, о чем между ЧП «НКФ «Агрохимсервис»в лице директора ОСОБА_13 и АО "ИМЕКСБАНК" были заключены договора об осуществлении расчетно-кассового обслуживания и предоставления услуги «Клиент-Банк»от 14.04.2006 года.

ОСОБА_13 продолжая выполнять устные указания ОСОБА_10, который в свою очередь выполнял указания ОСОБА_5:

12.05.2006 года открыл в АО "ИМЕКСБАНК" (г. Луганск, МФО 328384) текущий счет № 26058019147001, о чем между ЧП «НКФ «Агрохимсервис»в лице директора ОСОБА_13 и АО "ИМЕКСБАНК" были заключены договора об осуществлении расчетно-кассового обслуживания и предоставления услуги «Клиент-Банк»от 12.05.06.

05.12.2006 года, открыл в АО "ИМЕКСБАНК" (г. Луганск, МФО 328384) текущий счет № 26003019147001, о чем между ЧП «НКФ «Агрохимсервис»в лице директора ОСОБА_13 и АО "ИМЕКСБАНК" были заключены договора об осуществлении расчетно-кассового обслуживания и предоставления услуги «Клиент-Банк»от 05.12.2006 года.

29.03.2007 года, открыл АО "ИМЕКСБАНК" (г. Луганск, МФО 328384) текущий счет № 26002019147002, о чем между ЧП «НКФ «Агрохимсервис»в лице директора ОСОБА_13 и АО "ИМЕКСБАНК" были заключены договора об осуществлении расчетно-кассового обслуживания и предоставления услуги «Клиент-Банк»от 29.03.07.

04.10.07, открыл в филиале АО "ИМЕКСБАНК" в г.Луганске (МФО 364003) текущий счет № 26004000013001, о чем между ЧП «НКФ «Агрохимсервис»в лице директора ОСОБА_13 и АО "ИМЕКСБАНК" были заключены договора об осуществлении расчетно-кассового обслуживания и предоставления услуги «Клиент-Банк»от 04.10.2007 года.

16.10.2007 года, открыл в филиале АО "ИМЕКСБАНК" в г.Луганске (МФО 364003) текущий счет № 26026000013001, о чем между ЧП «НКФ «Агрохимсервис»в лице директора ОСОБА_13 и АО "ИМЕКСБАНК" были заключены договора об осуществлении расчетно-кассового обслуживания и предоставления услуги «Клиент-Банк»от 16.10.07.

01.11.2007 года, открыл в филиале АО "ИМЕКСБАНК" в г.Луганске (МФО 364003) текущий счет № 26059000013001, о чем между ЧП «НКФ «Агрохимсервис»в лице директора ОСОБА_13 и АО "ИМЕКСБАНК" были заключены договора об осуществлении расчетно-кассового обслуживания и предоставления услуги «Клиент-Банк»от 01.11.07.

11.11.2009 года, открыл в филиале АО "ИМЕКСБАНК" в г.Луганске (МФО 364003) текущий счет № 26003000013002 о чем между ЧП «НКФ «Агрохимсервис» в лице директора ОСОБА_13 и АО "ИМЕКСБАНК" были заключены договора об осуществлении расчетно-кассового обслуживания и предоставления услуги «Клиент-Банк»от 11.11.09.

29.01.2010 года, открыл в филиале АО "ИМЕКСБАНК" в г.Луганске (МФО 364003) текущий счет № 26003000013002 о чем между ЧП «НКФ «Агрохимсервис» в лице директора ОСОБА_13 и АО "ИМЕКСБАНК" были заключены договора об осуществлении расчетно-кассового обслуживания и предоставления услуги «Клиент-Банк»от 29.01.10.

Также, в 2007 году, точную дату установить не представилось возможным ОСОБА_10 временно выехал на срок примерно 3 месяца в г. Киев, по истечении которого вернулся в г. Луганск.

В связи с чем, ОСОБА_5 в указанный период времени, а именно в 2007 году, более точную дату, время, место и обстоятельства установить не представилось возможным, привлёк к совершению преступления ОСОБА_9, которой предложил вести бухгалтерский учет и налоговую отчетность фактически руководимого им субъекта предпринимательской деятельности ЧП «НКФ «Агрохимсервис», а также давать указания ОСОБА_13. О том, что действиями последнего будет руководить ОСОБА_9, ОСОБА_13 сообщил ОСОБА_10, действуя, согласно указаний ОСОБА_5

ОСОБА_9, осознавая, что ОСОБА_5 фактически является служебным лицом вышеуказанного субъекта предпринимательской деятельности незаконно, и, понимая, что действия ОСОБА_5 по осуществлению деятельности от имени указанного субъекта предпринимательской деятельности направлены на прикрытие незаконной деятельности, связанной с умышленным уклонением от уплаты налогов, согласилась на предложение ОСОБА_5, и в свою очередь привлекла к составлению налоговой отчетности ОСОБА_12, представившись главным бухгалтером вышеуказанного субъекта предпринимательской деятельности. Также ОСОБА_9 в указанный период времени фактически руководила действиями ОСОБА_13

ОСОБА_12, не будучи осведомлена о преступных намерениях ОСОБА_9, вносила представляемые ей данные в налоговую отчетность предприятия, которая впоследствии подавалась в налоговую инспекцию по месту регистрации предприятия, что влекло искажение налоговой отчетности предприятия. Таким образом ОСОБА_9 способствовала совершению преступления ОСОБА_5 и ОСОБА_10 путем составления налоговой отчетности приобретенного ими с целью прикрытия незаконной деятельности юридического лица.

Весной 2009 года, находясь в г. Луганске, более точную дату, время и место установить не представилось возможным, ОСОБА_9 познакомила ОСОБА_13 с ОСОБА_5, представив его как руководителя деятельности предприятия ЧП «НКФ «Агрохимсервис».

Все учредительные (регистрационные) документы и печать, штамп

ЧП «НКФ «Агрохимсервис», полученные ОСОБА_13 при регистрации предприятия, а так же цифровые подписи (электронные ключи на гибких магнитных дисках), обеспечивающие дистанционное управление банковским счетом, ОСОБА_13 передал ОСОБА_10, который затем передал их ОСОБА_5

Таким образом, ОСОБА_5, предварительно договорившись с ОСОБА_10, ОСОБА_9, приобрели субъект предпринимательской деятельности -юридическое лицо ООО «Олимпия будсервис» и создали субъект предпринимательской деятельности -юридическое лицо ЧП «НКФ «Агрохимсервис»с целью прикрытия незаконной деятельности.

Эпизод 2.

Он же, ОСОБА_5, повторно, примерно в декабре 2006 года, находясь на территории Украины, более точную дату, время, место и обстоятельства установить не представилось возможным, принял решение о регистрации субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) с целью прикрытия незаконной деятельности.

ОСОБА_5, реализуя свой преступный умысел, 15.12.2006 года прибыл в Подольскую районную в г. Киеве государственную администрацию, по адресу г.Киев, Контрактовая площадь, д. 2, где зарегистрировал субъект предпринимательской деятельности в организационно-правовой форме общество с ограниченной ответственностью "Компания "строительство и реконструкция", о чем была сделана запись о государственной регистрации №10711070011022211 от 15.12.06; предприятию был присвоен код ЕГРПОУ 34817645. В качестве адреса ООО "Компания "строительство и реконструкция" ОСОБА_5 указал адрес г. Киев, ул. Спасская, д. 11, хотя в действительности с момента регистрации данное предприятие по указанному адресу не находилось и никакого фактического местонахождения не имело.

После регистрации предприятия ОСОБА_5 получил уставные, регистрационные документы, печать и штамп предприятия, с помощью которых он намеревался осуществлять незаконную деятельность.

Далее, 20.12.2006 года ОСОБА_5 прибыл в ГНИ в Подольском районе г.Киева, по адресу г.Киев, ул. Туровская, д. 12, где, используя имеющиеся печать предприятия, уставные и регистрационные документы, с которых он снял копии для предоставления в орган государственной налоговой службы, зарегистрировал указанное предприятие в органе государственной налоговой службы, о чем была сделана запись за №17256 от 20.12.06.

Продолжая реализовывать свой преступный умысел, с целью получения возможности использования реквизитов данного предприятия в незаконной преступной деятельности, ОСОБА_5, используя имеющиеся печать предприятия, уставные и регистрационные документы, с которых он снял копии для предоставления в банковские учреждения, открыл следующие счета указанного предприятия в банковских учреждениях: 16.01.2007 года счет №260053124001 в Акционерном Банке "БРР", МФО 300540; 19.09.2007 года счета №26027027450001, №26050027450001, 26005027450001 в АО "ИМЕКСБАНК", МФО 328384; 09.10.2007 года счет №26003000382001 в филиале АО "ИМЕКСБАНК" в г.Луганске, МФО 364003; 18.10.2007 года счет №26025000382001 в филиале АО "ИМЕКСБАНК" в г.Луганске, МФО 364003; 20.02.2008 года счет №26005550551051 в Луганском областном филиале АКБ "Укрсоцбанк", г. Луганск, МФО 304018; 12.03.2009 года счет №26008550551051 в Донецком областном филиале ПАО "Укрсоцбанк", г.Донецк, МФО 334011.

Таким образом, ОСОБА_5 выполнил все действия, направленные на создание субъекта предпринимательской деятельности -юридического лица ООО "Компания "строительство и реконструкция", код ЕГРПОУ 34817645, с целью прикрытия незаконной деятельности.

Эпизод 3.

Он же, ОСОБА_5, примерно в марте 2010 года, находясь в г. Луганске, более точную дату, время, место и обстоятельства установить не представилось возможным, с целью занятия, длительной преступной деятельностью по приобретению субъекта предпринимательской деятельности - юридического лица с целью прикрытия незаконной деятельности (фиктивного предпринимательства), направленной на умышленное уклонение от уплаты налогов в государственный бюджет Украины в особо крупных размерах, руководствуясь корыстным мотивом и преследуя цель незаконного обогащения, организовал преступную группу из числа знакомых жителей г.Луганска, в состав которой на добровольной основе и единстве преступных намерений вошли ОСОБА_10 и ОСОБА_7.

Осознавая, что самостоятельно крайне сложно выполнить задуманное ОСОБА_5 договорился с ОСОБА_10, который, руководствуясь корыстным мотивом, преследуя цель незаконного обогащения, согласился оказывать помощь в осуществлении контроля над деятельностью подставного лица, которое будет формально числиться служебным лицом субъекта предпринимательской деятельности, приобретенного ОСОБА_5, а также помогать ему в управлении финансово-хозяйственной деятельностью субъекта предпринимательской деятельности, приобретенного ОСОБА_5

В свою очередь ОСОБА_5, подобрал доверенного человека, который будет формально являться учредителем и служебным лицом приобретенного им предприятия ООО «Автобудсервис-плюс», вступил в преступный сговор с ОСОБА_7, которая, также руководствуясь корыстным мотивом и преследуя цель незаконного обогащения, согласилась за денежное вознаграждение в размере 700,00 грн. в месяц формально являться учредителем и служебным лицом -директором ООО «Автобудсервис-Плюс», фактически приобретенного ОСОБА_5

В соответствии с разработанным планом преступления и планом его реализации, ОСОБА_5 должен был руководить преступной группой, осуществлять общее руководство её деятельностью; обеспечивать себя и членов организованной группы материально-техническими средствами, необходимыми для успешной совместной преступной деятельности (помещением, оргтехникой, мобильными телефонами, денежными средствами); осуществлять поиск лиц, на которых в последующем можно зарегистрировать субъекты хозяйствования -юридические лица, а также назначить их формально служебными лицами подконтрольных ему предприятий; оплачивать все расходы, связанные с приобретением и регистрацией подконтрольных ему субъектов хозяйствования; управлять с помощью системы «клиент-банк» банковскими счетами ООО «Автобудсервис-плюс»; разъяснять членам группы, разработанные им особенности ведения бухгалтерского и налогового учетов, составления и подачи налоговой отчетности; предоставлять лично, либо контролировать предоставление иными лицами в рамках исполнения согласованного плана поддельных отчетных документов в налоговые инспекции и иные государственные органы; давать указания ОСОБА_7 о регистрации на свое имя ООО «Автобудсервис-плюс»с целью последующего его использования для прикрытия незаконной деятельности по умышленному уклонению от уплаты налогов, для чего передавать ей определенную часть денежных средств, полученных в результате преступных действий совместно с другими членами организованной группы; ставить оттиск печати на налоговых декларациях ООО «Автобудсервис-плюс», а также на документах бухгалтерского и налогового учетов, подготовленные от имени ООО «Автобудсервис-плюс»; передавать способами курьерской доставки, электронной связи документы бухгалтерского и налогового учёта для предприятий контрагентов ООО «Автобудсервис-плюс»; осуществить поиски места (секретного офиса), где будут храниться печати, регистрационные, бухгалтерские документы, подконтрольных предприятий, а также место, где в последующем они будут использоваться для составления документов бухгалтерской и налоговой отчётности ООО «Автобудсервис-плюс»; распределять денежные средства, полученные от преступной деятельности, между участниками группы.

ОСОБА_10 должен был: осуществлять поиск поставщиков товаров, работ, услуг для ООО «Автобудсервис-плюс»; осуществлять поиск покупателей товаров, работ, услуг для ООО «Автобудсервис-плюс»; по указанию ОСОБА_5 передавать поставщикам, покупателям ООО «Автобудсервис-плюс»документы бухгалтерского и налогового учёта; по указанию ОСОБА_5 давать указание ОСОБА_7, как вести себя в случае проверок со стороны правоохранительных и иных государственных органов; получать от ОСОБА_5 часть денежных средств, полученных в результате совместной противоправной деятельности, в качестве своей доли.

ОСОБА_7 должна была: по указанию ОСОБА_5 зарегистрировать на свое имя субъект предпринимательской деятельности - ООО «Автобудсервис-плюс» с целью последующего его использования для прикрытия незаконной деятельности ОСОБА_5 по уклонению от уплаты налогов, для чего выдавать себя за учредителя и служебное лицо предприятия; передавать ОСОБА_5 после регистрации на свое имя субъекта предпринимательской деятельности ООО «Автобудсервис-плюс»и открытия банковских счетов, учредительные документы, печать и штамп данного предприятий, а также электронные ключи доступа к его банковским счетам; в случае проверок со стороны правоохранительных и иных государственных органов представляться директором зарегистрированного по указанию ОСОБА_5 предприятия, узнавать основания и цель проверки, должности проверяющих и отказываться от дачи каких либо показаний, просить официального запроса и информировать по данным фактам ОСОБА_5 и в дальнейшем действовать согласно его указаний; по указанию ОСОБА_5 подписывать налоговые декларации ООО «Автобудсервис-плюс»и подавать их в Ленинскую МГНИ г.Луганска; получать от ОСОБА_5 оговоренную часть денежных средств, полученных в результате совместной противоправной деятельности, в качестве своей доли.

Преступный план и план реализации преступления, разработанный ОСОБА_5, был одобрен всеми участниками группы.

Таким образом, ОСОБА_5, ОСОБА_10, ОСОБА_7 предварительно сорганизовались в устойчивое преступное объединение, с распределением функциональных обязанностей участников группы, объединенных единым преступным планом и планом реализации преступления, направленного на достижение преступного результата, известного и одобренного всеми участниками группы.

Для осуществления данной преступной деятельности в качестве основного места сбора ОСОБА_5 и члены созданной и руководимой им организованной группы, использовали специально подобранную для этой цели ОСОБА_5 арендуемую квартиру по адресу: АДРЕСА_5.

С целью облегчения совершения преступлений и координации действий, участники организованной группы использовали имеющиеся у них средства связи -сотовые телефоны.

Согласно разработанного плана, предметом преступления стали денежные средства, предназначенные к уплате в государственный бюджет Украины, которыми группа решила завладеть путем уклонения от уплаты налогов посредством составления и подачи обязательной налоговой отчетности, содержащей заведомо ложные данные.

Реализуя общий план совершения преступления, ОСОБА_5, ОСОБА_10, ОСОБА_7 в период времени с марта 2010 года по февраль 2011 года, совершили ряд умышленных преступлений при следующих обстоятельствах.

Так, ОСОБА_5, действуя согласно предварительного сговора и распределения ролей с ОСОБА_10 и ОСОБА_7, посягая на установленный законодательством Украины порядок осуществления предпринимательской деятельности, установленный порядок налогообложения, действуя в нарушение ст. 1 Закона Украины "О предпринимательстве" №698-ХII от 07.02.91, согласно которого "Предпринимательство -это непосредственная самостоятельная, систематическая, на собственный риск деятельность по производству продукции, выполнению работ, предоставлению услуг с целью получения прибыли, которая осуществляется физическими и юридическими лицами, зарегистрированными как субъекты предпринимательской деятельности в порядке, установленном законом", ст.10 вышеуказанного Закона, которой предусмотрено, что "…предприниматель обязан не причинять ущерб природной среде, не нарушать права и интересы граждан, предприятий, учреждений, организаций и государства, которые охраняются законом…", имея умысел на приобретение субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) с целью прикрытия незаконной деятельности (фиктивное предпринимательство), совершили преступление при следующих обстоятельствах.

ОСОБА_7, примерно в марте 2010 года, находясь в г.Луганске (более точную дату, время, место и обстоятельства установить не представилось возможным), выполняя указание ОСОБА_5, согласилась формально являться директором субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) в организационно-правовой форме общество с ограниченной ответственностью «Автобудсервис-Плюс», приобретаемого за денежные средства ОСОБА_10, за вознаграждение в размере 700,00 грн. в месяц.

После чего, 11.03.2010 года ОСОБА_7, зарегистрировала в отделе лицензирования, государственной регистрации и городского реестра Луганского городского совета ООО «Автобудсервис-Плюс»код (код ЕГРПОУ 32225920), став согласно регистрационным документам предприятия его учредителем и директором.

В качестве адреса ООО «Автобудсервис-Плюс»в его регистрационных документах ОСОБА_7, по указанию ОСОБА_5, указала адрес: г. Луганск, ул. Лермонтова, д. 1Б, комн. 307А, хотя в действительности с момента регистрации данное предприятие по указанному адресу не находилось и никакого фактического местонахождения не имело.

13.03.2010 года, на основании предоставленных по инициативе ОСОБА_5 документов, ООО «Автобудсервис-Плюс»было взято на налоговый учет в государственной налоговой инспекции в Ленинском районе города Луганска, и 25.05.10 ОСОБА_7 было выдано свидетельство №100284948 о регистрации ООО «Автобудсервис-Плюс»плательщиком налога на добавленную стоимость на общих основаниях, и ООО «Автобудсервис-Плюс»был присвоен индивидуальный налоговый номер 369912512362.

08.10.2010 года, действуя по устному указанию ОСОБА_5, ОСОБА_7 открыла в АО "ИМЕКСБАНК" (г. Луганск, МФО 328384), по адресу: г.Луганск, пл. Героев ВОВ, 7, текущие счета № 26051105230001, №26028105230001, №26006105230001, о чем между ООО «Автобудсервис-Плюс»в лице директора ОСОБА_7 и АО "ИМЕКСБАНК" были заключены договора об осуществлении расчетно-кассового обслуживания и предоставления услуги «Клиент-Банк»от 08.10.10.

Кроме того, 07.12.2010 года, ОСОБА_7, продолжая выполнять указания ОСОБА_5, открыла в ПАО «СИГМАБАНК»(МФО 307305), по адресу: г. Луганск, ул.Шелкового, 31, текущий счет № 26000008022001, о чем между ООО «Автобудсервис-Плюс»в лице директора ОСОБА_7 и ПАО «СИГМАБАНК» были заключены договора об осуществлении расчетно-кассового обслуживания и предоставления услуги «Клиент-Банк»от 07.12.10.

Все учредительные (регистрационные) документы и печать, штамп

ООО «Автобудсервис-Плюс», полученные ОСОБА_7 при регистрации предприятия, а так же цифровые подписи (электронные ключи на гибких магнитных дисках), обеспечивающие дистанционное управление банковским счетом, ОСОБА_7 передала ОСОБА_5

Таким образом, ОСОБА_5, приобрел полностью подконтрольный ему субъект предпринимательской деятельности, ведение финансово-хозяйственной деятельности которого он осуществлял, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_10, который консультировал его о процедуре регистрации ООО «Автобудсервис-Плюс», а также помогал организовать финансово-хозяйственную деятельность предприятия.

В дальнейшем, ОСОБА_5 действуя в составе организованной преступной группы с ОСОБА_10 и ОСОБА_7, и по предварительному сговору с ОСОБА_9, которая своими умышленными действиями способствовала совершению преступления ОСОБА_5, ОСОБА_10, ОСОБА_7 путем составления налоговой отчетности приобретенного ими с целью прикрытия незаконной деятельности юридического лица, находясь в г.Луганске, в период времени с 01.09.10 по 15.02.11, действуя от имени служебных лиц ООО «Автобудсервис-Плюс», в нарушение ст. 207 Хозяйственного кодекса Украины, ст. ст. 203, 215, 216 Гражданского кодекса Украины от 16.01.03 № 435-IV (с изменениями и дополнениями); п.п. 7.4.1, п.п. 7.4.5 п. 7.4, п.п. 7.5.1 п. 7.5, ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»от 03.04.97 №168/97-ВР (с изменениями и дополнениями); п. 5.1, п.п. 5.2.1 п. 5.2 ст. 5 Закона Украины "О налогообложении прибыли предприятий" от 28.12.94 №334/94-ВР, в редакции от 22.05.97 №283/97-ВР (с изменениями и дополнениями), путем внесения в налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость, расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за отчетные налоговые периоды сентябрь, октябрь, ноябрь, декабрь 2010 года, заведомо ложных сведений о суммах налогового кредита по НДС, в декларации по налогу на прибыль предприятий за отчетные налоговые периоды третий и четвертый квартал 2010 года заведомо ложных сведений о валовых расходах предприятия, о приобретении товаров, работ, услуг у ЧП "Свитанок-2003", которые фактически не осуществлялись, умышленно уклонились от уплаты в государственный бюджет Украины субъектом предпринимательской деятельности ООО «Автобудсервис-Плюс»налога на добавленную стоимость на общую сумму 1 629 834 грн., и налога на прибыль на общую сумму 1 606 185 грн., а всего на общую сумму 3 236 019 грн., что в пять тысяч и более раз превышает социальную налоговую льготу, установленную законодательством Украины на 2010 год.

Эпизод 4.

Он же, ОСОБА_5, действуя в составе организованной преступной группы с ОСОБА_10, и ОСОБА_7, продолжая реализовывать общий преступный умысел, направленный на достижение единой преступной цели, посягая на установленный законодательством порядок налогообложения юридических и физических лиц, обеспечивающий за счет поступления налогов, сборов и иных обязательных платежей формирование доходной части государственного и местных бюджетов, а также государственных целевых фондов, имея умысел на умышленное уклонение от уплаты налогов, которые входят в систему налогообложения, введенных в установленном законом порядке, и причинение ущерба государственному бюджету, сознавая общественно-опасный характер своих преступных действий, предвидя наступление последствий в виде непоступления в бюджет Украины денежных средств, и желая их наступления, умышленно, противоправно, путем сокрытия по налоговому учету объекта налогообложения, в период с 01.09.10 по 15.02.11 повторно уклонился от уплаты в государственный бюджет Украины налогов на общую сумму 3 236 019 грн. при следующих обстоятельствах.

Так, ОСОБА_5 совместно с ОСОБА_10, реализуя общий преступный умысел, направленный на умышленное уклонение от уплаты налогов, подобрали субъект предпринимательской деятельности частное предприятие «Свитанок 2003», код ЕГРПОУ 32225920 (далее по тексту ЧП "Свитанок-2003"), для использования его реквизитов при незаконном формировании валовых расходов и налогового кредита ООО «Автобудсервис-Плюс»и отражения в налоговой отчетности предприятия хозяйственных операций по приобретению у указанного субъекта предпринимательской деятельности товаров, работ, услуг, которые фактически приобретаться не будут, с целью минимизации налоговых обязательств и уклонения от уплаты налогов.

Далее ОСОБА_5, осознавая, что не обладает в достаточном объеме специальными познаниями в области бухгалтерского и налогового учетов, составления и подачи налоговой отчетности ООО «Автобудсервис-Плюс», привлек к совершению преступления ОСОБА_9, и предложил ей вести бухгалтерский учет и налоговую отчетность руководимого им субъекта предпринимательской деятельности ООО «Автобудсервис-Плюс».

При этом ОСОБА_5 не сообщил ОСОБА_9 о наличии единого преступного плана у него, ОСОБА_10, ОСОБА_7

ОСОБА_9, осознавая, что ОСОБА_5 фактически является служебным лицом вышеуказанного субъекта предпринимательской деятельности незаконно, и понимая, что действия ОСОБА_5 по осуществлению деятельности от имени ООО "Автобудсервис-Плюс" направлены на умышленное уклонение от уплаты налогов, согласилась на предложение ОСОБА_5, и в свою очередь привлекла к составлению налоговых деклараций ООО "Автобудсервис плюс" ОСОБА_12, представившись главным бухгалтером вышеуказанного субъекта предпринимательской деятельности.

Далее, ОСОБА_9, действуя по указанию ОСОБА_5, заведомо зная, что «Автобудсервис-Плюс»не осуществляло никаких взаимоотношений с ЧП "Свитанок-2003", получала от него заведомо ложные данные, полностью не отвечающие действительности, которые необходимо было вносить в налоговые декларации по налогу на прибыль и налогу на добавленную стоимость, о приобретении субъектом предпринимательской деятельности ООО «Автобудсервис-Плюс» у ЧП "Свитанок-2003" товаров, работ, услуг, которые фактически не приобретались, и, в свою очередь, сообщала вышеуказанные заведомо ложные данные ОСОБА_12, создавая у нее впечатление, что вышеуказанные данные отображают действительные сведения о валовых расходах, валовых доходах, налоговом кредите и налоговом обязательстве указанного субъекта предпринимательской деятельности.

ОСОБА_12, не будучи осведомлена о преступных намерениях ОСОБА_9, в период времени с сентября 2010 по январь 2011 года составляла налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость ООО «Автобудсервис-Плюс»за отчетные налоговые периоды сентябрь, октябрь, ноябрь, декабрь 2010 года, в строках 10, 16, 17, 27 которых, а также расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за отчетные налоговые периоды сентябрь, октябрь, ноябрь, декабрь 2010 года, в которых указала суммы налогового кредита по НДС в общем размере 1 629 834 грн, в том числе сентябрь 2010 года -641 436 грн., октябрь 2010 года -113 047 грн., ноябрь 2010 года 74 093 грн., декабрь 2010 года -801 258 грн., сформированные в связи с осуществлением операций по приобретению товаров, работ, услуг у ЧП "Свитанок-2003", которые фактически не осуществлялись, а также декларации по налогу на прибыль предприятий за отчетные налоговые периоды три квартала 2010 года, 2010 год, в строках 08, 11, 12 которых указывала валовые расходы по налогу на прибыль предприятий на общую сумму 6 424 739 грн., в том числе 3 квартал 2010 года на сумму 2 953 201 грн., 4 квартал 2010 года на сумму 3 471 538 грн., в том числе налог на прибыль 1 606 185 грн., из них за 3 квартал 2010 года 738 300 грн., за 4 квартал 2010 года 867 885 грн., по операциям по приобретению товаров, работ, услуг у ЧП «Свитанок-2003», которые фактически не осуществлялись.

Вышеуказанные составленные документы налоговой отчетности ОСОБА_12, согласно указаний, полученных от ОСОБА_9, при неустановленных в ходе досудебного следствия обстоятельствах передавала ОСОБА_5, считая его служебным лицом вышеуказанного субъекта предпринимательской деятельности.

ОСОБА_5, действуя согласно заранее разработанного преступного плана и распределения ролей, зная, что в указанных документах содержатся заведомо ложные сведения, полностью не отвечающие действительности, при неустановленных в ходе досудебного следствия обстоятельствах передавал ОСОБА_7 для подписания полученные вышеуказанные налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость, расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов, декларации по налогу на прибыль предприятий ООО «Автобудсервис-Плюс».

В свою очередь, ОСОБА_7, действуя согласно отведенной ей преступной роли, зная и осознавая, что в указанных документах содержатся заведомо ложные сведения, полностью не отвечающие действительности, при неустановленных обстоятельствах подписывала вышеуказанные документы в графах "руководитель" и передавала их обратно ОСОБА_5, который при неустановленных обстоятельствах проставлял на них оттиск печати ООО "Автобудсервис-Плюс" и передавал их ОСОБА_7 для сдачи в налоговую инспекцию по месту регистрации предприятия - Ленинскую МГНИ в г.Луганске.

ОСОБА_7, продолжая выполнять указания ОСОБА_5, предоставляла составленные налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость, расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов, декларации по налогу на прибыль предприятий ООО «Автобудсервис-Плюс»в Ленинскую МГНИ в г.Луганске, а именно: налоговая декларация по НДС за сентябрь 2010 года подана 18.11.2010 года, за входящим номером 128763; налоговая декларация по НДС за октябрь 2010 года подана 18.11.2010 года, за входящим номером 128778; налоговая декларация по НДС за ноябрь 2010 года подана 20.12.2010 года, за входящим номером 138540; налоговая декларация по НДС за декабрь 2010 года подана 25.01.2011 года, за входящим номером 156261; декларация по налогу на прибыль предприятий за 3 квартал 2010 года подана 15.02.2011 года за входящим номером 167130; декларация по налогу на прибыль предприятий за 2010 год подана 15.02.2011 года за входящим номером 167131.

В результате, заявленные суммы налогового кредита по НДС, суммы валовых расходов по налогу на добавленную стоимость были приняты к оперативному учету, что повлекло фактическую неуплату в бюджет налогов в общей сумме 3 236 019 грн., в том числе НДС на общую сумму 1 629 834 грн., налога на прибыль на общую сумму 1 606 185 грн.

Таким образом, ОСОБА_5 действуя в составе организованной преступной группы с ОСОБА_10, ОСОБА_7, и по предварительному сговору с ОСОБА_9, находясь в г.Луганске, в период времени с 01.09.2010 года по 15.02.2011 года, действуя от имени служебных лиц ООО «Автобудсервис-Плюс», в нарушение ст. 207 Хозяйственного кодекса Украины, ст. ст. 203, 215, 216 Гражданского кодекса Украины от 16.01.03 № 435-IV (с изменениями и дополнениями); п.п. 7.4.1, п.п. 7.4.5 п. 7.4, п.п. 7.5.1 п. 7.5, ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»от 03.04.97 №168/97-ВР (с изменениями и дополнениями); п. 5.1, п.п. 5.2.1 п. 5.2 ст. 5 Закона Украины "О налогообложении прибыли предприятий" от 28.12.94 №334/94-ВР, в редакции от 22.05.97 №283/97-ВР (с изменениями и дополнениями), путем внесения в налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость, расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов за отчетные налоговые периоды сентябрь, октябрь, ноябрь, декабрь 2010 года, заведомо ложных сведений о суммах налогового кредита по НДС, в декларации по налогу на прибыль предприятий за отчетные налоговые периоды третий и четвертый квартал 2010 года заведомо ложных сведений о валовых расходах предприятия, о приобретении товаров, работ, услуг у ЧП "Свитанок-2003", которые фактически не осуществлялись, умышленно уклонились от уплаты в государственный бюджет Украины субъектом предпринимательской деятельности ООО «Автобудсервис-Плюс»налога на добавленную стоимость на общую сумму 1 629 834 грн., и налога на прибыль на общую сумму 1 606 185 грн., а всего на общую сумму 3 236 019 грн., что в пять тысяч и более раз превышает социальную налоговую льготу, установленную законодательством Украины на 2010 год.

Эпизод 5.

Он же, ОСОБА_5, в соответствии с Постановлением Пленума Верховного суда Украины "О трудовых спорах" № 9, в т.ч. п. 7, согласно которого: "фактический допуск к работе считается заключением трудового договора не зависимо от того, было ли принятие на работу надлежащим образом оформлено, если работа выполнялась по распоряжению или с ведома собственника или уполномоченного им органа", фактически являясь служебным лицом -директором ООО «Автобудсервис-Плюс», и таким образом в силу фактически занимаемой должности, а так же в связи с возложенными на него правами и обязанностями, согласно Закона Украины "О бухгалтерском учете и финансовой отчетности в Украине" от 16.07.99 №996-ХIV, "Положения о главных бухгалтерах", утвержденного постановлением СМ СССР от 24.01.80 № 59, осуществляя организационно-распорядительные и административно-хозяйственные функции, имея умысел на совершение служебного подлога, с целью умышленного уклонения от уплаты в бюджет налогов, путем составления, выдачи и использования заведомо ложных документов, а именно налоговых деклараций по налогу на добавленную стоимость, расшифровок налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов, деклараций по налогу на прибыль предприятий, совершил преступление при следующих обстоятельствах:

Так, ОСОБА_5, действуя в составе организованной преступной группы с ОСОБА_10, и ОСОБА_7, продолжая реализовывать общий преступный умысел, и осознавая, что не обладает в достаточном объеме специальными познаниями в области бухгалтерского и налогового учетов, составления и подачи налоговой отчетности ООО «Автобудсервис-Плюс», привлек к совершению преступления ОСОБА_9, и предложил ей вести бухгалтерский учет и налоговую отчетность руководимого им субъекта предпринимательской деятельности ООО «Автобудсервис-Плюс».

При этом ОСОБА_5 не сообщил ОСОБА_9 о наличии единого преступного плана у него, ОСОБА_10, ОСОБА_7

Далее, ОСОБА_9, действуя согласно указаний ОСОБА_5, заведомо зная, что «Автобудсервис-Плюс»не осуществляло никаких взаимоотношений с ЧП "Свитанок-2003", получала от него заведомо ложные данные, полностью не отвечающие действительности, которые необходимо было вносить в налоговые декларации по налогу на прибыль и налогу на добавленную стоимость, о приобретении субъектом предпринимательской деятельности ООО «Автобудсервис-Плюс»у ЧП "Свитанок-2003" товаров, работ, услуг, которые фактически не приобретались, и, в свою очередь, сообщала вышеуказанные заведомо ложные данные ОСОБА_12, создавая у нее впечатление, что вышеуказанные данные отображают действительные сведения о валовых расходах, валовых доходах, налоговом кредите и налоговом обязательстве указанного субъекта предпринимательской деятельности.

ОСОБА_5, действуя согласно заранее разработанного преступного плана и распределения ролей, зная, что в указанных документах содержатся заведомо ложные сведения, полностью не отвечающие действительности, при неустановленных обстоятельствах передавал ОСОБА_7 для подписания полученные вышеуказанные налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость, расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов, декларации по налогу на прибыль предприятий ООО «Автобудсервис-Плюс».

В свою очередь, ОСОБА_7, действуя согласно отведенной ей преступной роли, зная и осознавая, что в указанных документах содержатся заведомо ложные сведения, полностью не отвечающие действительности, при неустановленных обстоятельствах подписывала вышеуказанные документы в графах "руководитель" и передавала их обратно ОСОБА_5, который, проставлял на них оттиск печати ООО "Автобудсервис-Плюс" и передавал их ОСОБА_7 для сдачи в налоговую инспекцию по месту регистрации предприятия - Ленинскую МГНИ в г.Луганске.

ОСОБА_7, продолжая выполнять указания ОСОБА_5, предоставляла составленные налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость, расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов, декларации по налогу на прибыль предприятий ООО «Автобудсервис-Плюс»в Ленинскую МГНИ в г. Луганске, а именно: налоговая декларация по НДС за сентябрь 2010 года подана 18.11.2010 года, за входящим номером 128763; налоговая декларация по НДС за октябрь 2010 года подана 18.11.2010 года, за входящим номером 128778; налоговая декларация по НДС за ноябрь 2010 года подана 20.12.2010 года, за входящим номером 138540; налоговая декларация по НДС за декабрь 2010 года подана 25.01.2011 года, за входящим номером 156261; декларация по налогу на прибыль предприятий за 3 квартал 2010 года подана 15.02.2011 года за входящим номером 167130; декларация по налогу на прибыль предприятий за 2010 год подана 15.02.2011 года за входящим номером 167131.

В результате чего, заявленные суммы налогового кредита по НДС, сумму валовых расходов по налогу на добавленную стоимость были приняты к оперативному учету, что повлекло фактическую неуплату в бюджет налогов в общей сумме 3 236 019 грн., в том числе НДС на общую сумму 1 629 834 грн., налога на прибыль на общую сумму 1 606 185 грн.

Привлеченный к уголовной ответственности и допрошенный судом подсудимый ОСОБА_5 свою вину в инкриминируемом ему деянии признал частично, и суду пояснил, что организатором совершения преступления и организованной преступной группы, считает ОСОБА_10, а в остальном с обвинением согласен, в 2008 году он по поводу работы встретился с ОСОБА_10, который предложил ему стать собственником фирмы. К основанию ООО «Олимпия будсервис»он отношения не имеет, ОСОБА_10 в 2008 году предложил ему стать ее директором, он согласился, при этом никакого руководства он не осуществлял, а выполнял указания ОСОБА_10. С ОСОБА_13 его познакомил ОСОБА_10 в 2009 году. ОСОБА_10 также предложил ему стать директором фирмы «Строительство и реконструкция», на что он согласился. По просьбе ОСОБА_10 он предложил ОСОБА_7 создать фирму за вознаграждение. В 2008 году ему от ОСОБА_10 или от ОСОБА_9 поступило предложение создать ещё одну фирму. В начале марта 2010 года он с этим предложением обратился к ОСОБА_7. Сказал ей, что она должна будет зарегистрировать предприятие во всех органах, открыть счёт в банке и отдать все документы и печати ему. В случае проверок она должна была представляться директором, выяснять цели проверок и говорить ему. ОСОБА_7 получила 700 гривен, деньги ей выплачивал он. При открытии предприятия «Строительство и реконструкция»он передал все документы ОСОБА_9. ОСОБА_9 на предприятии оформлена не была. ОСОБА_10 являлся директором ООО «Олимпия будсервис» и заместителем директора «Строительство и реконструкция», которые были фиктивными предприятиями. В 2009 году он получал 2000 гривен в неделю в качестве вознаграждения, которые платили либо ОСОБА_9 либо ОСОБА_10. В 2010 году ОСОБА_10 предложил ему стать директором «Олимпия будсервис». В ноябре 2011 года он получил условный срок по ст. ст. 205, 212 УК Украины также за фиктивное предпринимательство. Налоговой отчётностью занималась ОСОБА_9, с ней он знаком примерно с 1999 года, как с матерью ОСОБА_10. Отношения с ней нормальные. «Олимпия будсервис»работало, им занималась ОСОБА_9, потом предложили ему стать директором фирмы «Строительство и реконструкция»для ведения производственно -хозяйственной деятельности, но, он знал, что предприятие не будет заниматься никакой деятельностью, также он знал, о его фиктивности. По каждому эпизоду ОСОБА_5 вину признал частично, так как считает, что организатором является ОСОБА_10, остальное всё верно и фирмы он не организовывал, все делал по согласованию с ОСОБА_10 На досудебном следствии мер психологического и физического воздействия к нему не применялось, пояснить противоречия в показаниях о том, что он организовал совершение преступления и создал преступную группу не может, объясняет тем, что хотел помочь ОСОБА_10

На досудебном следствии ОСОБА_5 свою вину признал полностью и следователю пояснял, что

с целью занятия деятельностью, направленной на умышленное уклонение от уплаты налогов, создал сеть субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) без цели занятия предпринимательской деятельностью. Для этого он разработал план своих действий, в суть которого посвятил своих друзей ОСОБА_10, свою двоюродную сестру ОСОБА_7. После этого его план был одобрен всеми, кто был в него посвящен и они приступили к его реализации. Он обратился к ОСОБА_10 с предложением заработать денежные средства, с этой целью он предложил ему зарегистрировать ООО «Олимпия будсервис»на себя. После регистрации предприятия ОСОБА_10 открыл расчётные счета ООО «Олимпия будсервис»в АО «Имексбанк». За то, что ОСОБА_10 будет формально значиться учредителем, директором, главным бухгалтером он обещал ему денежное вознаграждение. В функциональные обязанности ОСОБА_10 входило подписание документов, которые он предоставлял ему на подпись, а также оказание помощи ОСОБА_5 в поиске поставщиков и покупателей. Также в функциональные обязанности ОСОБА_10 входило подписание документов.

До января 2010 года директором, учредителем ООО «Олимпия будсервис»был ОСОБА_10. Где-то в ноябре-декабре 2009 года, точной даты он не помнит, он принял решение перерегистрировать ООО «Олимпия будсервис»на себя. ОСОБА_5 это сделал, так как ОСОБА_10 не может больше осуществлять финансово-хозяйственную деятельность предприятия, так как у него проблемы со здоровьем. ОСОБА_5, перерегистрировал ООО «Олимпия будсервис»без цели занятия предпринимательской деятельностью. С кем ООО «Олимпия будсервис»имело финансово-хозяйственные отношения, он не помнит. Название предприятий контрагентов, а также, каков среднемесячный оборот ООО «Олимпия будсервис», он не помнит. Поисками контрагентов занимался ОСОБА_5, в этом ему также помогал ОСОБА_10, он также находил поставщиков, покупателей, кого именно ОСОБА_5 не помнит. Основным видом деятельности была продажа непродовольственных товаров, а также выполнение строительных работ.

Все документы финансово-хозяйственной деятельности ООО «Олимпия будсервис»хранились по адресу АДРЕСА_5. Кроме того, ОСОБА_5 пояснил, что часть документов подконтрольных ему предприятий ООО «Олимпия будсервис», ЧП «НКФ «Агрохимсервис», ООО «Автобудсервис Плюс»он отвез на дачу к ОСОБА_9, расположенную по адресу АДРЕСА_6.

Ключи от системы клиент банк ООО «Олимпия будсервис», печать, документы первичного бухгалтерского и налогового учёта ООО «Олимпия будсервис» хранились по адресу АДРЕСА_5, туда их отнёс ОСОБА_5. Их он использовал для осуществления финансово-хозяйственной деятельности ООО «Олимпия будсервис». В осуществлении бухгалтерского и налогового учёта ему помогала ОСОБА_9, которая является матерью ОСОБА_10 Также ОСОБА_5 известно, что ОСОБА_9 попросила свою знакомую ОСОБА_12 вносить данные из документов, которые он предоставлял ОСОБА_9, в налоговые декларации ООО «Олимпия будсервис». После того, как данные налоговые декларации были составлены, он ездил к ОСОБА_12 и забирал их. После чего заполненные налоговые декларации он предоставлял ОСОБА_10 для подписания. После чего подписанные налоговые декларации ОСОБА_5 либо ОСОБА_10 отправляли их в ГНИ Подольского района для принятия к оперативному учёту. ОСОБА_10, предложил ОСОБА_13 за денежное вознаграждение быть назначенным на должность служебного лица - директора, главного бухгалтера, а также учредителя ЧП «НКФ «Агрохимсервис». С ОСОБА_13 его весной 2009 года познакомила ОСОБА_9 После знакомства ОСОБА_5 с ОСОБА_13 он приезжал к нему для подписания налоговых деклараций ЧП «НКФ «Агрохимсервис». ОСОБА_5 также сдавал в Ленинскую МГНИ г.Луганска налоговую отчётность ЧП «НКФ «Агрохимсервис». Печать ЧП «НКФ «Агрохимсервис», а также регистрационные документы, документы первичного бухгалтерского и налогового учёта находились по адресу АДРЕСА_5. ОСОБА_5 предложил своей двоюродной сестре ОСОБА_7, зарегистрировать на своё имя субъект предпринимательской деятельности, без цели занятия предпринимательской деятельностью ООО «Автобудсервис Плюс», за денежное вознаграждение. С этой целью он посвятил её в свой план по заработку денежных средств путём уклонения от уплаты налогов. Для чего ему необходимо предприятие, зарегистрированное на ОСОБА_7, он ей детально не пояснял, сообщил, что это часть плана. ОСОБА_5 пообещал ОСОБА_7, что будет выплачивать ей заработную плату в размере 700 гривен, за то, что она будет формально числиться директором зарегистрированного на её имя предприятия. После этого он вместе с ОСОБА_7 обратился в юридическую контору «Максим Теко»с просьбой оказания услуг по регистрации предприятия. ОСОБА_7 в Ленинской налоговой инспекции в г.Луганске оформила свидетельство плательщика налога на добавленную стоимость. При открытии расчётных счетов ОСОБА_7 выполняла его указания и подписала все документы необходимые для открытия счёта. После этого с сентября 2010 года по март 2011 года ОСОБА_5 выплачивал ОСОБА_7 денежные средства в размере 700 гривен, за то, что она формально числилась директором зарегистрированного на её имя предприятия. Одним из контрагентов ООО «Автобудсервис Плюс»был ООО «Сумской фарфоровый завод», которому ООО «Автобудсервис Плюс»поставляло строительные материалы, посуду, деколь. Были ли фактические поставки на ООО «Сумской фарфоровый завод»данных предметов, ОСОБА_5 не знает. ОСОБА_9 выписывала номера налоговых накладных, суммы налоговых накладных и передавала данные ОСОБА_12. Которая на основании них, составляла налоговые декларации ООО «Автобудсервис Плюс». Затем составленные налоговые декларации ОСОБА_5 предоставлял ОСОБА_7 для подписания и сдачи в налоговую инспекцию. Название предприятия ЧП «Свитанок -2003»ОСОБА_5 знакомо, однако с должностными лицами указанного предприятия он не знаком. О том, что ООО «Автобудсервис Плюс»в лице директора ОСОБА_7 имело финансово-хозяйственные отношения с ЧП «Свитанок -2003»в лице директора ОСОБА_16, ему известно. ОСОБА_5 сообщил ОСОБА_9, чтоб она включила операции по приобретению товаров от ЧП «Свитанок -2003»в налоговый кредит по НДС ООО «Автобудсервис Плюс». ОСОБА_7 как учредитель, директор ООО «Автобудсервис Плюс», делала все под контролем ОСОБА_5 и по его указанию. Налоговые декларации по НДС ООО «Автобудсервис-Плюс», а также налогу на прибыль предприятия, расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов в Ленинскую МГНИ в г.Луганске за период сентябрь-декабрь 2010 года подписывала и сдавала в МГНИ Ленинского района г.Луганска ОСОБА_7 Данные документы ОСОБА_5 передавала ОСОБА_9 либо он сам забирал их у ОСОБА_12, для подписания и принятия к налоговому учёту. Кроме того, ОСОБА_5 пояснил, что 15.12.06 он приехал в Подольскую районную в г.Киеве государственную администрацию, где зарегистрировал субъект предпринимательской деятельности в организационно-правовой форме общество с ограниченной ответственностью "Компания "строительство и реконструкция", о чем была сделана запись о государственной регистрации. В качестве адреса ООО "Компания "строительство и реконструкция" он указал адрес г.Киев, ул.Спасская, д.11, хотя в действительности с момента регистрации данное предприятие по указанному адресу не находилось и никакого фактического местонахождения не имело. После этого, используя имеющиеся печать предприятия, уставные и регистрационные документы, с которых ОСОБА_5 снял копии для предоставления в банковские учреждения, открыл расчётные счета указанного предприятия в банковских учреждениях, а именно в Акционерном Банке "БРР", в АО «ИМЕКСБАНК», в Луганском областном филиале АКБ "Укрсоцбанк", г.Луганск. ОСОБА_5 пояснил, что зарегистрировал ООО «Компания "строительство и реконструкция»без цели занятия предпринимательской деятельности. В содеянном ОСОБА_5 раскаивается, вину признаёт полностью, просит строго его не наказывать, так как он имеет на иждивении несовершеннолетнюю дочь, и безработную жену (т. 7, л. д. 53).

Допрошенный судом, подсудимый ОСОБА_10 свою вину в инкриминируемых ему преступлениях признал частично и суду пояснил, что «Олимпия будсервис»в 2006 году он создал сам, зарегистрировал в Киеве, взял лицензию на проведение строительных работ и до 2010 года осуществлял хозяйственную деятельность в сфере ремонта и строительства. Он работает, однако имеет болезнь - диабет, проблемы со здоровьем. В 2009 году, когда он лежал в больнице, к нему подошёл ОСОБА_5 и сказал, что у него есть 2 предприятия, на одном строительная, на другом транспортная лицензия, но дела не идут. Спросил, может ли он помочь. ОСОБА_10 ответил, что может передать предприятие контрагентов, так как не справляется по состоянию здоровья. В 2010 году ОСОБА_5 предложил выкупить «Олимпия будсервис», на что ОСОБА_10 согласился и постепенно передал ему все права, в том числе и учредительство и вышел из состава участников предприятия. Он не знает, чем именно с того момента занимались предприятия ОСОБА_5. Он лишь иногда обращался за советами. Иногда по просьбе ОСОБА_5 он передавал какие -то документы бесплатно. С ОСОБА_7 ОСОБА_10 познакомился через ОСОБА_5, узнал, что у неё проблемы с налоговой, спросил, занимается ли она реальной деятельностью предприятия, ОСОБА_5 сказал, что нет и ОСОБА_10 посоветовал ОСОБА_7 пойти в налоговую и сказать, что она не имеет отношения к предприятию. Также ОСОБА_10 суду пояснил, что он не являлся финансовым лицом предприятия, денег не получал, не знал, чем занимается предприятие, а лишь давал дружеские советы. Предприятие «Олимпия будсервис»он продал ОСОБА_5 за 25000 гривен, также передал ему все права, регистрационные документы, печати. У предприятия были компьютер, принтер он оставил у себя. Остальное имущество, необходимое для работы предприятия он арендовал. Инструменты принадлежали работникам. Уставной капитал составил 30000 гривен. Также он сотрудничал с директором «Агрохимсервис»- ОСОБА_13, покупал у него стройматериалы, как директор «Олимпия будсервис». Оборот денежных средств «Олимпия будсервис»был примерно 1000000 гривен. Также, как пояснил суду ОСОБА_10, он сотрудничал с директором предприятия «Строительство и реконструкция» - ОСОБА_18, и он пользовался его услугами. К регистрации и деятельности «Автобудсервисплюс»он отношения не имеет. Действий относительно этого предприятия он не осуществлял, он передал корпоративные права, имущество ОСОБА_10 оставил себе. Компьютер стоял в Киеве в офисе, он арендовал помещение, мебель там же и находилась. По строительной деятельности у него были арендованы склады в г. Киев в районе Кольцевой и все документы по аренде, бухгалтерский учёту он передал ОСОБА_5. С предприятиями ОСОБА_5 он действовал на основании договоров, все документы передал ОСОБА_5, в акте приёма -передачи всё указано.

Также ОСОБА_10 суду пояснил, что считает, что его причастность в преступлении заключается в оказании помощи в деятельности предприятий руководимых ОСОБА_5. «Олимпия будсервис»он открывал сам, без указаний ОСОБА_5 и оно не являлось фиктивным, а реально функционировало. В регистрации предприятия «Агрохимсервис»он не участвовал. Также он не давал никому указаний открывать предприятия. По ч.2. ст. 27, ч.3. ст.28, ч.3. ст. 212 ч.2. и ст. 27, ч.3. ст.28, ч.2. ст. 366 УК Украины ОСОБА_10 эпизоды вообще не признал, так как он не является должностным лицом и никакого отношения к деятельности предприятия он не имел.

Привлеченный к уголовной ответственности и допрошенный в качестве обвиняемого на досудебном следствии ОСОБА_10 свою вину в инкриминируемом ему деянии признал частично и пояснил, что он действительно помогал своими действиями ОСОБА_5 в совершении им преступлений, направленных на фиктивное предпринимательство, а также умышленное уклонение от уплаты налогов. Однако ОСОБА_10 пояснил, что свои действия он расценивал как дружескую помощь. (т. 7. л. д.153). Также свои показания ОСОБА_10 подтвердил на очной ставке с ОСОБА_7 (т. 7 л. д. 158).

В судебном заседании ОСОБА_7 свою вину в инкриминируемых ей преступлениях признала частично и суду пояснила, что дополнить ей к показаниям данным на досудебном следствии больше нечего, кроме того, ОСОБА_5 предложил работу, они открывали фирму, документы они брали у ОСОБА_9 перед тем, как идти открывать фирму, ОСОБА_5 поднялся к ОСОБА_9, а ОСОБА_7 ждала его на улице, и вышел оттуда с документами.

Также Лиманская суду пояснила, что когда она работала на АВК, пошли слухи, что она попадает под сокращение и ОСОБА_5 предложил ей работу, сказал, что по документам она будет проходить как директор, и ей только нужно будет подписывать документы, и она фактически не руководила предприятием, а только ставила подписи. Где находился офис предприятия она знала, так как приезжала таду ставить подпись на документах об аренде на ул. Лермонтова, 1-б. Конкретных указаний от ОСОБА_9 она не получала. Она подписывала какие -то документы с цифрами для налоговой, которые давал ей ОСОБА_5. Договоров она не подписывала. Ей нужно было кормить ребёнка, не было средств к существованию. За это ей ОСОБА_5 дал около 700 -900 гривен и было это раза 2. Она открывала счёт в Имекс-банке, показывала там образцы своей подписи и был ещё 2-ой банк, возле цирка. Денег с банка она никогда не снимала. Печать она видела при получении её документов, всё это она передала ОСОБА_5. Сейчас она осознаёт, что фирма была фиктивной. Эпизод с ОСОБА_10 и ОСОБА_5 был действительно, они ей говорили, что нужно говорить в налоговой инспекции. ОСОБА_7 также считает, что ОСОБА_10 был задействован в деятельности предприятия. Также суду ОСОБА_7 показала, что она доверилась и пошла на это, ставила подписи и не знала, что этим способствовала уклонению от уплаты налогов, ей даже неизвестно, что такое налоговая декларация, а также она не знает, что конкретно делали ОСОБА_5, ОСОБА_10 и ОСОБА_9, и могла лишь только догадываться. Денежными средствами государства она не завладевала и только открыла фирму фиктивно, не знала, что документы являются поддельными, когда их подписывала. Со слов ОСОБА_5 она знала ещё до следствия, что ОСОБА_10 давал ему деньги для открытия фирмы. Перед открытием фирмы они заезжали к ОСОБА_9, и ОСОБА_5 взял какие -то документы. С ОСОБА_10 она впервые встретилась, когда они собирались открыть фирму, но тогда этого не получилось и отложилось на год. В помещение банка с ней был ОСОБА_5, там же была и ОСОБА_9, ОСОБА_5 с ней обсуждал банковские документы. Также ОСОБА_7 пояснила, что была директором фирмы, получала документы и печать, подписывала документы для налоговой и знает, что незнание закона не освобождает от ответственности. В банке она денег не получала. Подпись она там ставила только на образцах. Она поверила ОСОБА_5, так как он её брат. Подписывать документы её никто не заставлял и не мешал знакомиться с документами. Документы она не читала, так как она не понимает ничего в цифрах. Бухгалтерских документов она не составляла сама, а только подписывала. Показания данные на досудебном следствии подтвердила полностью. (т. 7, л. д. 187).

Подсудимая ОСОБА_9 в судебном заседании свою вину не признала и суду пояснила, что она перенесла тяжёлое заболевание, ей нельзя поднимать тяжёлого и ОСОБА_5 ей в связи с этим помогал. Квартира у неё расположена в удобном месте, поэтому ОСОБА_5 оставлял у неё документы, так как у него дома маленькая дочь. Бухгалтером на предприятии она не являлась, документов не подписывала. Максимум она могла ответить на звонок и передать, кто звонил ОСОБА_5. Отвечала на звонки, передавала некоторые документы ОСОБА_5, и у неё дома нашли документы ОСОБА_5. Вину признать частично ей посоветовал следователь на досудебном следствии, при этом она говорила, что вину не признаёт. О предприятии ОСОБА_9 знала, так как, если приходила почта, ОСОБА_5 заносил её к ней, а потом забирал. На конвертах она видела названия предприятий. Кроме того ей иногда звонили бухгалтера с других предприятий, так как не могли дозвониться до ОСОБА_5 и ОСОБА_9 ему говорила, что находится в документах из конвертов, какие цифры. 6-го мая к ней пришёл ОСОБА_5 из налоговой, принёс печать и документы, оставил, сказал, что заберёт после праздников, но не успел. Она их выдала при обыске. В ведении налоговой документации ОСОБА_9 не помогала ОСОБА_5, иногда она ему подсказывала, как заполнить документы для пенсионного фонда. ОСОБА_5 хранил всё у неё, так как она рядом живёт, а потом забирал в офис. Фирмы эти ОСОБА_9 знает, так как раньше с этими предприятиями работал её сын, после передачи фирмы ОСОБА_5, она к деятельности предприятия никакого отношения не имела. Ни одной статьи из обвинительного заключения она не признаёт. О фиктивности всех трёх предприятий она знала со слов ОСОБА_5, она не вела эти предприятия и не участвовала в их деятельности. У ОСОБА_5 был бухгалтер, она ничего не составляла и признаётся лишь только в том, что у неё дома хранились документы и печати ОСОБА_5, никакой налоговой документации она не вела, это делала бухгалтер ОСОБА_5. Юридическим лицом она не была, документов никаких не подписывала, вину свою не признаёт и единственное, что она делала, это говорила при звонке ОСОБА_19 цифры и данные с документов, находящиеся у неё в квартире. Противоречия в показаниях с досудебным следствием объясняет тем, что поша на поводу у следователя расследовавшего дело и подписала составленный им протокол.

Привлеченная к уголовной ответственности и допрошенная в качестве обвиняемой на досудебном следствии ОСОБА_9 свою вину в инкриминируемых ей деяниях признала частично и пояснила, что она действительно помогала своими действиями ОСОБА_5 в совершении им преступлений, направленных на фиктивное предпринимательство, а также умышленное уклонение от уплаты налогов. ОСОБА_9 пояснила, что свои действия она расценивала как дружескую помощь. (т. 7, л. д. 222).

Несмотря на частичное признание своей вины ОСОБА_5, ОСОБА_7 и полное непризнание своей вины подсудимой ОСОБА_9, их вина подтверждается показаниями допрошенных в судебном заседаний свидетелей:

ОСОБА_16, который суду пояснил, что примерно 2 года назад, он находился на игровых автоматах на кв. Дзержинского. Тогда к нему подошёл парень по имени ОСОБА_20 и предложил ему временно стать директором предприятия «Свитанок -2003»в г. Свердловске. Кроме паспорта от него больше ничего не требовалось. Он пообещал ОСОБА_16 заплатить 1000 гривен, но вместо этого он получил 400 гривен. В г. Свердловск он с ОСОБА_20 ездил на такси. Тогда они заехали в какое -то государственное учреждение, где забрали его паспорт. Позже ОСОБА_16 зашёл, расписался на документах и больше никого он не видел. Кто был собственником предприятия он не знает. Является ли он директором и на данный момент ОСОБА_16 не знает. Пакет документов по предприятию им не передавали. С ОСОБА_20 они разошлись на кв. ОСОБА_57 у нотариуса. Там ОСОБА_16 подписал документы у нотариуса, какие именно ему не известно. По предприятию «Світанок -2003»он никаких налоговых документов не подписывал, договора с другими предприятиями не заключал. Тарас также обращался к нему с помощью в открытии счёта в банке «Сигма»для физического лица. Доверенностей на распоряжение данными счетами он не подписывал. Судом оглашены его показания, находящиеся в т. № 1, л. д. 102 -103, которые он поддержал полностью.

ОСОБА_22, в судебном заседании пояснившего, что подсудимых он не знает. У него было предприятие «Свитанок -2003», на котором он был директором. У предприятия накопилось много долгов, но возможности их погасить не было. Поэтому он начал закрывать это предприятие. В это время к нему подъехали ранее не знакомые ему люди и предложили купить у него предприятие. Они приехали в исполком к нотариусу, возникли финансовые трудности и эти люди сказали, что ещё подумают. На следующий день они перезвонили ОСОБА_22, согласились и сказали, что в г. Луганске у них есть нотариус, который оформит всё быстрее и дешевле. Они встретились и ОСОБА_22 у нотариуса подписал дарственную на ОСОБА_16. Это было примерно в 2010 году. Судом оглашены его показания, находящиеся в т. № 2, л. д. 90 -93, которые он полностью подтвердил.

ОСОБА_24, которая в судебном заседании пояснила, что подсудимых она не знает. На предприятии «Свитанок -2003»она работала с 2008 года по 2010 год. Потом предприятие прекратило свою деятельность и она уволилась. Через некоторое время их учредитель попросил провести в исполком нового директора. ОСОБА_24 так и сделала. Она работала бухгалтером. Предприятие занималось внешнеэкономической деятельностью. Они заключили договор с российским предприятием «Янтарь»и возили сыры. С 2008 года учредителем предприятия был ОСОБА_22 Она сдала все отчёты за 2008 год и рассчиталась. На момент её увольнения предприятие не работало уже примерно полгода. Это было осенью. На встречу к ней приехало 2 молодых человека. ОСОБА_24 контактировала только с одним из них, со 2-ым она не разговаривала и не общалась. К нотариусу она не заходила, а ждала в фойе. В её присутствии печати, документы предприятия «Свитанок -2003»новому директору не передавались.

Судом в порядке ст. 306 УПК Украины, были также оглашены показания свидетелей:

ОСОБА_25, который на досудебном следствии пояснил, что он с 2008 года работает на АОЗТ "Сумской фарфоровый завод", в период с 2009 года по 2010 год работал в должности коммерческого директора, с июля 2010 года работает в должности заместителя председателя правления по развитию производства. В его функциональные обязанности входит -развитие производства, внедрение новых форм и изделий, расширение производства, а также он выполняет организационно - распорядительные функции, а именно -осуществление организации и контроля за обеспечением своевременного производства товара и отпуска готовой продукции. Также он пояснил, что в июне 2009 года, точную дату он не помнит, когда он работал на заводе в должности коммерческого директора, при изучении приходных и расходных документов завода он узнал, что одними из поставщиков сырья, а также покупателями готовой продукции АОЗТ "Сумской фарфоровый завод" являлось предприятие ООО "Олимпиястрой сервис", документы от имени которого были подписаны ОСОБА_10, ООО "Агрохимсервис" документы от имени которого, как директор подписывал гражданином по фамилии ОСОБА_13, полных анкетных данных которого он не знает, а позже приблизительно в марте 2010 года, точную дату он не помнит, он узнал, что интересы вышеуказанных фирм и предприятий представляет ОСОБА_10. Как он познакомился с ОСОБА_10 он не помнит. Договора на поставку сырья от ООО "Олимпиястрой сервис" и ООО "Агрохимсервис", а также реализацию готовой продукции в адрес вышеуказанных фирм подписаны руководителями предприятия, а именно -ОСОБА_26, а в последующем ОСОБА_27. Кто подыскал данных поставщиков он не знает, т.к. когда устроился на работу и преступил к исполнению своих функциональных обязанностей, вышеуказанные фирмы являлись поставщиками сырья и покупателями готовой продукции. Также ОСОБА_25 пояснил, что с ОСОБА_10 он общался по поводу взаимоотношений между ООО "Олимпиястрой сервис" и АОЗТ "Сумской фарфоровый завод", по каким именно вопросам они общались, он не помнит. Через некоторое время, точную дату ОСОБА_25 не помнит, ОСОБА_10, сказал, что по вопросам оформления и передачи документов по взаимоотношениям между ООО "Олимпиястрой сервис" и АОЗТ "Сумской фарфоровый завод" ему необходимо связываться с "ОСОБА_5", в дальнейшем, как он узнал "ОСОБА_5" является гр. ОСОБА_5. В последующем, до мая 2011 года, с Овсиенко ОСОБА_5 Викторовичем он общался по телефону, по вопросам оформления и передачи документов по взаимоотношениям между предприятиями ООО "Компания "Реконструкция и строительство", ООО "Агрохимсервис", ООО "Автобудсервис-плюс" и АОЗТ "Сумской фарфоровый завод". ОСОБА_25 добавил, что в дальнейшем примерно с марта 2010 года и по май 2011 года, точные даты он не помнит, он иногда звонил ОСОБА_10, так как не мог дозвониться ОСОБА_5, периодичность звонков он не помнит, суть разговоров заключалась в том, что ему необходимо было связаться с ОСОБА_5 по поводу передачи документов вышеперечисленных предприятий, после разговоров с ОСОБА_10 ему перезванивал ОСОБА_5 (т. 6, л. д. 188);

ОСОБА_28, который пояснил, что он является директором на предприятии ЧНПП «Интелинвест», у предприятия ЧНПП «Интелинвест»с ООО «Автобудсервис Плюс»были финансово-хозяйственные взаимоотношения, а именно приблизительно в феврале-марте 2011 года он познакомился с мужчиной по имени ОСОБА_5, который в ходе разговора сообщил, что является представителем ООО «Автобудсервис Плюс». В ходе разговора ОСОБА_5 сообщил, что занимается продажей непродовольственных товаров, а именно: болтов, шайб, различного промышленного оборудования, в том числе вентиляторного, компрессорного оборудования. Данное предложение его заинтересовало, и они обменялись мобильными телефонами. После этого в ходе разговора, ОСОБА_5 сообщил, что его помощник принёсет ему прайс на продукцию ООО «Автобудсервис Плюс», и если она его устроит, то данную продукцию можно будет приобрести. После этого, через несколько дней, к нему в офис пришел мужчина, который представился ОСОБА_28 и принёс прайс на продукцию ООО «Автобудсервис Плюс». Цена на продукцию ООО «Автобудсервис Плюс»его устроила, и он решил пробрести у ОСОБА_5 и ОСОБА_28 болты, шайбы, различное вентиляторное, компрессорное оборудования. С этой целью он перечислил на расчётный счет ООО «Автобудсервис Плюс»денежные средства с расчётного счёта ЧНПП «Интелинвест». После чего ему была поставлена продукция, согласно договора. Когда он получил продукцию, ОСОБА_5 предоставил ОСОБА_28 документы, а именно договора купли-продажи, накладную, налоговую накладную, которые уже были подписаны должностным лицом ООО «Автобудсервис Плюс», а также на них имелся оттиск печати ООО «Автобудсервис Плюс». Данные документы ОСОБА_28 подписал и отдал ОСОБА_5 его экземпляр данных документов (т. 6, л. д. 23);

ОСОБА_29, показания которой оглашены судом в порядке ст. 306 УПК Украины, пояснившей, что в марте 2009 года к ней обратился ОСОБА_5 с предложением сдать ему в аренду одну комнату в доме по адресу АДРЕСА_5, на что она согласилась при условии оплаты коммунальных услуг в сумме около 1000 грн. ОСОБА_5 арендовал у ОСОБА_29 указанную комнату в период с марта 2009 года по февраль 2011 года ( т. 6, л. д. 12).

ОСОБА_30, суду пояснившего, что является директором на предприятии ООО "УКРПРОМРЕМБУД". ОСОБА_31 сообщил ему, что их предприятию услуги автокрана оказывало ООО "Олимпия-Будсервис". В связи с тем, что ООО "УКРПРОМРЕМБУД" не до конца рассчиталось с ООО "Олимпия-Будсервис" ОСОБА_31 сообщил ему, что у них перед ООО "Олимпия-Будсервис" образовалась задолженность, которую они должны погасить. В марте 2010 года к нему на офис, который расположен по адресу г.Луганск, 9-Лутугинский проезд, 1, приехал мужчина, который представился представителем ООО "Олимпия-Будсервис" и сообщил о существующей задолженности ООО "УКРПРОМРЕМБУД" перед ООО "Олимпия-Будсервис" за услуги автокрана. Как его зовут, он не знает. После поступления денежных средств от покупателей, он перечислил с расчетного счёта ООО "УКРПРОМРЕМБУД" на расчётный счет ООО "Олимпия-Будсервис" денежные средства, согласно имевшейся задолженности (т. 6, л. д. 43).

ОСОБА_32, которая суду пояснила, что работает в Ленинской МГНИ в г.Луганске в должности старшего государственного налогового ревизора-инспектора, инспектора налоговой службы 1 ранга отдела налогового контроля и аналитической работы управления налогового контроля юридических лиц Ленинской МГНИ в г.Луганске. В период с 21.04.2011 года по 22.04.2011 года ОСОБА_32, согласно приказа Ленинской МГНИ в г.Луганске от 20.04.11 № 800, была проведена внеплановая невыездная документальная проверка общества с ограниченной ответственностью «Автобудсервис-Плюс», по вопросу соблюдения требования налогового законодательства по налогу на добавленную стоимость за период с 01.09.10 по 31.12.2010 года. В ходе проверки ею было установлено, что в период, за который проводилась проверка директором ООО «Автобудсервис-Плюс»являлась ОСОБА_7, за период с 10.03.10 (согласно решения собственника от 10.03.10) по день подписания акта проверки. ООО «Автобудсервис-Плюс»зарегистрировано исполнительным комитетом Луганского городского совета 11.03.2010г. Местонахождение ООО «Автобудсервис-Плюс»согласно свидетельства о государственной регистрации: 91055, г. Луганск, ул. Лермонтова, д. 1Б, ком.307А. Фактически адрес ООО «Автобудсервис-Плюс», согласно базы данных АИС "ППН" не установлен. На день составления акта проверки ООО «Автобудсервис-Плюс»имеет состояние -10 (запрос на установление местонахождения). ООО «Автобудсервис-Плюс»взято на налоговый учёт в органах государственной налоговой службы 12.03.2010 под № 163. Состоянием на 21.04.11 находится на учете в Ленинской МГНИ в г.Луганске. В периоде, за который проводилась проверка, согласно свидетельства о регистрации плательщика налога на добавленную стоимость выданного Ленинской МГНИ в г.Луганске, ООО «Автобудсервис-Плюс»с 25.05.2010 зарегистрировано плательщиком налога на добавленную стоимость. Индивидуальный налоговый номер плательщика НДС № 369912512512362. Учредитель ООО «Автобудсервис-Плюс»ОСОБА_7 В ходе проведения проверки ОСОБА_32 было установлено, что в ООО «Автобудсервис-Плюс»в период с 01.09.10 по 31.12.10 имело финансово-хозяйственные отношения с ЧП «Свитанок-2003», которое было одним из поставщиков ООО «Автобудсервис-Плюс». Всего от ЧП «Свитанок-2003» получено товаров, работ, услуг на общую сумму 7 709 686, 5 грн., в том числе НДС 1 284 947,75 грн. ЧП «Свитанок-2003»зарегистрировано в качестве плательщика налогов 03.01.2003 года в ГНИ в г. Свердловске, директором и учредителем предприятия был ОСОБА_22, в последующем ЧП «Свитанок-2003»было перерегистрировано на ОСОБА_16 и с 31.01.11 предприятие состоит на налоговом учете в ГНИ в Шевченковском районе г. Киева. Документы ЧП «Свитанок-2003»фактически подписаны не ОСОБА_16 и они не имеют юридической силы. Таким образом, хозяйственные операции с поставки и продажи товаров ЧП «Свитанок-2003» не подтверждаются с учетом реальной цели ОСОБА_16 создать данное предприятие, реального времени совершения операций, местонахождения имущества, наличия трудовых ресурсов, производственно-складских помещений и другого имущества, которые экономически необходимы для выполнения такой поставки или совершения деятельности. Таким образом, ОСОБА_32 в ходе проверки было установлено, что ЧП «Свитанок-2003»не совершало и не могло совершить операции по продаже товаров, работ, услуг в адрес ООО «Автобудсервис-Плюс». Ею в ходе проверки было установлено составление никчемных правоотношений ООО «Автобудсервис-Плюс»по операциям по приобретению товаров, работ, услуг от ЧП «Свитанок-2003»на общую сумму 7 709 686 грн. По результатам проверки ОСОБА_32 был составлен акт от 22.04.11 № 238/23-36991256. копия акта была вручена ОСОБА_7

До настоящего времени указанная сумма в размере 3 236 019 грн. не уплачена, в связи с чем является неуплаченным налоговым долгом предприятия (недоимкой). Показания данные на досудебном следствии подтвердила полностью. (т.6 л.д.5).

ОСОБА_12, которая суду пояснила, что с 2008 года по настоящее время она работает в должности главного бухгалтера МЧП «Радуга», которое специализируется на оптовой торговле лакокрасочной продукцией. В её функциональные обязанности на МЧП «Радуга»входит ведение бухгалтерского учета, составление, а также сдача налоговой отчетности предприятия. ОСОБА_12 также пояснила, что где-то с 2010 года она, учитывая низкую зарплату на МЧП «Радуга», нуждалась в дополнительных денежных средствах. Для этих целей ОСОБА_12 обращалась к своим знакомым, в число которых входила ОСОБА_9, она просила последнюю помочь ей в поисках дополнительной работы по ведению бухгалтерского учета, составлению налоговой отчетности, в ходе разговора последняя предложила ей частичную занятость по оказанию услуг ведения бухгалтерского учета и обработки первичной документации предприятий. Где-то в начале 2009 года ОСОБА_9 дала ей первую работу -составление журналов-ордеров по банковским выпискам предприятий: «Ригорио-тейл», «Агрохимсервис», «Олимпия будсервис», ООО «Компания «Строительство и реконструкция». Со слов ОСОБА_9 она должна была разносить банковские выписки движения денежных средств по расчетным счетам вышеуказанных предприятий по контрагентам, в соответствии с журналом-ордером по счету 36 «Расчеты с покупателями и заказчиками», за что последняя обещала платить ОСОБА_12 150 грн. в месяц за каждое предприятие. Данную работу надо было делать два-три раза в месяц. Каким видом деятельности занимаются предприятия «Ригорио-тейл», «Агрохимсервис», «Олимпия будсервис», ООО «Компания «Строительство и реконструкция»ОСОБА_9 ей не говорила. Данные действия она делала на своем рабочем месте в офисном помещении МЧП «Радуга», по адресу: г. Луганск, ул. Переяславская, д.50, на персональном компьютере предприятия. На компьютере МЧП «Радуга», с помощью программы «1С бухгалтерия», ОСОБА_12 разносила банковские выписки предприятий «Ригорио-тейл», «Агрохимсервис», «Олимпия будсервис», ООО «Компания «Строительство и реконструкция», которые она получала от ОСОБА_9 лично, по счету 36. За банковскими выписками ОСОБА_12 ездила к ОСОБА_9 домой. Также, ОСОБА_9 передавала ей банковские выписки в парке им. Молодой гвардии, который находится рядом с ее домом. После разноски банковских выписок «Ригорио-тейл», «Агрохимсервис», «Олимпия будсервис», ООО «Компания «Строительство и реконструкция»на компьютере, ОСОБА_12 распечатывала на бумажных носителях ведомости по 36 счету указанных предприятий, которые передавала ОСОБА_9 во время получения у последней новых выписок. Через некоторое время, где-то весной 2009 года, ОСОБА_9 попросила ее также разносить сведения о результатах деятельности «Ригорио-тейл», «Агрохимсервис», «Олимпия будсервис», ООО «Компания «Строительство и реконструкция»в налоговую отчетность -декларации по налогу на добавленную стоимость предприятий. Данные для заполнения налоговых деклараций по НДС указанных предприятий предоставляла ей ОСОБА_9 на черновых записях, первичных документов данных предприятий она не видела. ОСОБА_12 лишь надо было разнести, согласно требований действующего налогового законодательства, данные указанные ОСОБА_9 по графам деклараций по налогу на добавленную стоимость предприятий «Ригорио-тейл», «Агрохимсервис», «Олимпия будсервис», ООО «Компания «Строительство и реконструкция». ОСОБА_9 за указанные действия, а также за разноску банковских выписок, платила 250 грн. за каждое предприятие в месяц. Декларации по НДС ОСОБА_12 также составляла на компьютере МЧП «Радуга», после составления распечатывала и передавали ОСОБА_9 По предприятиям «Ригорио-тейл», «Агрохимсервис», «Олимпия будсервис», ООО «Компания «Строительство и реконструкция»согласно данных, которые она вносила в декларации по НДС предприятий и по банковским выпискам, проходили значительные суммы денежных средств, в размере около 10 млн. грн. Данные суммы ОСОБА_12 не смущали и не настораживали, так как она имела опыт работы в строительной организации ООО «Елесей», по которой также проходили значительные объемы денежных средств. Также к декларациям по НДС «Ригорио-тейл», «Агрохимсервис», «Олимпия будсервис», ООО «Компания «Строительство и реконструкция»ОСОБА_12 составляла приложения №5, где разносила суммы по сделкам с предприятиями, которые ей предоставляла ОСОБА_9, первичных документов она не видела. Данные по должностным лицам предприятий, которые ОСОБА_12 обслуживала, для заполнения деклараций, давала ей ОСОБА_9 Также ОСОБА_9 для работы давала ОСОБА_12 сведения по ООО «Автобудсервис-Плюс»по такой же схеме. Также ОСОБА_12 пояснила, что предприятие ООО «Автобудсервис-Плюс»ей знакомо, где-то в начале лета 2010 года ОСОБА_9 ей для составления журналов-ордеров по счету 36, а также составления налоговых деклараций по НДС и приложений №5 к ним, предоставляла информацию о деятельности ООО «Автобудсервис-Плюс». За указанную помощь она получала денежные средства в размере 250 грн. за месяц. Какой вид деятельности был у ООО «Автобудсервис-Плюс»она не знает. Во время обслуживания ООО «Автобудсервис-Плюс»она также делала работу по предприятию «Олимпия будсервис». С ОСОБА_7 она не знакома, никогда не виделась и не общалась. Контактные телефоны ОСОБА_7 ей незнакомы. Фамилия ОСОБА_7 ей знакома, так как данная фамилия фигурировала при составлении нею налоговых деклараций по НДС ООО «Автобудсервис-Плюс», а также приложений №5 к ним. С ОСОБА_5, 1965г.р., ОСОБА_12 знакома лично, он ей известен как директор какого-то предприятия, точного названия она не помнит, для которого она по просьбе ОСОБА_9 составляла декларации по НДС, приложения №5 к ним, журналы ордера по счету 36. Также ОСОБА_12 пояснила, что она иногда звонила ОСОБА_5, для того, чтобы последний забрал сделанную работу по всем предприятиям, которые давала ей ОСОБА_9 С ОСОБА_13 она не знакома, никогда не видела и не общалась. Фамилия ОСОБА_13 ей знакома, так как данная фамилия фигурировала при составлении нею налоговых деклараций по НДС, а также приложений №5 к ним, какого именно предприятия ОСОБА_12 не помнит. Данные на досудебном следствии показания подтвердила в полном объеме. (т. 1, л. д. 155).Свои показания ОСОБА_12 подтвердила и на очной ставке с ОСОБА_9 (т. 2, л. д. 40);

ОСОБА_13, который суду пояснил, что полностью подтверждает показания данные на досудебном следствии, так примерно с апреля 2006 года и до настоящего времени является учредителем, директором и главным бухгалтером ЧП НКФ «Агрохимсервис», которое было зарегистрировано им по просьбе ОСОБА_10 без цели ведения хозяйственной деятельности. Со слов ОСОБА_10 ему необходимо было зарегистрировать на свое имя предприятие, передать ОСОБА_10 регистрационные и уставные документы, а также печать предприятия, а в последующем осуществлять деятельность на указанном предприятии в качестве менеджера. Все расходы по оформлению уставных документов СПД и его регистрации оплачивались ОСОБА_10 Уставные, регистрационные документы и печать ЧП НКФ «Агрохимсервис»после регистрации были переданы им ОСОБА_10 Однако из документов он понял, что является учредителем, директором и главным бухгалтером указанного предприятия. ОСОБА_10 сказал, что заниматься ведением хозяйственной деятельность будет он лично, а ОСОБА_13 необходимо иногда подписывать бухгалтерскую, налоговую и иную отчетность. Банковские счета открывались им совместно с ОСОБА_10 в «Имексбанке». Инициатором открытия банковских счетов являлся ОСОБА_10 Финансово-хозяйственную деятельность предприятие осуществляло, поскольку он периодически подписывал документацию, однако какими видами деятельности оно занималось ОСОБА_13 не известно. Фактически деятельностью ЧП НКФ «Агрохимсервис»руководил ОСОБА_10 В последующем, поскольку ОСОБА_10 в 2007 году переехал на постоянное место жительства в г. Киев он сказал, что деятельностью предприятия будет руководить ОСОБА_10 мать - ОСОБА_9. С этого периода необходимые документы ОСОБА_13 ездил подписывать к ОСОБА_9 на квартиру, расположенную по АДРЕСА_4. Там же ОСОБА_9 передавала ему денежные средства в виде вознаграждения за работу. С момента регистрации и до весны 2009 года на предприятии числился только он. В начале 2009 года ОСОБА_9 у себя дома познакомила его с ОСОБА_5, представив его как его будущего заместителя и куратора деятельности его предприятия. С 2009 года по указанию ОСОБА_10 он подписал готовую доверенность на право подписи и предоставление интересов предприятия на ОСОБА_5 Также, ОСОБА_13 был подписан приказ о назначении его на должность заместителя директора ЧП НКФ «Агрохимсервис». Ранее в 2008 году во время подписания налоговой отчетности ОСОБА_13 обратил внимание, что предприятие имеет крупные обороты, что насторожило его, поскольку он таких крупных клиентов не находил и договоров не подписывал. Из этого следовало, что предприятие использовалось ОСОБА_10, а в последующем ОСОБА_9 для осуществления незаконной деятельности связанной с переводом денежных средств из безналичной формы в наличную. После посещения места жительства ОСОБА_9 в ее квартире он увидел оргтехнику, необходимую для подготовки документации, а также отчетную документацию, документы финансово-хозяйственной деятельности нескольких предприятий, каких именно он не запомнил. Организатором указанной незаконной деятельности являлся ОСОБА_10, ведением бухгалтерского и налогового учета занималась ОСОБА_9 После этого ОСОБА_13 решил ликвидировать предприятие, о чем сообщил ОСОБА_10 и ОСОБА_9 на что они ответили, что ничего закрывать не будут. Несмотря на это он лично поехал в «Имексбанк», где были счета предприятия, закрыл их, о чем сообщил ОСОБА_9 После этого в его адрес от ОСОБА_10 начали поступать угрозы финансового характера, а также вплоть до физической расправы. Поскольку у ОСОБА_13 маленький ребенок он не стал упорствовать и вновь по указанию ОСОБА_10 открыл расчетные счета в том же банке. После этого случая и была выписана доверенность на имя ОСОБА_5 После подписания доверенности на имя ОСОБА_5 с ОСОБА_10 и ОСОБА_9 он встречался очень редко. Где находился офис предприятия, были ли на нем складские помещения и транспорт ему не известно. Имеются ли на балансе основные фонды и какая их стоимость ему не известно. Складских и производственных помещений, а также автотранспорта у предприятия нет, и не было. Договор с банковским учреждением на обслуживание по системе «клиент-банк»он заключал во время открытия счетов во второй раз совместно с ОСОБА_9 Денежными средствами, находящимися на банковском счете предприятия он не распоряжался. Выдавались ли чековые книжки в банке ОСОБА_13 не помнит. Снимались ли наличные денежные средства со счетов ЧП НКФ «Агрохимсервис»ему не известно. Какие объемы продаж предприятия, а также, какие предприятия были основными поставщиками и покупателями за период его деятельности, он не знает. Также, ОСОБА_13 не знает, какие виды товара приобретались и реализовывались. Отображались ли по бухгалтерскому и налоговому учету предприятия операции по купле-продаже товаров (работ, услуг) ему не известно, поскольку данными вопросами занимался непосредственно ОСОБА_10 и ОСОБА_9, а в последующем ОСОБА_5 Соответствуют ли данные, внесенные в обязательную налоговую отчетность предприятия фактическому объему проведенных финансово-хозяйственных операций ему не известно, поскольку этим занимались также они. С ОСОБА_7 он никогда не встречался и о ней слышит впервые. ОСОБА_13 также пояснил, что намерений осуществлять финансово-хозяйственную деятельность он не имел, зарегистрировал предприятие без цели занятия финансово-хозяйственной деятельностью за денежное вознаграждение, по просьбе ОСОБА_10 В телефонной книге его мобильного телефона Nokia 6100, IMEI НОМЕР_10, имеется номер телефона ОСОБА_5 -НОМЕР_11 (подписан как «ОСОБА_5»), номера телефона ОСОБА_9 НОМЕР_12, НОМЕР_13 (подписан как «ОСОБА_9»), номер телефона ОСОБА_10 НОМЕР_14, НОМЕР_15 (подписан как «ОСОБА_10») (т. 1, л. д. 160). Свои показания ОСОБА_13 подтвердил на очной ставке с ОСОБА_9 (т. 2, л. д. 42) и с ОСОБА_10 (т. 2, л. д. 180);

ОСОБА_35, который суду пояснил, что он работает ведущим специалистом, по работе с проблемными кредитами департамента безопасности АО «Имексбанк». Названия предприятий ЧП «Ригорио-тейл», ООО «Олимпия стройсервис», ООО «Компания «Реконструкция и строительство», ООО «Автобудсервис-плюс», ЧП «Агрохимсервис»ему известны потому, что все вышеуказанные предприятия являются клиентами Луганского отделения АО «Имексбанк»у них открыты счета на обслуживание и по ним неоднократно производилась выемка банковских дел и реестров движения денежных средств по счетам вышеуказанных СПД открытых в Луганском отделении АО «Имексбанк». Из должностных лиц вышеуказанных предприятий ему известен только директор ООО «Олимпия стройсервис»мужчина, анкетных данных которого, он не знает в банк неоднократно приезжал на легковом автомобиле СУБАРУ темного цвета. До недавнего времени директор ООО «Олимпия стройсервис»довольно часто посещал Луганское отделение АО «Имексбанка»сам а иногда с своей матерью ОСОБА_9, фамилию которой он не знает. Какова была цель их посещения Луганского отделения АО «Имексбанк», ему не известно, иногда они вместе посещали операционный зал и кассу банка при этом заполняя какие-то платежные документы, суть которых ему не известна (т. 2, л. д. 29);.

ОСОБА_37, пояснившего суду, что является советником вицепрезидента АО «Имексбанк». Название предприятий ЧП «Ригорио-тейл», ООО «Олимпия стройсервис», ООО «Компания «Реконструкция и строительство», ООО «Автобудсервис-плюс», ЧП «Агрохимсервис»ему известны потому, что все вышеуказанные предприятия являются клиентами Луганского отделения АО «Имексбанк»у них открыты счета на обслуживание и по ним неоднократно производилась выемка банковских дел и реестров движения денежных средств по счетам вышеуказанных СПД открытых в Луганском отделении АО «Имексбанк».Из должностных лиц вышеуказанных предприятий ему известен ОСОБА_10, который до недавнего времени являлся директором ООО «Олимпия стройсервис». Около года назад у ОСОБА_10 ухудшилось здоровье, и он вел разговоры о том, чтобы уйти с должности директора предприятия ООО «Олимпия стройсервис»и назначить на свое место ОСОБА_5, с которым он его впоследствии и познакомил. Неоднократно Луганское отделение АО «Имексбанк»совместно одновременно посещали ОСОБА_10, ОСОБА_5 и ОСОБА_9, чем конкретно они занимались и для чего именно в месте ходили в банк ему не известно (т. 2, л. д. 35);

ОСОБА_38, который суду пояснил, что подтверждает данные на досудебном следствии показания, он является директором на предприятии ООО «Донбасс-схид». У предприятия ООО «Донбасс-схид»с ООО «Олимпия стройсервис», были финансово-хозяйственные взаимоотношения, а именно в 2007 году ОСОБА_38 на территории Луганского отделения «Имексбанка», расположенного по адресу: г. Луганск, площадь Героев ВОВ, 7 познакомился с ОСОБА_10, который представился директором предприятия ООО «Олимпия стройсервис»и в ходе беседы сказал, что являлся директором строительной организации и с удовольствием бы поучаствовал в совместной работе, если у ОСОБА_38 есть объемы, в качестве субподрядчика. В ноябре 2008 года, когда на укладке труботрасс в районе городка Острая Могила г. Луганска предприятие ООО «Донбасс-схид»выступало генеральным подрядчиком, они нуждались в субподрядчике с лицензией по строительству, и он обратился к ОСОБА_10 с просьбой выступить в качестве субподрядчика на прокладке труботрасс, на что он дал свое согласие. После того, как они согласовали все условия поведения работ ОСОБА_38 как директор ООО «Донбасс-схид»заключил с директором ООО «Олимпия стройсервис»ОСОБА_10 договор согласно которого предприятием ООО «Олимпия стройсервис»выполнялись работы по прокладке труботрасс, однако всех нюансов заключения договора и осуществления работ он уже не помнит потому, что это было около трех лет назад. После окончания выполнения работ он согласно ранее заключенного договора рассчитался с ООО «Олимпия стройсервис»перечислив денежные средства на счет предприятия. ОСОБА_10 сам лично после завершения работ привез ему первичные документы (акты выполненных работ, формы, налоговые накладные), которые в последующем передал в бухгалтерию предприятия ООО «Донбасс-схид». В 2009 году ОСОБА_38 с ОСОБА_5 познакомил ОСОБА_10 и представил его как нового директора ООО «Олимпия стройсервис». ОСОБА_10, объяснил замену директора на ОСОБА_5, в связи с тем, что у него ухудшилось здоровье, и он уже не мог исполнять обязанности директора. На протяжении 2009-2010 года он неоднократно обращался к услугам ООО «Олимпия стройсервис»как директор ООО «Донбасс-схид», в общей сложности он с ОСОБА_5 заключил около трех или четырех договоров, на основании которых ООО «Олимпия стройсервис»выступала в качестве субподрядчика у ООО «Донбасс-схид», всех нюансов заключения договоров с ОСОБА_5 и осуществления работ от имени ООО «Олимпия стройсервис»(кто работал от имени предприятия ООО «Олимпия стройсервис», количество людей, использование автотранспорта и строительной техники) он уже не помнит, потому что это было в 2009 году. (т. 6, л. д. 15);

ОСОБА_39, которая пояснила суду, что ОСОБА_10 является её мужем. Характеризует своего мужа ОСОБА_10 с положительной стороны, как очень доброго, отзывчививого мужчину. Ее муж на учетах у врачей нарколога и психиатра не состоит, за помощью к указанным врачам не обращался. Он не употребляет наркотики и не злоупотребляет спиртными напитками о его работе она ничего не знает. (т. 2, л. д. 75);

ОСОБА_20, которая суду пояснила, что ОСОБА_5 является её мужем. Характеризует своего мужа ОСОБА_5 с положительной стороны, как очень доброго, отзывчивого мужчину. Ее муж на учетах у врачей нарколога и психиатра не состоит, за помощью к указанным врачам не обращался. Он не употребляет наркотики и не злоупотребляет спиртными напитками, о его работе пояснить ничего не может. (т. 1, л. д. 138).

Кроме показаний свидетелей, вина ОСОБА_5, ОСОБА_10, ОСОБА_7, ОСОБА_9 в инкриминируемых им преступных деяниях находит свое подтверждение в имеющихся в материалах уголовного дела документах, а именно:

документами, выделенными 26.04.11 из уголовного дела № 41/11/8018 (т.1.л.д.4) и осмотренными 27.04.11 (т.1 л. д.128): поручение от 14.01.2011 года; постановление о назначении внеплановой проверки от 14.04.2011 года; письмо 978\09-2; акт №2380\-23-36991256 от 22.04.2011 года; рапорт от 14.04.201 года; письмо от 21.03.2011 года; копия свидетельства о государственной регистрации №611162 от 11.03.2010 года; решение участника ОСОБА_7 от 10.03.2010 года; акт оценки и приёма-передачи имущества от 10.03.2010 года; копия доверенности от 10.03.2010 года; копия договора №67Л от 01.03.2010 года; копия акта приёма-передачи от 01.03.2010 года; копия паспортных данных ОСОБА_7; копия справки из ЕГРПОУ №288739 от 15.03.2010 года; копия устава ООО «Автобудсервис-Плюс»от 11.03.2010 года; регистрационное заявление плательщика налогов №152; копия свидетельства о государственной регистрации №611162 от 11.03.2010 года; копия справки из ЕГРПОУ №288739 от 15.03.2010 года; копия справки №297 от 13.03.2010 года; копия уведомления о закрытии счета от 28.05.2010 года; копия свидетельства о регистрации плательщика НДС №100284948 от 26.05.2010 года; копия квитанции №12503551; копия налоговой декларации по НДС с приложением за январь 2011 года; копия налоговой декларации по НДС с приложением за ноябрь-декабрь 2010 года; копия расчета корректировки сумм НДС; копия реестра полученных и выданных налоговых накладных с 01.12.2010 по 31.12.2010 года; копия налоговой декларации по НДС с приложением за июль-ноябрь 2010 года; копия налоговой декларации по НДС с приложением за октябрь 2010 года; копия налоговой декларации по НДС с приложением за июнь-сентябрь 2010 года; копия налоговой декларации по НДС с приложением за август 2010 года; копия налоговой декларации по НДС с приложением за июль-ноябрь 2010 года; копия реестра полученных и выданных налоговых накладных с 01.10.2010 по 31.09.2010 года; копия налоговой декларации по НДС с приложением за июнь 2010 года; копия реестра полученных и выданных налоговых накладных с 01.06.2010 по 30.06.2010 года; копия декларации по налогу на прибыль предприятия за 3 квартал 2010 года; копия декларации по налогу на прибыль предприятия 2010 год; платежка от 14.04.2011 года; копия карточки с образцами подписей и оттиском печати ООО «Автобудсервис-плюс»; регистрационная информация о плательщике налога; сопроводительное письмо №979/09-2 от 14.04.2011 года; протокол допроса свидетеля ОСОБА_16; копия паспортных данных ОСОБА_16; копия письма от 11.04.2011 года; копия письма №1-28/31195 от 13.04.2011 года; рапорт от 14.04.2011 года; копия налоговой декларации по НДС с приложением за сентябрь 2010 года; копия налоговой декларации по НДС с приложением за август-октябрь 2010 года; копия налоговой декларации по НДС с приложением за ноябрь 2010 года; копия налоговой декларации по НДС с приложением за декабрь 2010 года; письмо №4155/7/26-3111 от 14.04.2011 года; письмо №4156/7/26-3111 от 15.04.2011 года; сопроводительное письмо №2432/7/26-13 от 15.04.2011 года; объяснение ОСОБА_22 от 15.04.2011 года; объяснение ОСОБА_24 от 15.04.2011 года; объяснение ОСОБА_7 от 21.04.2011 года. (т. 1 л. д. 6-127);

документами юридического дела и выпиской по счетам ООО «Автобудсервис-плюс»изъятыми в АО «Имексбанк»(МФО 328384) протоколом выемки от 10.05.2011 (т.3.л.д.3), осмотренными 12.05.11 (т.3 л.д.24): реестр движения денежных средств по счету №26006105230001 за период с 06.10.2010 по 05.04.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»на 17 листах (т. 3, л. д. 7-23); документами юридического дела и выпиской по счетам ООО «Автобудсервис-плюс»изъятыми в АО «Имексбанк»(МФО 328384) протоколом выемки от 10.05.2011 (т.3.л.д.29), осмотренными 12.05.11 (т.3 л.д.99): вывод ведущего юрисконсульта ФАО «Имексбанк»от 28.05.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; заявление от 01.02.2010 года на ООО «Автобудсервис-плюс»; дополнительное соглашение № 2 от 01.02.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; опросник от 28.05.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; письмо от 28.05.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; письмо от 28.05.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; копия электронного файла-ответа от 31.05.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; копия электронного файла-ответа от 31.05.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; копия электронного файла-ответа от 31.05.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; корешок уведомления от 03.06.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; заявление об открытии текущего счета от 28.05.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; договор банковского счета №95 от 28.05.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; приложение №1 к договору банковского счета №95 от 28.05.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; приложение №2 к договору банковского счета №95 от 28.05.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; заявление от 28.05.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; договор №95КЛБ о предоставлении услуги по системе «Клиент-банк от 28.05.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; приложение №1 к договору №95-КЛБ от 28.05.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; заявление на открытие счета загрузки, карточного счета от 28.05.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; договор №1201:А ООО «Автобудсервис-плюс»; дополнительное соглашение №1 к договору №1201:Аот 28.05.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; договор №1201:А ООО «Автобудсервис-плюс»; дополнительное соглашение №1 к договору №1201:Аот 28.05.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расчет установления лимита остатка наличности кассе от 28.05.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; установление сдачи наличности б/н, Б/д ООО «Автобудсервис-плюс»; копия свидетельства №611162 ООО «Автобудсервис-плюс»; копия Устава ООО «Автобудсервис-плюс»от 10. 03.2010 года; решение участника ООО «Автобудсервис-плюс»от 10.03.2010 года; акт оценки приёма-передачи имущества в уставной капитал ООО «Автобудсервис-плюс»от 10.03.2010 года; копия справки о взятии на учет плательщика налогов №297 от 13.03.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; сообщение №4/94 от 15.03.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; копия справки №288739 ООО «Автобудсервис-плюс»; копия страхового свидетельства №1219014992 от 12.03.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; копия сообщения о взятии на учет №19014992 от 12.03.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; копия паспорта гр.ОСОБА_7; реестр движения денежных средств по счету № 26051105230001 за период с 06.10.2010 по 05.04.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс». (т. 3, л. д. 30-98);

документами юридического дела и выпиской по счетам ООО «Автобудсервис-плюс»изъятыми в АО «Имексбанк»(МФО 328384) протоколом выемки от 10.05.2011 (т.3.л.д.105), осмотренными 12.05.11 (т.3 л.д.145): реестр движения денежных средств по счету №260028105230001 за период с 06.10.2010 по 05.04.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»(т. 3 л. д. 106-144); документами юридического дела и выпиской по счетам ООО «Олимпия Будсервис»изъятыми в АО «Имексбанк»(МФО 328384) протоколом выемки от 10.05.2011 (т.3.л.д.150), осмотренными 12.05.11 (т.3 л.д.206): копия протокола выемки от 10.03.2010 года; копия протокола выемки от 10.03.2010 года; копия протокола выемки от 10.03.2010 года; копия письма от 18.12.2006 года; копия заявления об открытии текущего счета от 18.12.2006 года ООО «Олимпиа Будсервис»; расчет установления лимита остатка в кассе от 18.12.2006 года ООО «Олимпиа Будсервис»; договор №35 от 18.12.2006 года ООО «Олимпиа Будсервис»; копия приложения №1 к договору ООО «Олимпиа Будсервис»; копия тарифов на банковские услуги ООО «Олимпиа Будсервис»; копия уведомления №704 от 05.06.2006 года ООО «Олимпиа Будсервис»; копия уведомления от 02.06.2006 года ООО «Олимпиа Будсервис»; копия свидетельства плательщика НДС №236398 ООО «Олимпиа Будсервис»; копия протокола №2 сборов участников ООО «Олимпиа Будсервис»; копия страхового свидетельства от 18.12.2006 года ООО «Олимпиа Будсервис»; копия свидетельства о государственной регистрации ООО «Олимпиа Будсервис»; копия справки из ЕГРПОУ №2303106 ООО «Олимпиа Будсервис»; копия уведомления от 02.06.2006 года ООО «Олимпиа Будсервис»; копия справки о взятии на учет плательщика налогов №16954/29-021 от 12.12.2006 года ООО «Олимпиа Будсервис»; копия паспорта и идентификационного кода ОСОБА_10; копия служебной записки №570 от 10.05.2011 года; копия Устава ООО «Олимпиа Будсервис» от 01.06.2006 года; копия заявления на открытие счета загрузки от 30.01.2007 года ООО «Олимпиа Будсервис»; копия договора №35/12 от 30.01.2007 года ООО «Олимпиа Будсервис»; копия дополнительного соглашения №1 к договору №35/2 от 30.01.2007 года ООО «Олимпиа Будсервис»; копия приложения №2 ООО «Олимпиа Будсервис»; копия приложения №3 ООО «Олимпиа Будсервис»; реестр движения денежных средств по счету №26006023152001 за период с 06.10.2010 по 05.04.2010 года ООО «Олимпиа Будсервис». (т. 3, л. д. 153-205);

документами юридического дела и выпиской по счету ООО «Олимпия Будсервис»изъятыми в АО «Имексбанк»(МФО 328384) протоколом выемки от 10.05.2011 (т.3.л.д.212), осмотренными 12.05.11 (т.3 л.д.228): реестр движения денежных средств по счету №26028023152001 за период с 06.10.2010 по 05.04.2010 года ООО «Олимпиа Будсервис». (т. 3 л.д. 213-227); документами и предметами, изъятыми в ходе проведения обыска по адресу АДРЕСА_5, протоколом обыска от 11.05.11 (т.3.л.д.289), осмотренными 12.05.11 (т.3, л. д. 328): автоматическая печать частного предприятия «Ригорио тейл»код 33571423, на которой имеется клише из полимерного материала круглой формы диаметром 40 мм. с надписью «приватне підприємство «Рігоріо Тейл»№ 3540633 Україна м. Луганськ.; автоматическая печать предприятия ООО «Укрпром-энергосервис-М»код 34870211, на которой имеется клише из полимерного материала круглой формы диаметром 40 мм. с надписью «товариство з обмеженою відповідальністю «Укрпром-енергосервіс-М»№ 34870211 Україна м.Луганськ.; печать ООО «Компания «Строительство и реконструкция»код 348117645; печать ООО «БаскоЛТД»код 31530914; штамп ООО «Баско ЛТД»код 31530914; клише из полимерного материала штампа ООО «Автобудсервис-плюс»код 36991256; ключ из металла желтого цвета, на ключе наклейка с надписью красного цвета «Z-175»; магнитные носители- дискеты 3.5 дюйма. После этого, указанные дискеты были помещены в дисковод, который установлен в персональном компьютере «Intel inside Pentium», после чего было просмотрено информационное наполнение данных дискет. В ходе просмотра информационного наполнения данных дискет, было установлено, что на них содержится информация, в виде файлов содержащих графические файлы документов или фрагментов документов, документы налогового и бухгалтерского учета, электронные таблицы баз данных предприятия ООО «Олимпия Будсервис», ЧП «Ригорио Тейл», ЧП «НКФ «Агрохимсервис», ООО «Автобудсервис-плюс», кроме того, на данных дискетах, были обнаружены электронные файлы типа Microsoft Exсel, Microsoft Word которые содержат электронный вид следующих документов: налоговых накладных, накладных, расходных накладных, договоров, договоров купли-продажи, договоров поставки, счета фактуры, дополнительные соглашения к договорам, корректировки налоговых накладных, налоговые декларации по НДС, расшифровки налогового кредитита и налогового обязательства к налоговым декларация по НДС, налоговые декларации следующих предприятий ООО «Олимпия Будсервис», ЧП «Ригорио Тейл», ЧП «НКФ «Агрохимсервис», ООО «Автобудсервис-плюс». Сшив № 1 с документами ООО «Олимпия Будсервис»; сшив №2 с документами ООО «Олимпия Будсервис»; сшив №3 с документами ООО «Олимпия Будсервис»; сшив №4 с документами ООО «Автобудсервис-плюс», ООО «Олимпия Будсервис»; сшив №5 с документами ЧП «Ригорио-Тейл» на 24 листах; сшив № 6 с документами ООО «Олимпия Будсервис», ЧП «Ригорио-Тейл», ООО «Компания «Строительства и реконструкция», ЧП НКФ «Агрохимсервис», ООО «ВКК «Виктория-Будтранс»; сшив №7 с документами ЧП «Ригорио-Тейл»; сшив №8 с документами ООО «Олимпия Будсервис»; сшив №9 с документами ООО «Олимпия Будсервис»; сшив №10 с документами ООО «Олимпия Будсервис»; сшив №11 с документами ЧП «НКФ «Агрохимсервис»; сшив №12 с документами ЧП «НКФ «Агрохимсервис»; сшив №13 с документами ООО «Олимпия Будсервис»; сшив №14 с документами ООО «Олимпия Будсервис»; сшив №15 с документами ООО «Автобудсервис-плюс», ЧП «Ригорио-Тейл», ООО «Олимпия Будсервис», ООО «ВКК «Виктория-Будтранс»; сшив №16 с документами ООО «Автобудсервис-плюс», ООО «Компания «Строительство и реконструкция», ООО «Олимпия Будсервис»; сшив №17 с документами ООО «Автобудсервис-плюс», а именно : выписка по счету №26006105230001 за 30.12.2010 года; выписка по счету №26006105230001 за 29.12.2010 года; выписка по счету №26006105230001 за 23.12.2010 года; выписка по счету №26006105230001 за 22.12.2010 года; выписка по счету №26006105230001 за 21.12.2010 года; выписка по счету №26006105230001 за 20.12.2010 года; выписка по счету №26006105230001 за 13.12.2010 года; выписка по счету №26006105230001 за 09.12.2010 года; выписка по счету №26006105230001 за 08.12.2010 года; выписка по счету №26006105230001 за 06.12.2010 года; выписка по счету №26006105230001 за 03.12.2010 года; выписка по счету №26006105230001 за 01.12.2010 года. Сшив №18 с документами ООО «Олимпия Будсервис»; сшив №19 с документами ООО «Олимпия Будсервис»; сшив №20 с документами ООО «Автобудсервис-плюс», ООО «Олимпия Будсервис»; сшив №21 с документами ООО «Олимпия Будсервис»; сшив №22 с документами ООО «Олимпия Будсервис»; сшив №23 с документами ЧП «Ригорио-тейл»; сшив №24 с документами ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; сшив №25 с документами ООО «Олимпия Будсервис»; сшив №26 с документами ЧП «НКФ «Агрохимсервис»; сшив №27 с документами ООО «Олимпия Будсервис», ООО «ВКК «Виктория-Будтранс», ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; сшив №28 с документами ООО «Олимпия Будсервис»; сшив №29 с документами ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; сшив №30 с документами ЧП «НКФ «Агрохимсервис»; сшив №31 с документами ЧП «Ригорио-Тейл»; сшив №32 с документами ЧП «НКФ «Агрохимсервис»; сшив № 33 с документами ЧП «НКФ «Агрохимсервис»; сшив № 34 с документами ООО «Олимпия Будсервис»; сшив №35 с документами ЧП «Ригорио-Тейл»; сшив №36 с документами ООО «Олимпия Будсервис»; сшив №37 с документами ЧП «НКФ «Агрохимсервис»; сшив №38 с документами ООО «Олимпия Будсервис»; сшив №39 с документами ЧП «Ригорио-Тейл»; сшив №40 с документами ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; сшив № 41 с документами ООО «Олимпия Будсервис»; сшив № 42 с документами ООО «Олимпия Будсервис»; сшив № 43 с документами ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; сшив №44 с документами ЧП «Ригорио-Тейл»; сшив №45 с документами ЧП «НКФ «Агрохимсервис»; сшив №46 с документами ЧП «НКФ «Агрохимсервис»; сшив № 47 с документами ЧП «НКФ «Агрохимсервис»; сшив №48 с документами ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; печать ООО «Производственная консалтинговая компания «Виктория Будтранс»код 36638642; магнитный носитель 35 дюйма «TDK», магнитный носитель 35 дюйма «Pleomax», магнитный носитель 3,5 дюйма «TDK», на дискете написано: «ВБТ», «АХС», «РТ», магнитный носитель 3,5 дюйма «Digital»на этикетках надпись : «АХС 10, 11, 12 2009», После этого, указанные дискеты были помещены в дисковод, который установлен в персональном компьютере «Intel inside Pentium», после чего было просмотрено информационное наполнение данных дискет. В ходе просмотра информационного наполнения данных дискет, было установлено, что на них содержится информация, в виде файлов содержащих графические файлы документов или фрагментов документов, документы налогового и бухгалтерского учета, электронные таблицы баз данных предприятия ООО «Олимпия Будсервис», ЧП «Ригорио Тейл», ЧП «НКФ «Агрохимсервис», ООО «Автобудсервис-плюс», кроме того, на данных дискетах, были обнаружены электронные файлы типа Microsoft Exсel, Microsoft Word которые содержат электронный вид следующих документов: налоговых накладных, накладных, расходных накладных, договоров, договоров купли-продажи, договоров поставки, счета фактуры, дополнительные соглашения к договорам, корректировки налоговых накладных, налоговые декларации по НДС, расшифровки налогового кредитита и налогового обязательства к налоговым декларация по НДС, налоговые декларации следующих предприятий ООО «Олимпия Будсервис», ЧП «Ригорио Тейл», ЧП «НКФ «Агрохимсервис», ООО «Автобудсервис-плюс»; CD-RW «Verbatim»с надписью «ТОВ «Строительство и реконструкция», СD-R «Datex», серийный номер R-80-69-11-39. При осмотре информационного наполнения данных дискок, было установлено, что на них не содержится информации, в виде файлов содержащих графические файлы документов или фрагментов документов, документы налогового и бухгалтерского учета, электронные таблицы баз данных предприятия ООО «Олимпия Будсервис», ЧП «Ригорио Тейл», ЧП «НКФ «Агрохимсервис», ООО «Автобудсервис-плюс». Сшив №49 с документами ООО «Олимпия Будсервис»на 297 листах; сшив №50 с документами ООО «Олимпия Будсервис»; сшив № 51 с документами ООО «Олимпия Будсервис»; сшив №52 с документами ООО «Добассконтракт ЛТД»; сшив №53 с документами ООО «Олимпия Будсервис»; сшив №54 с документами ООО «Олимпия Будсервис»; сшив № 55 с документами ООО «Олимпия Будсервис»; сшив №56 с документами ООО «Олимпия Будсервис», ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; сшив №57 с документами ООО «Укрпромэнергосервис-М»на 108 листах; сшив № 58 с документами ООО «Олимпия Будсервис»; сшив №59 с документами ООО «Олимпия Будсервис»; сшив №60 с документами ООО «Олимпия Будсервис»; сшив № 61 с документами, а именно: расписка на получение отчета за ноябрь 2010 года; квитанция №2864\064 от 21.12.2010 года ООО «Олимпиа Будсервис»; счет от 21.10.2010 года ООО «Олимпиа Будсервис»; счет-фактура №1086/0, №1087/0 от 13.10.2010 года ООО «Олимпиа Будсервис»; счет от 02.08.2010 года ООО «Олимпиа Будсервис»; расписки на получение отчета за январь, июль, октябрь, сентябрь, август, июнь 2010 года; квитанция №2861/054 от 04.10.2010 года ООО «Олимпиа Будсервис»; заявление на перевод наличных №15/16 от 04.10.2010 года ООО «Олимпиа Будсервис»; счет №625 от 04.10.2010 года ООО «Олимпиа Будсервис»; расходная накладная №РН-0030097 от 30.09.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №179 от 27.09.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №178 от 27.10.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; счет №1110/14 от 05.11.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; товарно-транспортная накладная №1399 от 29.10.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; счет-фактура №01/15-10 от 15.10.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; товарно-транспортная накладная №1413 от 03.11.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №РН-0000113 от 17.02.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; счет-фактура №СФ-0000113 от 17.02.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №РН-0000110 от 15.02.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; счет-фактура №0000110 от 15.02.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; акт выполненных работ от22.03.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; накладная от 04.04.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; товарно-транспортная накладная №1386 от 27.10.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №181 от 29.10.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №180 от 29.10.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №124 от 29.10.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №РН-0000120 от 21.02.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; счет-фактура №СФ-0000120 от 21.02.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №РН-0000118 от 21.02.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; счет-фактура №СФ-0000118 от 21.02.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»на 1 листе; расходная накладная №РН-0000116 от 18.02.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; счет-фактура №0000116от 18.02.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №РН-0000114 от 17.02.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; счет-фактура №СФ-0000114 от 17.02.20101 года ООО «Автобудсервис-плюс»; накладная №10 от 19.11.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №РН-0000125 от 23.02.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; счет-фактура №СФ-0000125 от 23.02.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №РН-0000124 от 23.02.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; счет-фактура №СФ-0000124 от 23.02.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №РН-0000108 от 15.02.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; счет-фактура №СФ-0000108 от 15.02.2011года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №РН-0000123 от 23.02.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; счет-фактура №СФ-0000123 от 23.02.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №РН-0000112 от 16.02.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; счет-фактура №СФ-0000112 от 16.02.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; товарно-транспортная накладная №71 от 08.04.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; товарно-транспортная накладная №72 от 08.04.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №64 от 01.04.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс; расходная накладная №65 от 01.04.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»на 1 листе; товарно-транспортная накладная №66 от 01.04.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №67 от 04.04.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; товарно-транспортная накладная №69 от 08.04.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №70 от 08.04.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №61 от 01.04.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»на 1 листе; расходная накладная №62 от 01.04.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №63 от 01.04.2011года ООО «Автобудсервис-плюс»; товарно-транспортная накладная №358 от 08..04.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; товарно-транспортная накладная №326 от 04.04.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; товарно-транспортная накладная №322 от 01.04.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; товарно-транспортная накладная №313 от 01.04.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; товарно-транспортная накладная №1684 от 27.12.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №217 от 27.12.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №218 от 27.12.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»на 1 листе; расходная накладная №216 от 24.12.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №215 от 24.12.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; товарно-транспортная накладная №1663 от 23.12.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №214 от 23.12.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №209 от 17.12.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №212 от 21.12.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №211 от 21.12.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; товарно-транспортная накладная №1644 от 21.12.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №210 от 17.12.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; товарно-транспортная накладная №1632 от 17.12.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №208 от 15.12.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; товарно-транспортная накладная №1610 от 15.12.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №206 от 10.12.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №204 от 08.12.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №205 от 10.12.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»на 1 листе; расходная накладная №203 от 08.12.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; товарно-транспортная накладная №1573 от 08.12.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №201 от 03.12.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; товарно-транспортная накладная №1545 от 01.12.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; товарно-транспортная накладная №1555 от 02.12.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №199 от 02.12.2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №41 от 25.02.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; товарно-транспортная накладная №48 от 20.01.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №11 от 20.01.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №13 от 21.01.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №12 от 21.01.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №19 от 28.01.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №14 от 24.01.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №15 от 24.01.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; товарно-транспортная накладная №60 от 24.01.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №18 от 28.01.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №20 от 28.01.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; товарно-транспортная накладная №74 от 28.01.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; товарно-транспортная накладная №75 от 28.01.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №43 от 25.02.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №42 от 25.02.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №40 от 25.02.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №33 от 17.02.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №30 от 11.02.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №34 от 17.02.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №37 от 22.02.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; товарно-транспортная накладная №162 от 22.02.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; товарно-транспортная накладная №139 от 17.02.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; расходная накладная №31 от 11.02.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»; реестр полученных и выданных налоговых накладных за ноябрь 2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»; сшив № 62 с документами ООО «Олимпия Будсервис», ЧП «НКФ «Агрохимсервис»; сшив №63 с документами ООО «Компания «Строительство и реконструкция»на 52 листах; сшив №64 с документами ООО «Автобудсервис-плюс», а именно: выписка по счету №26008001201001 за 30.07.2010 года; платежное поручение №828 от 30.07.2010 года; выписка по счету №26008001201001 за 29.07.2010 года; платежное поручение №465 от 29.07.2010 года; выписка об операциях за 26.07.2010 года; выписка по счету №26008001201001 за 26.07.2010 года; выписка по счету №26008001201001 за 19.07.2010 года; выписка по счету №26008001201001 за 14.07.2010 года; выписка по счету №26008001201001 за 13.07.2010 года; выписка по счету №26008001201001 за 12.07.2010 года; выписка по счету №26008001201001 за 05.07.2010 года. Сшив №65 с документами ООО «Олимпия Будсервис»; сшив №66 с документами ООО «Олимпия Будсервис», ООО «ВКК «Виктория-Будтранс», ЧП «НКФ «Агрохимсервис»; сшив № 67 с документами ЧП «Ригорио-Тейл»; сшив №68 с документами ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; сшив №69 с документами ООО «Олимпия Будсервис»; сшив № 70 с документами ООО «Автобудсервис-плюс», ЧП «НКФ «Агрохимсервис», ООО «ВКК «Виктория-Будтранс»; сшив №71 с документами ООО «Автобудсервис-плюс», ЧП «НКФ «Агрохимсервис», ЧП «Ригорио-Тейл», ООО «ВКК «Виктория-Будтранс»; сшив №72 с документами ООО «Олимпия Будсервис»; сшив №73 с документами ООО «Олимпия Будсервис»; сшив №74 с документами ЧП «НКФ «Агрохимсервис», ООО «Олимпия Будсервис», ООО «ВКК «Виктория-Будтранс», ЧП «Ригорио-Тейл», ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; сшив №75 с документами ООО «Олимпия Будсервис»; сшив №76 с документами ООО «Олимпия Будсервис», ООО «Компания «Строительство и реконструкция», ЧП «Ригорио-Тейл»; сшив № 77 с документами ООО «Олимпия Будсервис»; сшив №78 с документами ООО «Олимпия Будсервис»; сшив № 79 с документами ООО «Компания «Строительство и реконструкция», ООО «Олимпия Будсервис», ООО «ВКК «Виктория-Будтранс», ООО «Автобудсервис-плюс»; сшив №80 с документами ООО «Олимпия Будсервис»; сшив №81 с документами ЧП «НКФ «Агрохимсервис», ЧП «Ригорио-Тейл», ООО «Автобудсервис-плюс», ООО «Олимпия Будсервис»; сшив №82 с документами ООО «Автобудсервис-плюс», а именно: выписка по счету №26008001201001 за 30.09.2010 года; выписка по счету №26008001201001 за 29.09.2010 года; выписка по счету №26008001201001 за 25.08.2010 года; выписка по счету №26008001201001 за 06.09.2010 года; выписка по счету №26008001201001 за 28.09.2010 года; выписка по счету №26008001201001 за 27.09.2010 года; выписка по счету №26008001201001 за 24.09.2010 года; выписка по счету №26008001201001 за 23.09.2010 года; выписка по счету №26008001201001 за 22.09.2010 года; выписка по счету №26008001201001 за 21.09.2010 года; выписка по счету №26008001201001 за 20.09.2010 года; выписка по счету №26008001201001 за 17.09.2010 года; выписка по счету №26008001201001 за 16.09.2010 года; выписка по счету №26008001201001 за 15.09.2010 года; выписка по счету №26008001201001 за 14.09.2010 года; выписка по счету №26008001201001 за 13.09.2010 года; выписка по счету №26008001201001 за 10.09.2010 года; выписка по счету №26008001201001 за 07.09.2010 года; платежное поручение №466 от 07.09.2010 года; платежное поручение №468 от 07.09.2010 года; платежное поручение №467 от 07.09.2010 года; сшив №83 с документами ООО «Олимпия Будсервис»; листы бумаги формата А4 с оттиском печати ООО «Возраждение»код 31260319; листы бумаги формата А4 с оттиском печати ЧП «Цезар элит туринформ»код 34386730 в количестве; налоговые накладные согласно прилагаемой описи; трудовая книжка ОСОБА_5 от 05.06.1965года рождения содержащая; системный блок персонального компьютера в корпусе серого цвета, в правом левом углу на лицевой части корпуса имеется надпись Rack»После этого, указанный системный блок был подключён к монитору Sync Master», после чего было просмотрено информационное наполнение данного системного блока. В ходе просмотра информационного наполнения, было установлено, что на них содержится информация, в виде файлов содержащих графические файлы документов или фрагментов документов, документы налогового и бухгалтерского учета, электронные таблицы баз данных предприятия ООО «Олимпия Будсервис», ЧП «Ригорио Тейл», ЧП «НКФ «Агрохимсервис», ООО «Автобудсервис-плюс», кроме того, на папке «documents and setting»была обнаружена папка _DC»в которой были обнаружены электронные файлы типа Microsoft Exсel, Microsoft Word которые содержат электронный вид следующих документов: налоговых накладных, накладных, расходных накладных, договоров, договоров купли-продажи, договоров поставки, счета фактуры, дополнительные соглашения к договорам, корректировки налоговых накладных, налоговые декларации по НДС, расшифровки налогового кредита и налогового обязательства к налоговым декларация по НДС, налоговые декларации следующих предприятий ООО «Олимпия Будсервис», ЧП «Ригорио Тейл», ЧП «НКФ «Агрохимсервис», ООО «Автобудсервис-плюс», а также файлы с балансами, актами взаимных сверок, акты о зачете взаимных требований, следующих предприятий ООО «Олимпия Будсервис», ЧП «Ригорио Тейл», ЧП «НКФ «Агрохимсервис», ООО «Автобудсервис-плюс». Налоговая накладная №б/н от 20.09.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис» покупатель ООО НПП «Акорс»; налоговая накладная №б/н от 30.03.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис» покупатель ЧП «Сорго»; налоговая накладная №16025 от 16.02.2010 года продавец ООО Олимпия Будсервис покупатель ЧП «Сорго»; налоговая накладная №22123 от 22.12.2009 года продавец ООО «ПКК «Виктория Будтранс»покупатель ЧП «Виктории-Транс Украина»; налоговая накладная №30128 от 30.12.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «Виктория-Транс Украина»; налоговая накладная №30119 от 30.11.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «Виктория-Транс Украина»; налоговая накладная №28109 от 28.10.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «Виктория-Транс Украина»; налоговая накладная №290101 от 29.10.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «Автомобилист»; налоговая накладная №2910 от 29.10.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «Автомобилист»на 1(одном) листе; налоговая накладная №3009 от 30.09.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «Автомобилист»; налоговая накладная №б/н от 27.08.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «Будагроспектр»; налоговая накладная №б/н от 22.08.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «Будагроспектр»; налоговая накладная №03/11 от 26.08.2010 года продавец АО «Имексбанк»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №5023 от 25.08.2010 года продавец ООО «Эдельвейс»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №749 от 07.05.2010 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №763 от 12.05.2010 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №750 от 07.05.2010 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будтранс»; налоговая накладная №802 от 05.05.2010 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №733 от 05.05.2010 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №737 от 05.05.2010 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №735 от 05.05.2010 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №801 от 05.05.2010 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №675 от 29.04.2010 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №б/н без даты продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП БК «Евробуд»; налоговая накладная №11109 от 11.10.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис» покупатель ЧП «Бус-Центр»; налоговая накладная №15099 от 15.09.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «БУС-Центр»; налоговая накладная №24028 от 24.02.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЗАО «Укрторгбудматериалы»; налоговая накладная №146 от 22.11.2010 года продавец ПВП «Черкасское дорожное ремонтно-строительное управление»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №165 от 30.12.2010 года продавец ПВП «Черкасское дорожное ремонтно-строительное управление»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»на; налоговая накладная №149 от 24.11.2010 года продавец ПВП «Черкасское дорожное ремонтно-строительное управление»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №164 от 30.12.2010 года продавец ПВП «Черкасское дорожное ремонтно-строительное управление»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №166 от 30.12.2010 года продавец ПВП «Черкасское дорожное ремонтно-строительное управление»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №21031 от 21.03.2011 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ОКП «ДТКЭ»; налоговая накладная №31014 от 31.01.2011 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»ОКП «ДТКЭ»; налоговая накладная №28022 от 28.02.2011 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ОКП «ДТКЭ»; налоговая накладная №107 от 21.01.2011 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №121 от 28.01.2011 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №123 от 29.01.2011 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №122 от 28.01.2011 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №106 от 27.01.2011 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №1025 от 16.06.2010 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №50 от 17.02.2011 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №49 от 17.02.2011 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №48 от 17.02.2011 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №34 от 11.02.2011 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №58 от 22.02.2011 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №35 от 11.02.2011 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №96 от 25.02.2011 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №97 от 25.02.2011 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №95 от 25.02.2011 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №94 от 25.02.2011 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №59 от 22.02.2011 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №101 от 25.02.2011 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №14099 от 14.09.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис» покупатель ДП «Антонов»; налоговая накладная №932 от 25.06.2009 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №1247 от 20.08.2009 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №1226 от 11.08.2009 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»на 1 (одном) листе; налоговая накладная №1227 от 11.08.2009 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»на 1 (одном) листе; налоговая накладная №1191 от 11.08.2009 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №1194 от 11.08.2009 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №1195 от 11.08.2009 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №1212 от 17.08.2009 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №17 от 06.01.2011 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №18 от 06.01.2011 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №6 от 04.01.2011 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №1 от 04.01.2011 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №55 от 15.01.2011 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №34 от 12.01.2011 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №33 от 12.01.2011 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»на 1 (одном) листе; налоговая накладная №42 от 13.01.2011 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №2 от 04.01.2011 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №1063 от 25.06.2010 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №1076 от 25.06.2010 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №1077 от 25.06.2010 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №983 от 15.06.2010 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №829 от 25.05.2010 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №935 от 08.06.2010 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №1022 от 15.06.2010 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №1021 от 15.06.2010 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №929 от 08.06.2010 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод» покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №934 от 08.06.2010 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №931 от 08.06.2010 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №947 от 08.06.2010 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №946 от 08.06.2010 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №1124 от 01.07.2010 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №1014 от 21.06.2010 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №1059 от 25.06.2010 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №944 от 04.06.2010 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №945 от 04.06.2010 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод» покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №887 от 01.06.2010 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №943 от 04.06.2010года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №888 от 01.06.2010 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №829 от 25.05.2010 года продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод» покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №18082 от 18.08.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ПВКП «КБН-санэлектро»; налоговая накладная №26084 от 26.08.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ПВКП «КБН-санэлектро»; налоговая накладная №26086 от 01.09.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ПВКП «КБН-санэлектро»; налоговая накладная №26085 от 27.08.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ПВКП «КБН-санэлектро»; налоговая накладная №25084 от 25.08.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис» покупатель ЧП «Виктория-Транс Украина»; налоговая накладная №28085 от 30.08.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Сорго-Буд»; налоговая накладная №19086 от 19.08.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЗПО «Укрторгбудматериалы»; налоговая накладная №2003 от 20.03.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Лакокрасочный завод «Аврора»; налоговая накладная №12089 от 12.08.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЗАО «Луганский Ликеро-Водочный завод «ЛугаНова»; налоговая накладная №5059 от 05.05.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЗАО «Луганский ликеро-водочный завод «Луга-Нова»; налоговая накладная №16069 от 16.06.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЗАО «Луганский ликеро-водочный завод «Луга-Нова»; налоговая накладная №30073 от 30.07.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупательПВКП «КБН-санэлектро»; налоговая накладная №7084 от 07.08.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ПВКП «КБН-санэлектро»; налоговая накладная №19084 от 19.08.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «С.О.В. Гавань»; налоговая накладная №31084 от 31.08.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «Будагроспектр»; налоговая накладная №22085 от 22.08.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «Будагроспектр»; налоговая накладная №21084 от 21.08.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «Будагроспектр»; налоговая накладная №413 от 13.04.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЗАО «Луганский ликеро-водочный завод «Луга-Нова»; налоговая накладная №325 от 25.03.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЗАО «Луганский ликеро-водочный завод «Луга-Нова»; налоговая накладная №29078 от 29.07.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «Житомирбудмаркет»; налоговая накладная №28108 от 28.10.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «Радиан-Сервис»; налоговая накладная №11089 от 11.08.2010года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупательЧНПП «Прометей-Сервис»; налоговая накладная №015243 от 20.12.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель КПТМ «Черкастеплокомунэнерго»; налоговая накладная №21094 от 21.09.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель СПД ОСОБА_43; налоговая накладная №28124 от 28.12.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ОАО «Проммонтаж-30»; 27086 от 27.08.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «Укрсталсервис»; налоговая накладная №07095 от 07.09.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «Укрстайлсервис»; налоговая накладная №21084 от 21.08.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «Будагроспектр»; налоговая накладная №21084 от 21.08.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «Будагроспектр»; налоговая накладная №22085 от 22.08.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «Будагроспектр»; налоговая накладная №20084 от 20.08.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «Будагроспектр»; налоговая накладная №17081 от 17.08.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «Будагроспектр»; налоговая накладная №30085 от 30.08.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «Будагроспектр»; налоговая накладная №301113 от 30.11.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «НПФ «Энергопласт»; налоговая накладная №301114 от 30.11.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО НПФ «Энергопласт»; налоговая накладная №240993 от 24.09.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧНПП «Прометей-Сервис»; налоговая накладная №б/н от 01.11.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «МолХолодСервис»; налоговая накладная №281005 от 28.10.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «ТЕКС»; налоговая накладная №06109 от 06.10.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ДП «Антонов»; налоговая накладная №15094 от 15.09.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «Союзспецодяг»; налоговая накладная №011111 от 01.11.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «ТД «Реагент»; налоговая накладная №221011 от 22.10.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Эктив Кэпитал»; налоговая накладная №041011 от 04.11.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ФЛП ОСОБА_44; налоговая накладная №111111 от 11.11.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Агровет Атлантик»; налоговая накладная №б/н от 27.10.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис» покупатель ООО «Техника и Технология»; налоговая накладная №03093 от 03.09.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП ОСОБА_45; налоговая накладная №09095 от 09.09.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП ОСОБА_45; налоговая накладная №01092 от 01.09.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП ОСОБА_45; налоговая накладная №08096 от 08.09.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧНПП «Прометей-Сервис»; налоговая накладная №07109 от 07.10.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель СТОВ «Лящика»; налоговая накладная №15101 от 15.10.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ДП «Мет Сервис»ООО «Брилюкс»; налоговая накладная №13104 от 13.10.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧНПП «Прометей-Сервис»; налоговая накладная №22102 от 22.10.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ДП «Мет Сервис»ООО «Брилюкс»; налоговая накладная №08101 от 08.10.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ДП «Мет Сервис»ООО «Брилюкс»; налоговая накладная №24117 от 24.11.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «Союзспецодяг»; налоговая накладная №30102 от 30.10.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ДП «Мет Сервис»ООО «Брилюкс»; налоговая накладная №б/н от 28.10.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ОАО «ПМК-42»; налоговая накладная №б/н от 31.03.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЗАО «КК «Энергетический Консалтинг»; налоговая накладная №б/н от 31.12.2008 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЗАО «КК «Энергетический Консалтинг»; налоговая накладная №4/09 от 17.09.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «Эксперт-Сервис»; налоговая накладная №2005 от 30.05.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Солид-Пласт»; налоговая накладная №28054/1 от 28.05.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «ЦентрУтепления»; налоговая накладная №24026 от 24.02.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Сорго-Буд»; налоговая накладная №23037 от 23.03.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Сорго-Буд»; налоговая накладная №401 от 04.01.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ФЛП ОСОБА_46; налоговая накладная №18014 от 18.01.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ПВКП «КБН-санэлектро»; налоговая накладная №15013 от 15.01.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ПВКП «КБН-санэлектро»; налоговая накладная №12014 от 12.01.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП Свет Тепла; налоговая накладная №18023 от 18.02.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ПВКП «КБН-санэлектро»; налоговая накладная №16022 от 16.02.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ПВКП «КБН-санэлектро»; налоговая накладная №2023 от 02.02.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ПВКП «КБН-санэлектро»; налоговая накладная №0031015 от 31.01.2011 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Укрпромрембуд»; налоговая накладная №10095 от 10.09.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧНПП «Прометей-Сервис»; налоговая накладная №06098 от 06.09.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧНПП «Прометей-Сервис»; налоговая накладная №080211 от 08.02.2011 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «Аспера Транс Ком»; налоговая накладная №08021 от 08.02.2011 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Торговый дом Изоват»; налоговая накладная № 271011 от 27.10.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ПВКП «Югвторресурсы»; налоговая накладная №100221 от 10.02.2011 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «А-Транс»; налоговая накладная №11021 от 11.02.2011 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «Агро Успих Плюс»; налоговая накладная №110211 от 11.02.2011 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Торговый дом Изоват»; налоговая накладная №б/н от 27.11.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЗАО «Энергетический Консалтинг»; налоговая накладная №27051 от 31.05.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЗАО «Укрторгбудматериалы»; налоговая накладная №29052 от 29.05.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ПКВП «КБН-санэлектро»; налоговая накладная №18053 от 18.05.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ПВКП «КБН-санэлектро»; налоговая накладная №15051 от 15.05.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ПВКП «КБН-санэлектро»; налоговая накладная №6051 от 06.05.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ПВКП «КБН-санэлектро»; налоговая накладная №40705 от 07.05.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис» покупатель ПВКП «КБН-санэлектро»; налоговая накладная №1452 от 14.05.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ПВКП «КБН-санэлектро»; налоговая накладная №29054 от 29.05.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ОАО «Керамик»; налоговая накладная №5052 от 05.05.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ОАО «Керамик»; налоговая накладная №28051 от 28.05.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ОАО «Полтавский хлебокомбинат»; налоговая накладная №29055 от 29.05.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ОАО «Полтавский хлебокомбинат»; налоговая накладная №260110 от 26.01.2011 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Торговый дом Изоват»; налоговая накладная №26019 от 26.01.2011 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Торговый дом Изоват»; налоговая накладная №250111 от 25.01.2011 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Торговый дом Изоват»; налоговая накладная №21011 от 21.01.2011 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Торговый дом Изоват»; налоговая накладная №040210 от 04.02.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «Агро Успих Плюс»; налоговая накладная №040211 от 04.02.2011 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Торговый дом Изоват»; налоговая накладная № 040212 от 07.02.2011 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Торговый дом Изоват»; налоговая накладная №28054 от 28.05.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Сорго-Буд»; налоговая накладная №21012 от 21.01.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ГУМТО НАН Украины; налоговая накладная №22013 от 22.01.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ГУМТО НАН Украины; налоговая накладная №22011 от 22.01.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ГУМТО НАН Украины; налоговая накладная №16122 от 16.12.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ПВКП «КБН-санэлектро»; налоговая накладная №22123 от 22.12.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ПВКП «КБН-санэлектро»; налоговая накладная №15126 от 15.12.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ПВКП «КБН-санэлектро»; налоговая накладная №2121 от 02.12.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ПВКП «КБН-санэлектро»; налоговая накладная №1124 от 01.12.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ПВКП «КБН-санэдектро»; налоговая накладная №10125 от 10.12.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ПВКП «КБН-санэлектро»; налоговая накладная №18114 от 18.112009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «Центр Утепления»; налоговая накладная №10124 от 10.12.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «Центр Утепления»; налоговая накладная №22124 от 22.12.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Сорго-Буд»; налоговая накладная №67 от 13.01.2010 года продавец ООО «Технокабель»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №7 от 21.08.2009 года продавец ООО «Укрспецтехнологии КС»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №13 от 07.09.2009 года продавец ООО «Укрспецтехнологии КС»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №2304 от 23.04.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Торгово-информационный Сервис»; налоговая накладная №1004 от 10.04.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель СП «Международный Автомобильный Сервис ЛТД»; налоговая накладная №30032 от 30.03.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Сорго-Буд»; налоговая накладная №21083 от 21.08.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ДП «Гарантия-Торг»; налоговая накладная №24031 от 24.03.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»; налоговая накладная №2704 от 27.04.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»; налоговая накладная №1405 от 14.05.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»; налоговая накладная №26053 от 26.05.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»; налоговая накладная №31072 от 31.07.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Оптимал-Трейд»; налоговая накладная №502 от 05.02.2009 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель СП «Международный автомобильный сервис ЛТД»; налоговая накладная №01112 от 01.11.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Луганск-Инструмент»; налоговая накладная №19114 от 19.11.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Луганск-Инструмент»; налоговая накладная №19113 от 19.11.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис» покупатель ООО «Луганск-Инструмент»; налоговая накладная №19112 от 19.11.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Луганск-Инструмент»; налоговая накладная №19111 от 19.11.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Луганск-Инструмент»; налоговая накладная №б/н от 14.10.2010 года продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель Луганский МАУ; налоговая накладная №02114 от 02.11.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «БМЦ «Консалтинг групп»; налоговая накладная №080102 от 08.10.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ГКП «Луганск жилье»; налоговая накладная №30088 от 30.08.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Будстар плюс»; налоговая накладная №б/н от 30.08.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Будстар плюс»; налоговая накладная №30119 от 30.11.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Центральный Ярмарок»; налоговая накладная №28104 от 28.10.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «Копи-Донбасса»; налоговая накладная №1706 от 17.06.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»; налоговая накладная №29077 от 29.07.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЗАО «Укрторгбудматериалы»; налоговая накладная №23073 от 23.07.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Лакокрасочный завод «Аврора»; налоговая накладная №30062 от 30.06.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Лакокрасочный завод «Аврора»; налоговая накладная №31086 от 31.08.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Гранд-заказ»; налоговая накладная №28084 от 28.08.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Гранд-заказ»; налоговая накладная №6082 от 06.08.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Гранд-заказ»; налоговая накладная №31089 от 31.08.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Гранд-заказ»; налоговая накладная №31084 от 31.08.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Оптимал-Трейд»; налоговая накладная №01117 от 01.11.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Луганск-Инструмент»; налоговая накладная №01116 от 01.11.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Луганск-Инструмент»; налоговая накладная №01116 от 01.11.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис» покупатель ООО «Луганск-Инструмент»; налоговая накладная №01114 от 01.11.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Луганск-Инструмент»; налоговая накладная №б/н от 01.05.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Элатон»; налоговая накладная №б/н от 01.04.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Элатон»; налоговая накладная №01113 от 01.11.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Луганск-Интсрумент»; налоговая накладная №6073 от 06.07.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Гранд-заказ»; налоговая накладная №31073 от 31.07.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Гранд-заказ»; налоговая накладная №3003 от 30.03.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Будавто»; налоговая накладная №19053 от 19.05.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель КП КМР «КБМУ»; налоговая накладная №29014 от 29.01.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Стройстандарт»; налоговая накладная №б/н от 18.08.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «Эксперт сервис»; налоговая накладная №15122 от 15.12.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЗАО «Укрторгбудматериалы»; налоговая накладная №11206 от 01.12.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ФЛП ОСОБА_46; налоговая накладная №2062 от 02.06.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ПВКП «КБН -Санэлектро»; налоговая накладная №1061 от 01.06.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ПВКП «КБН -Санэлектро»; налоговая накладная №10072 от 10.07.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ПВКП «КБН -Санэлектро»; налоговая накладная №9072 от 09.07.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ПВКП «КБН -Санэлектро»; налоговая накладная №3071 от 03.07.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ПВКП «КБН -Санэлектро»; налоговая накладная №24072 от 24.07.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ПВКП «КБН -Санэлектро»; налоговая накладная №б/н от 31.07.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «Центрутепление»; налоговая накладная №б/н от 30.12.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЗАО «Укрторгбудматериалы»; налоговая накладная №25113 от 25.11.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЗАО «Укрторгбудматериалы»; налоговая накладная №31075 от 31.07.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис» покупатель ООО «Укрпрломрембуд»; налоговая накладная №31075 от 31.07.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис» покупатель ООО «Укрпрломрембуд»; налоговая накладная №5071 от 05.07.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Центрспеторг»; налоговая накладная №10064 от 10.06.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Авитон будпроект»; налоговая накладная №10063 от 10.06.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Авитон будпроект»; налоговая накладная №26061 от 26.06.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Авитон будпроект»; налоговая накладная №26063 от 26.06.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Авитон будпроект»; налоговая накладная №26062 от 26.06.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Авитон будпроект»; налоговая накладная №26064 от 26.06.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Авитон будпроект»; налоговая накладная №26065 от 26.06.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Авитон будпроект»; налоговая накладная №26066 от 26.06.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Авитон будпроект»; налоговая накладная №26067 от 26.06.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Авитон будпроект»; налоговая накладная №26068 от 26.06.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Авитон будпроект»; налоговая накладная №17061 от 17.06.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Авитон будпроект»; налоговая накладная №2606 от 26.06.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Авитон будпроект»; налоговая накладная №30046 от 30.04.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Нова-Фарм»; налоговая накладная №30035 от 30.03.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Нова-Фарм»; налоговая накладная №250101 от 25.01.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «ГТД г.Житомир»; налоговая накладная №15073 от 15.07.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Центрспецторг»; налоговая накладная №260611 от 26.06.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Центрспецторг»; налоговая накладная №19062 от 19.06.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Центрспецторг»; налоговая накладная №01023 от 01.02.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Укрпромрембуд»; налоговая накладная №б/н от 15.01.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Авитон будпроект»; налоговая накладная №23032 от 23.03.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Авитон будпроект»; налоговая накладная №24123 от 24.12.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Архитектурно строительная компания «Интеб»; налоговая накладная №24122 от 24.12.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Архитектурно строительная компания «Интеб»; налоговая накладная №24124 от 23.12.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис» покупатель ООО «Архитектурно строительная компания «Интеб»; налоговая накладная №17123 от 17.12.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Архитектурно строительная компания «Интеб»; налоговая накладная №б/н от 30.12.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «НВФ «Энергопласт»; налоговая накладная №4 от 20.03.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Лакокрасочный завод «Аврора»; налоговая накладная №3025 от 03.02.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ФЛП ОСОБА_46; налоговая накладная №1041 от 01.04.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ФЛП ОСОБА_46; налоговая накладная №1032 от 01.03.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ФЛП ОСОБА_46; налоговая накладная №5051 от 05.05.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ФЛП ОСОБА_46; налоговая накладная №1031 от 01.03.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ФЛП ОСОБА_46; налоговая накладная №25054 от 25.05.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «ГРК Апельсин»; налоговая накладная №б/н от 25.05.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЧП «Сорго»; налоговая накладная №05011 от 05.01.11 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Геопроект»; налоговая накладная №27023 от 27.05.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Сорго-Буд»; налоговая накладная №27046 от 27.04.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЗАО «Укрторгбудматериалы»; налоговая накладная №18033 от 18.03.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ЗАО «Укрторгбудматериалы»; налоговая накладная №31031 от 31.03.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Солид-пласт»; налоговая накладная №29042 от 29.04.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Солид-пласт»; налоговая накладная №21051 от 21.05.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Оптимал-трейд»; налоговая накладная №16061 от 16.06.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Оптимал-трейд»; налоговая накладная №203 от 02.03.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «7В-Трейдинг»; налоговая накладная №30117 от 30.11.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Текс»; налоговая накладная №01112 от 01.11.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Луганск-Инструмент»; налоговая накладная №30095 от 30.09.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Текс»; налоговая накладная №24032 от 24.03.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Феникс С.А.А.1»; налоговая накладная №6023 от 06.02.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Югаальфадтрейд»; налоговая накладная №080101 от 08.10.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ДП «Луганское УТБ»; налоговая накладная №23031 от 23.03.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»; налоговая накладная №25023 от 25.02.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»; налоговая накладная №260303 от 26.03.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»; налоговая накладная №090302 от 09.03.10 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»; налоговая накладная №7051 от 07.05.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Гранд Заказ»; налоговая накладная №1205 от 12.05.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Гранд Заказ»; налоговая накладная №9073 от 09.07.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель ООО «Гранд Заказ»; налоговая накладная №2104 от 21.04.09 продавец ООО «Олимпия Будсервис»покупатель АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»; налоговая накладная №28036 от 29.03.11 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ООО ПНЦ «Турбосталь»на 1 листе; налоговая накладная №б/н от 04.04.11 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ДП Луганская УТЦ Луганского ОПС; налоговая накладная №2 от 18.01.11 продавец ООО «Делфт»покупатель ООО «Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №25031 от 16.03.11 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ЧП «Агро Успих плюс»; налоговая накладная №24031 от 15.03.11 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ЧП «Агро Успих плюс»; налоговая накладная №23031 от 11.03.11 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ООО «Ходак»; налоговая накладная №22031 от 15.03.11 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ЧП «Агро Успих плюс»; налоговая накладная №18031 от 13.03.11 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ЧП «Украгроком»; налоговая накладная №21031 от 15.03.11 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ЧП «Агро Успих плюс»; налоговая накладная №20031 от 15.03.11 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ЧП «Агро Успих плюс» на 1 листе; налоговая накладная №19031 от 12.03.11 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ЧП «Агро Успих плюс» на 1 листе; налоговая накладная №16031 от 12.03.11 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ЧП «Агро Успих плюс»; налоговая накладная №15031 от 11.03.11 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ЧП «Агро Успих плюс»; налоговая накладная №14031 от 11.03.11 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ЧП «Агро Успих плюс»; налоговая накладная №10031 от 11.03.11 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ЧП «Агро Успих плюс»; налоговая накладная №11031 от 11.03.11 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ЧП «Агро Успих плюс»; налоговая накладная №12031 от 11.03.11 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ЧП «Агро Успих плюс»; налоговая накладная №060311 от 06.03.11 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ООО«Штрубе Украина ГМБХ»; налоговая накладная №06031 от 06.03.11 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ООО«Штрубе Украина ГМБХ»; налоговая накладная №13031 от 11.03.11 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ООО«Штрубе Украина ГМБХ»; налоговая накладная №1586 от 14.09.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №18014 от 18.01.11 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель АОЗТ «Сумской фарфорный завод»; налоговая накладная №245 от 04.02.11 продавец ЧП «Новый формат плюс»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №412 от 28.02.11 продавец ЧП «Новый формат плюс»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №11026 от 11.02.11 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель АОЗТ «Сумской фарфорный завод»; налоговая накладная №2024 от 02.02.11 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ООО «Компания «Интер-тек»; налоговая накладная №2026 от 02.02.11 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ООО «Компания «Интер-тек»; налоговая накладная №18023 от 18.02.11 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ООО «Компания «Интер-тек»; налоговая накладная №12021 от 12.02.11 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ОСОБА_18; налоговая накладная №03027 от 03.02.11 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ОСОБА_18; налоговая накладная №03027 от 12.02.11 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ОСОБА_18; налоговая накладная №04024 от 04.02.11 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ОСОБА_18; налоговая накладная №2514 от 13.12.10 продавец ЧП «Новый формат плюс»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №2667 от 31.12.10 продавец ЧП «Новый формат плюс»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №10122 от 10.12.10 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель АОЗТ «Сумской фарфорный завод»; налоговая накладная №29 от 11.11.10 продавец ФОП ОСОБА_49 покупатель ООО «Автобудсервис-плюс»; налоговая накладная №2071 от 31.10.10 продавец ЧП «Новый формат плюс»покупатель ООО«Автобудсервис плюс» на 1 листе; налоговая накладная №2370 от 31.12.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №2371 от 31.12.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №2365 от 30.12.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс; налоговая накладная №2352 от 29.12.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №2350 от 29.12.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №52 от 14.01.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №48 от 14.01.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №47 от 14.01.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №46 от 14.01.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №2435 от 30.11.10 продавец ЧП «Новый Формат плюс»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №19111 от 19.11.10 продавец ООО «Автобудсервис плюс»покупатель ООО «БМЦ «Консалтинг груп»; налоговая накладная №29 от 11.11.10 продавец ФОП ОСОБА_49 покупатель ООО «Автобудсервис-плюс»; налоговая накладная №37 от 12.11.10 продавец ФОП ОСОБА_49 покупатель ООО «Автобудсервис-плюс»; налоговая накладная №38 от 15.11.10 продавец ФОП ОСОБА_49 покупатель ООО «Автобудсервис-плюс»; налоговая накладная №73 от 26.11.10 продавец ФОП ОСОБА_49 покупатель ООО «Автобудсервис-плюс»; налоговая накладная №29 от 11.11.10 продавец ФОП ОСОБА_49 покупатель ООО «Автобудсервис-плюс»; налоговая накладная №37 от 12.11.10 продавец ФОП ОСОБА_49 покупатель ООО «Автобудсервис-плюс»; налоговая накладная №73 от 26.11.10 продавец ФОП ОСОБА_49 покупатель ООО «Автобудсервис-плюс»; налоговая накладная №38 от 15.11.10 продавец ФОП ОСОБА_49 покупатель ООО «Автобудсервис-плюс»; налоговая накладная №2004 от 10.11.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №1964 от 04.11.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №2013 от 11.11.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №1965 от 04.11.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №2028 от 15.11.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №2029 от 15.11.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №2027 от 15.11.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №2012 от 11.11.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №2003 от 10.11.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №1679 от 31.08.10 продавец ЧП «Новый Формат плюс»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №1976 от 30.09.10 продавец ЧП «Новый Формат плюс»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №1910 от 30.09.10 продавец ЧП «Новый Формат плюс»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №1763 от 31.08.10 продавец ЧП «Новый Формат плюс»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №2139 от 20.10.10 продавец ЧП «Новый Формат плюс»покупатель ООО «Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №2295 от 19.11.10 продавец ЧП «Новый Формат плюс»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №1774 от 12.10.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №1775 от 12.10.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №1740 от 05.10.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №1506 от 02.09.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №1503 от 02.09.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №1476 от 28.08.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №1475 от 28.08.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод» покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №30114 от 30.11.10 продавец ООО «Автобудсервис плюс»покупатель СТГО «Южная железная дорога «Вагонное депо»; налоговая накладная №1265 от 30.06.10 продавец ЧП «Новый Формат плюс»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №1442 от 31.07.10 продавец ЧП «Новый Формат плюс»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №1403 от 29.07.10 продавец ЧП «Новый Формат плюс»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №1522 от 31.07.10 продавец ЧП «Новый Формат плюс»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №24 от 10.03.11 продавец ЧП «Новый Формат плюс»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №200 от 31.03.11 продавец ЧП «Новый Формат плюс»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №66 от 22.02.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №67 от 22.02.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №48 от 17.02.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №101 от 25.02.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №35 от 11.02.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод» покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №8 от 01.04.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №9 от 01.04.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №14 от 04.04.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №48 от 08.04.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №2 от 01.04.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №3 от 01.04.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №4 от 01.04.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №5 от 01.04.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №6 от 01.04.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №7 от 01.04.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №15 от 04.04.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №45 от 08.04.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №46 от 08.04.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №49 от 08.04.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №47 от 08.04.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №22122 от 22.12.10 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ООО «П.Т.М.»; налоговая накладная №22121 от 22.12.10 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ООО «П.Т.М.»; налоговая накладная №0 от 20.08.10 продавец ООО «Автобудсервис-плюс» покупатель ООО «Компания «Интер-тек»; налоговая накладная №30097 от 30.09.10 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ООО «Схид-лайн-плюс»; налоговая накладная №10 от 19.11.10 продавец ООО «Андек»покупатель ООО «Автобудсервис-плюс»; налоговая накладная №11 от 01.09.10 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ФОП ОСОБА_49; налоговая накладная №21 от 02.09.10 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ФОП ОСОБА_49; налоговая накладная №61 от 06.09.10 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ФОП ОСОБА_49; налоговая накладная №91 от 09.09.10 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ФОП ОСОБА_49; налоговая накладная №114 от 14.09.10 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ФОП ОСОБА_49; налоговая накладная №201 от 20.09.10 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ФОП ОСОБА_49; налоговая накладная №28098 от 28.09.10 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ООО «Компания «Интер-Тек»; налоговая накладная №10083 от 10.08.10 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель АОЗТ «Сумской фарфорный завод»; налоговая накладная №24114 от 24.11.10 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ООО «Максимум транс»; налоговая накладная №24112 от 24.11.10 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ООО «Максимум транс»; налоговая накладная №16111 от 16.11.10 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ООО «Максимум транс»; налоговая накладная №23114 от 23.11.10 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ООО «Максимум транс»; налоговая накладная №29112 от 29.11.10 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ООО «Максимум транс»; налоговая накладная №29111 от 29.11.10 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ООО «Максимум транс»; налоговая накладная №09112 от 09.11.10 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель АОЗТ «Сумской фарфорный завод»; налоговая накладная №б/н от 12.02.11 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ОСОБА_18; налоговая накладная №23022 от 23.02.11 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ООО «Арматурноелектронасосный Торговый Дом»; налоговая накладная №23023 от 23.02.11 продавец ООО «Автобудсервис-плюс»покупатель ООО «Арматурноелектронасосный Торговый Дом»; налоговая накладная №10025 от 10.02.11 продавец ООО «Автобудсервис-плюс» покупатель ООО «Интелинвест»; налоговая накладная №1907 от 27.10.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №1922 от 29.10.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №1921 от 29.10.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод» покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №1926 от 29.10.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №1930 от 29.10.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №1951 от 03.11.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №1904 от 27.10.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №1903 от 27.10.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №22033 от 22.03.11 продавец ООО«Автобудсервис плюс» покупатель ЧП «Виратранс»; налоговая накладная №1003005 от 10.03.11 продавец ООО«Автобудсервис плюс» покупатель ООО»Компания «Интер-Тек»; налоговая накладная №125 от 23.02.11 продавец ООО«Импорт сервис» покупатель ООО «Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №124 от 23.02.11 продавец ООО«Импорт сервис» покупатель ООО «Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №108 от 15.02.11 продавец ООО«Импорт сервис» покупатель ООО «Автобудсервис плюс» на 1 листе; налоговая накладная №123 от 23.02.11 продавец ООО«Импорт сервис» покупатель ООО «Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №120 от 21.02.11 продавец ООО«Импорт сервис» покупатель ООО «Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №118 от 21.02.11 продавец ООО«Импорт сервис» покупатель ООО «Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №116 от 18.02.11 продавец ООО«Импорт сервис» покупатель ООО «Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №114 от 17.02.11 продавец ООО«Импорт сервис» покупатель ООО «Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №113 от 17.02.11 продавец ООО«Импорт сервис» покупатель ООО «Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №112 от 16.02.11 продавец ООО«Импорт сервис» покупатель ООО «Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №110 от 15.02.11 продавец ООО«Импорт сервис»покупатель ООО «Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №28032 от 28.03.11 продавец ООО«Автобудсервис плюс» покупатель ДП «НЕК Укренерго»; налоговая накладная №03031 от 03.03.11 продавец ООО«Автобудсервис плюс» покупатель ООО «Тесис»; налоговая накладная №11032 от 11.03.11 продавец ООО«Автобудсервис плюс» покупатель ЗАО «СП Укренергочормет»; налоговая накладная №3 от 02.11.10 продавец ООО «Оптовик плюс» покупатель ООО «Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №29 от 11.11.10 продавец ФОП ОСОБА_49 покупатель ООО «Автобудсервис-плюс»; налоговая накладная №63 от 30.11.10 продавец ФОП ОСОБА_49 покупатель ООО «Автобудсервис-плюс»; налоговая накладная №100111 от 10.01.11 продавец ООО«Автобудсервис плюс» покупатель ЧП «ОСОБА_18 и к»; налоговая накладная №08023 от 08.02.11 продавец ООО«Автобудсервис плюс» покупатель ЧП «Вал Вер»; налоговая накладная №14022 от 14.02.11 продавец ООО«Автобудсервис плюс» покупатель ЧП «ОСОБА_18 и к»; налоговая накладная №11024 от 11.02.11 продавец ООО«Автобудсервис плюс» покупатель ЧП «ОСОБА_18 и К»; налоговая накладная №100111 от 10.01.11 продавец ООО«Автобудсервис плюс» покупатель ЧП «ОСОБА_18 и к»; налоговая накладная №01126 от 01.12.10 продавец ООО«Автобудсервис плюс» покупатель ЧП «ОСОБА_18 и к»; налоговая накладная №б/н от 02.12.10 продавец ООО«Автобудсервис плюс» покупатель ООО НВФ «Енергопласт»; налоговая накладная №09026 от 09.02.10 продавец ООО«Автобудсервис плюс» покупатель ЧП «Союзспецодяг»; налоговая накладная №2332 от 27.12.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс» на 1 листе; налоговая накладная №2327 от 27.12.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №2328 от 27.12.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №2322 от 24.12.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №2321 от 24.12.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод» покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №2295 от 23.12.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №2293 от 22.12.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №2277 от 21.12.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №2276 от 21.12.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №2264 от 17.12.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №2279 от 21.12.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №2265 от 17.12.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод» покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №2262 от 17.12.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №2237 от 15.12.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №2240 от 15.12.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №2198 от 10.12.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №2197 от 10.12.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №2186 от 08.12.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №2184 от 08.12.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод» покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №2190 от 08.12.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №2164 от 03.12.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №2139 от 01.12.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №2151 от 02.12.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №2150 от 02.12.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №94 от 25.02.10 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №29123 от 29.12.10 продавец ООО«Автобудсервис плюс» покупатель ФЛ-П ОСОБА_50; налоговая накладная №74 от 20.01.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс» на 1 листе; налоговая накладная №73 от 20.01.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №84 от 21.01.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №83 от 20.01.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №119 от 28.01.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №88 от 24.01.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №89 от 24.01.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №91 от 24.01.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №118 от 28.01.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №120 от 28.01.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №116 от 28.01.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №117 от 28.01.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №97 от 25.02.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №96 от 25.02.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №95 от 25.02.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №49 от 17.02.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №34 от 11.02.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №50 от 17.02.11 продавец АОЗТ «Сумской фарфорный завод»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №177 от 31.01.11 продавец ЧП «Новый формат плюс»покупатель ООО«Автобудсервис плюс»; налоговая накладная №0 от 25.08.10 продавец ООО«Автобудсервис плюс» покупатель ЧП «Компания «Интер-Тек»; налоговая накладная №0 от 26.08.10 продавец ООО«Автобудсервис плюс» покупатель ЧП «Компания «Интер-Тек»; налоговая накладная №0 от 26.08.10 продавец ООО«Автобудсервис плюс» покупатель ЧП «Компания «Интер-Тек»; налоговая накладная №0 от 20.08.10 продавец ООО«Автобудсервис плюс» покупатель ЧП «Компания «Интер-Тек»; налоговая накладная № 16125 от 16.12.09г. продавец ЧП «Ригорио Тейл»покупатель ООО «Сорго-Буд»; налоговая накладная № 848 от 23.09.09г. продавец ЧП «Ригроио Тейл»покупатель МЧП «Радуга»; налоговая накладная № 011009 от 01.10.09г. продавец ЧП «Ригорио Тейл»покупатель ЧП «БУД-центр»; налоговая накладная № 051009 от 05.10.09 г. продавец ЧП «Ригорио Тейл»покупатель ЧП «БУД-центр»; налоговая накладная № 2042 от 02.04.10г. продавец ЧП «Ригорио Тейл»покупатель ЧП ОСОБА_51; налоговая накладная № 9041 от 09.04.10г. продавец ЧП «Ригорио Тейл» покупатель ЧП ОСОБА_51; налоговая накладная № 2042 от 02.04.10г. продавец ЧП «Ригорио Тейл»покупатель ЧП ОСОБА_51; налоговая накладная № от 22.04.10г. продавец ЧП «Ригорио Тейл»покупатель ЧП ОСОБА_51; налоговая накладная № 2204 от 22.04.10г. продавец ЧП «Ригорио Тейл»покупатель договор простого общества №1799 от 23.04.09г.; налоговая накладная № 07121 от 07.12.10г. продавец ЧП «Ригорио Тейл»покупатель ООО «Глобус»; налоговая накладная № 11013 от 11.01.10г. продавец ЧП «Ригорио Тейл»покупатель ЧП ОСОБА_51; налоговая накладная № 26026 от 26.02.10г. продавец ЧП «Ригорио Тейл»покупатель ЧП ОСОБА_51; налоговая накладная № 16043 от 16.04.10г. продавец ЧП «Ригорио Тейл»покупатель ЧП ОСОБА_51; налоговая накладная № 08/04 от 04.08.08г. продавец ООО «Альянс-Маркет-Плюс» покупатель ЧП «Ригорио Тейл»; налоговая накладная № 07/04 от 04.07.08г. продавец ООО «Альянс-Маркет-Плюс» покупатель ЧП «Ригорио Тейл»; налоговая накладная № 07/10 от 10.07.08г. продавец ООО «Альянс-Маркет-Плюс» покупатель ЧП «Ригорио Тейл»; налоговая накладная № 06/24 от 24.06.08г. продавец ООО «Альянс-Маркет-Плюс» покупатель ЧП «Ригорио Тейл»; налоговая накладная № 0723 от 23.07.08 г. продавец ЧП «Будпроммаш-07» покупатель ЧП «Ригорио Тейл»; налоговая накладная № 0723 от 23.07.08г. продавец ЧП «Будпроммаш-07» покупатель ЧП «Ригорио Тейл»; налоговая накладная № 07323 от 23.07.08г. продавец ЧП «Спектр-универсал-сервис» покупатель ЧП «Ригорио Тейл»; налоговая накладная № 07323 от 23.07.08г. продавец ЧП «Спектр-универсал-сервис» покупатель ЧП «Ригорио Тейл»; налоговая накладная № 1 от 05.01.11 г. продавец ООО «Делфт»покупатель ООО «Автобудсервис Плюс»; налоговая накладная № 4 от 28.01.11г. продавец ООО «Делфт» покупатель ООО «Автобудсервис Плюс»; налоговая накладная № 3 от 24.01.11г. продавец ООО «Делфт»покупатель ООО «Комплекс Подилля»; налоговая накладная №___ от 30.11.11г. продавец ЧП НКФ «Агрохимсервис»покупатель ЧП «Сорго»; налоговая накладная № 382 от 20.07.10г. продавец ООО «Антал-Индустрия 7»покупатель ООО «Будстар Плюс»; налоговая накладная № 281 от 20.07.10г. продавец ООО «Антал-Индустрия 7»покупатель ООО «Будстар Плюс»; налоговая накладная № 497 от 31.03.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 497 от 31.03.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 803 от 13.05.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 770 от 13.05.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 767 от 13.05.10 г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 769 от 13.05.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 1204 от 09.07.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 1206 от 09.07.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 413 от 04.03.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 877 от 28.05.10 г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 876 от 28.05.10 г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 860 от 28.05.10 г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 878 от 28.05.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 831 от 20.05.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 814 от 20.05.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 865 от 28.05.10 г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод» покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 1205 от 09.07.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 1203 от 09.07.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 1001 от 17.06.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 964 от 11.06.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод» покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 878 от 28.05.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 877 от 28.05.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 876 от 28.05.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 803 от 13.05.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 831 от 20.05.10 г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 1001 от 17.06.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 1039 от 23.06.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 861 от 28.05.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 808 от 20.05.10 г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 1004 от 17.06.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 865 от 28.05.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 860 от 28.05.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 861 от 28.05.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 767 от 13.05.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 769 от 13.05.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 770 от 13.05.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 808 от 20.05.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 814 от 20.05.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 1582 от 14.09.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 1602 от 16.09.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 1562 от 10.09.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 1563 от 10.09.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 1533 от 06.09.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 1385 от 13.08.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 1384 от 13.08.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 455 от 25.03.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 485 от 31.03.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 490 от 31.03.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 483 от 31.03.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 537 от 06.04.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 484 от 31.03.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 491 от 31.03.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 468 от 29.03.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 470 от 29.03.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 475 от 29.03.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 550 от 08.04.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 554 от 08.04.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 1594 от 15.09.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 665 от 15.09.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 599 от 19.04.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 633 от 19.04.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 586 от 14.04.10 г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 631 от 19.04.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 632 от 19.04.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 630 от 19.04.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 629 от 19.04.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 597 от 19.04.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 567 от 12.04.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 494 от 31.03.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 582 от 14.04.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 615 от 14.04.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 614 от 12.04.10г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 579 от 14.04.10 г. продавец АТЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 4304 от 19.01.10г. продавец ООО «Украинский сертификационный центр»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 832 от 19.01.10г. продавец ООО «Бест Звит»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 46020 от 19.11.08г. продавец ООО «Украинский сертификационный центр»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 15124 от 15.12.09г. продавец ООО «Компания «Строительство и реконструкция»покупатель ВАТ «Проммонтаж-30»; налоговая накладная № 22127 от 22.19.09г. продавец ООО «Компания «Строительство и реконструкция»покупатель ВАТ «Проммонтаж-30»; налоговая накладная № 16125 от 16.12.09г. продавец ООО «Компания «Строительство и реконструкция»покупатель ООО «Сорго Буд»; налоговая накладная № 21014 от 21.01.10г. продавец ООО «Компания «Строительство и реконструкция»покупатель ДУМТЗ НАН Украины; налоговая накладная № 22016 от 22.01.10г. продавец ООО «Компания «Строительство и реконструкция»покупатель ДУМТЗ НАН Украины; налоговая накладная № 22015 от 21.01.10г. продавец ООО «Компания «Строительство и реконструкция»покупатель ДУМТЗ НАН Украины; налоговая накладная № 26042 от 26.04.10г. продавец ООО «Компания «Строительство и реконструкция»покупатель АОТЗ «Сумской фарфоровый завод»; налоговая накладная № от 31.12.08г. продавец ООО «Компания «Строительство и реконструкция»покупатель ЗАТ «КК «Энергетичный колсалдинг»; налоговая накладная № от 27.03.09г. продавец ООО «Компания «Строительство и реконструкция»покупатель ЗАТ «КК «Энергетичный колсалдинг»; налоговая накладная № от 30.06.09г. продавец ООО «Компания «Строительство и реконструкция»покупатель ЗАТ «КК «Энергетичный колсалдинг»; налоговая накладная № от 31.12.08г. продавец ООО «Компания «Строительство и реконструкция»покупатель ЗАТ «КК «Энергетичный колсалдинг»; налоговая накладная № от 30.10.09г. продавец ООО «Компания «Строительство и реконструкция»покупатель ЗАТ «КК «Энергетичный колсалдинг»; налоговая накладная от 26.11.09г. продавец ООО «Компания «Строительство и реконструкция» покупатель ЗАТ «КК «Энергетичный колсалдинг»; налоговая накладная от 25.12.09г. продавец ООО «Компания «Строительство и реконструкция»покупатель ЗАТ «КК «Энергетичный колсалдинг»; налоговая накладная от 30.09.09г. продавец ООО «Компания «Строительство и реконструкция»покупатель ЗАТ «КК «Энергетичный колсалдинг»; налоговая накладная от 30.07.09г. продавец ООО «Компания «Строительство и реконструкция»покупатель ЗАТ «КК «Энергетичный колсалдинг»; налоговая накладная № 26042 от 26.04.10г. продавец ООО «Компания «Строительство и реконструкция»покупатель АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»; налоговая накладная № 25024 от 25.02.10г. продавец ООО «Компания «Строительство и реконструкция»покупатель АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»; налоговая накладная № 6051 от 06.05.10г. продавец ООО «Компания «Строительство и реконструкция»покупатель АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»; налоговая накладная № 24097 от 24.09.10г. продавец ООО «Компания «Строительство и реконструкция»покупатель ЧП «Тезапр»; налоговая накладная № 24097 от 24.09.10г. продавец ООО «Компания «Строительство и реконструкция»покупатель ЧП «Тезапр»; налоговая накладная № 06/11 от 30.08.10г. продавец АТ «Имексбанк»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 23099 от 23.09.10г. продавец ООО «Компания «Строительство и реконструкция»покупатель ЧП «Тезапр»; налоговая накладная № 24097 от 24.09.10г. продавец ООО «Компания «Строительство и реконструкция»покупатель ЧП «Тезапр»; налоговая накладная № 3061 от 03.06.10г. продавец ООО «Компания «Строительство и реконструкция»покупатель АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»; налоговая накладная № 1 от 16.06.10г. продавец ООО «Эдвайс-мотус»покупатель ООО «Компания «Строительство и реконструкция»; налоговая накладная № 0503 от 05.03.10г. продавец ООО «Компания «Строительство и реконструкция»покупатель АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»; налоговая накладная № 47 от 19.03.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 595 от 16.04.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 443 от 23.03.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 471 от 23.03.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 440 от 23.03.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 589 от 16.04.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 625 от 16.04.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; накладная № 636 от 21.04.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 575 от 13.04.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 587 от 15.04.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 619 от 13.04.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 618 от 13.04.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 620 от 13.04.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 617 от 13.04.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 601 от 02.04.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 380 от 18.03.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 384 от 18.03.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 371 от 17.03.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 373 от 17.03.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 432 от 18.03.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 431 от 18.03.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 383 от 18.03.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 442 от 26.03.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 480 от 30.03.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 603 от 07.04.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 557 от 09.04.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 546 от 07.04.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 540 от 07.04.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 611 от 09.04.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 545 от 07.04.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 562от 09.04.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 500 от 30.03.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 499 от 30.03.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 479 от 30.03.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 1438 от 20.08.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 1435 от 20.08.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 1433 от 20.08.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 1434 от 20.08.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 1443 от 20.08.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 1428 от 19.08.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 1424 от 19.08.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 1423 от 19.08.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 473 от 26.03.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 501 от 30.03.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 534 от 02.04.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 70 от 25.01.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 54 от 20.01.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 62 от 21.01.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 234 от 25.02.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 267 от 25.02.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 273 от 25.02.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 224 от 23.02.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная №777 от 14.05.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 857 от 12.06.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 860 от 12.06.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 905 от 12.06.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 907 от 17.06.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 909 от 17.06.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 908 от 17.06.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 872 от 17.06.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 877 от 18.06.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 876 от 18.06.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 882 от 18.06.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 881 от 18.06.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 885 от 18.06.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 532 от 23.04.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 751 от 07.05.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 478 от 08.04.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 671 от 14.05.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 673 от 15.05.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 674 от 15.05.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 675 от 15.05.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 425 от 07.04.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 439 от 10.04.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 665 от 12.05.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 666 от 13.05.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 670 от 14.05.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 498 от 10.04.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 499 от 10.04.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 460 от 16.04.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 516 от 16.04.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 651 от 06.05.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 652 от 06.05.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 600 от 06.05.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис; налоговая накладная № 603 от 07.05.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 604 от 07.05.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 525 от 23.04.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 554 от 30.04.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 560 от 30.04.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 559 от 30.04.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 881 от 18.06.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 577 от 30.04.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 580 от 30.04.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 573 от 28.04.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 572 от 27.04.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 571 от 27.04.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 461 от 17.04.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 903 от 23.06.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 924 от 25.06.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 902 от 23.06.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 912 от 22.06.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 913 от 22.06.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 911 от 22.06.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 1031 от 14.07.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 811 от 13.07.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 815 от 13.07.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 1019 от 13.07.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 933 от 10.07.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 932 от 10.07.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 934 от 10.07.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 1034 от 14.07.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 1313 от 04.08.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 1058 от 16.07.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 1218от 17.08.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 1059 от 16.07.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 1022 от 13.07.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 1043 от 16.07.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 931 от 25.06.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 933 от 26.06.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 944 от 26.06.09г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 1443 от 20.08.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 1502 от 06.08.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 1428 от 19.08.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 1438 от 20.08.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 1604 от 16.09.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 1603 от 16.09.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 1605 от 16.09.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 1611 от 16.09.10г. продавец АОЗТ «Сумской фарфоровый завод»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 3047от 21.04.09г. продавец ООО «ТГ «Интерпап»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 2591 от 03.04.09г. продавец ООО «ТГ «Интерпап»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 2590 от 03.04.09г. продавец ООО «ТГ «Интерпап»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 3088 от 24.04.09г. продавец ООО «ТГ «Интерпап»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 008от 01.04.09г. продавец ООО «Фирма «Промснабсервис»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 186 от 27.04.09г. продавец ООО «Фирма «Промснабсервис»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 0803 от 03.08.09г. продавец ООО «Возрождение»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 08031 от 03.08.09г. продавец ООО «Возрождение»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 3108 от 31.08.09г. продавец ЧП НКФ «Агрохимсервис»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 0308 от 03.08.09г. продавец ЧП НКФ «Агрохимсервис»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 22/2 от 28.08.09г. продавец ООО «Гранд-Заказ»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 20 от 31.07.09г. продавец ООО «Гранд-Заказ»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 0819 от 19.08.09г. продавец ООО «Интеко-Флотс»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 0826 от 26.08.09г. продавец ООО «Интеко-Флотс»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 01941 от 30.03.09г. продавец ООО «Основа папир»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 2 от 22.03.10г. продавец ООО «Укрспецтехнологии КС»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 310537 от 07.05.09г. продавец ООО «Техностар»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 0528 от 28.05.08г. продавец ЧП «Будпроммаш-07»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 0831 от 31.08.09г. продавец ООО «Донбасконтракт ЛТД»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»; налоговая накладная № 491 от 06.03.09г. продавец ООО «Союзтрейдинг»покупатель ООО «Олимпия Будсервис»;

документами и предметами, изъятыми в ходе проведения обыска по адресу АДРЕСА_2, по месту проживания ОСОБА_5, протокол обыска от 11.05.11 (т.3.л.д.371), осмотренными 13.05.11 (т.3 л.д.375): системный блок черного цвета, на задней панели, которого имеется наклейка на которой написано: SN 145903, а также наклейка с надписью: «D4114073570054». После этого, указанный системный блок был подключён к монитору yng Sync Master», после чего было просмотрено информационное наполнение данного системного блока. В ходе просмотра информационного наполнения, было установлено, что на них не содержится информация, в виде файлов содержащих графические файлы документов или фрагментов документов, документы налогового и бухгалтерского учета, электронные таблицы баз данных предприятия ООО «Олимпия Будсервис», ЧП «Ригорио Тейл», ЧП «НКФ «Агрохимсервис», ООО «Автобудсервис-плюс»; системный блок серого цвета, на лицевой панели которого имеется надпись «ASUS 16х мах», а также надпись «ASUS Quitrack 52х3252х». После этого, указанный системный блок был подключён к монитору Sync Master», после чего было просмотрено информационное наполнение данного системного блока. В ходе просмотра информационного наполнения, было установлено, что на них не содержится информация, в виде файлов содержащих графические файлы документов или фрагментов документов, документы налогового и бухгалтерского учета, электронные таблицы баз данных предприятия ООО «Олимпия Будсервис», ЧП «Ригорио Тейл», ЧП «НКФ «Агрохимсервис», ООО «Автобудсервис-плюс»; лист формата А4 на котором имеются реквизиты ООО «ЛК «Укрстальресурс-2010»на 1 листе; копия лицензии ООО «ЛК «Укрстальресурс-2010»на 3 листах; копия Устава ООО «ЛК «Укрстальресурс-2010»на 3 листах; копия свидетельства №100292746 о регистрации НДС ООО «ЛК «Укрстальресурс-2010»на 1 листе; копия свидетельства о государственной регистрации ООО «ЛК «Укрстальресурс-2010»на 1 листе; копия справки о взятии на учет плательщика налогов ООО «ЛК «Укрстальресурс-2010» на 1 листе; копия справки АА №289638 на 1 листе; листок формата А4 с реквизитами МЧП «Будопторг»на 1 листе; копия лицензии МЧП «Будопторг»на 1 листе; копия справки №48191 МЧП «Будопторг» на 2 листах; копия свидетельства №713525 на 2 листах; копия свидетельства НДС №100258758 на 1 листе; копия справки о взятии на учет плательщика налогов МЧП «Будопторг»на 1 листе; листок формата А4 с реквизитами ООО «НКФ «Антаго»на 1 листе; копия справки №291009 ООО «НКФ «Антаго»на 1 листе; копия свидетельства о государственной регистрации ООО «НКФ «Антаго»на 1 листе; копия свидетельства НДС №100309430 на 1 листе; копия о взятии на учет плательщика налогов ООО «НКФ «Антаго»на 1 листе; автоматическая печать ООО «НКФ «Агрохимсервис» код 34279826, на которой имеется клише из полимерного материала круглой формы диаметром 40 мм. с надписью «науково-консалтиногова фірма «Агрохімсервис»код 34279826Україна м.Луганськ. -1шт.; флеш-карта черного цвета 1шт. После этого, указанная флеш-карта (переносной носитель информации) был помещен в USB разъём, который установлен в персональном компьютере «Intel inside Pentium», после чего было просмотрено информационное наполнение данной флеш карты. В ходе просмотра информационного наполнения, было установлено, что на них не содержится информация, в виде файлов содержащих графические файлы документов или фрагментов документов, документы налогового и бухгалтерского учета, электронные таблицы баз данных предприятия ООО «Олимпия Будсервис», ЧП «Ригорио Тейл», ЧП «НКФ «Агрохимсервис», ООО «Автобудсервис-плюс»; флеш-карта белого цвета, крышка синего, на которой имеется надпись: «95191020038479»26В. После этого, указанная флеш-карта (переносной носитель информации) был помещен в USB разъём, который установлен в персональном компьютере «Intel inside Pentium», после чего было просмотрено информационное наполнение данной флеш карты. Была обнаружено, что на данной флешк-карте имеется папка «докум2» в которой были обнаружены электронные графические файлы типа «.jpg»которые содержат электронный вид следующих документов: свидетельсва о государственной регистрации ООО «Олимпия Будсервис», справка с единого государственного реестра предприятий учреждений и организаций № 235681, протокол общих сборов участника ООО «Олимпия Будсервис», справки о взятии на учёт плательщика налогов ООО «Олимпия Будсервис», страхового свидетельсва, справки о взятии на учёт юридического лица ООО «Олимпия Будсервис», свидетельство плательщика налога на добавленную стоимость ООО «Олимпия Будсервис», а также была обнаружена папка «разное»в которой находились электронные файлы типа Microsoft Word которые содержат электронный вид следующих документов: актов сдачи-приёма выполненных работ, налоговых накладных, договоров, приложений к договорам ООО «Олимпия Будсервис», а также обнаружена папка «отчет ПФ январь 2010»в которой находились электронные файлы, которые содержат электронный вид налоговых декларации по НДС, расшифровок налогового кредита и налогового обязательства к налоговым декларация по НДС следующих предприятий ООО «Олимпия Будсервис», ЧП «Ригорио Тейл», ЧП «НКФ «Агрохимсервис», ООО «Автобудсервис-плюс»; пластиковая карта НОМЕР_16 выданная ОСОБА_5 1 шт.; мобильный телефон марки «Nokia»№2310 серийный номер НОМЕР_17 было установлено, что данном телефоне установлена сим карта с абонентским номером НОМЕР_1; чек «Кредитпромбанка»№7 835070 от 22.04.2011 года на 1 листе; чек «Кредитпромбанка»№6 831202 от 22.04.2011 года на 1 листе; чек «Кредитпромбанка»№8209 от 22.04.2011 года на 1 листе; чек «Кредитпромбанка»№8180 от 20.04.2011 года на 1 листе; чек «Кредитпромбанка»№107049264 от 20.04.2011 года на 1 листе; чек «Кредитпромбанка» №106 04 69 12 от 20.04.2011 года на 1 листе; чек «Кредитпромбанка»№41 30 17 36 19 от 19.04.2011 года на 1 листе; чек «Кредитпромбанка»№40895404 от 19.04.2011 года на 1 листе; чек «Кредитпромбанка»№8166 от 19.04.2011 года на 1 листе; договор №1200002150 от 02.03.2011 на открытие расчетного счета ОСОБА_20 на 4 листах; пластиковая карта НОМЕР_18, 1 штука; листок, на котором имеется код НОМЕР_31 от пластиковой карты «Кредитпромбанк»; договор банковского счета НОМЕР_32 открытого на ОСОБА_20 в «Кредитпомбанке»на 5 листах;

документами и предметами, изъятыми в ходе проведения обыска по адресу АДРЕСА_3, по месту проживания ОСОБА_7, протоколом обыска от 11.05.11 (т.3.л.д.383), осмотренными 13.05.11 (т.3 л.д.386): счет-фактура №СФ-0001626 от 04.03.2010 года поставщик ЧП «Новый формат плюс», получатель -ОСОБА_7 на 1 листе; счет-фактура №СФ-0001731 от 07.04.2010 года поставщик ЧП «Новый формат плюс», получатель -ОСОБА_7 на 1 листе; акт сдачи-приёмки работ №04-0000489 от 31.03.2010 года на 1 листе; акт сдачи-приёмки работ №04-0000682 от 30.04.2010 года на 1 листе; налоговая декларация по НДС за май 2010 ООО «Автобудсервис-плюс»на 1 листе; налоговая декларация по НДС за май 2010 ООО «Автобудсервис-плюс»на 1 листе; договор №1200002158 от 02.03.2011 года на открытие и обслуживание банковского счета на 4 листах; форма отчетности по пенсионному фонду за февраль 2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»на 2 листах; заявление на имя ОСОБА_52(2шт) на 2 листах; черновые записи с образцами почерка ОСОБА_7, на 1 листе; мобильный телефон марки Samsung серийный номер НОМЕР_19. В ходе осмотра было установлено, что данном телефоне установлена сим карта с абонентским номером НОМЕР_2;

документами и предметами, изъятыми в ходе проведения обыска по адресу АДРЕСА_4, по месту регистрации и проживання ОСОБА_9, протоколом обыска от 11.05.11 (т.3.л.д.395), осмотренными 13.05.11 (т.3 л.д.403): автоматическая печать ООО «Автобудсервис-плюс»код 36991256, на которой имеется клише из полимерного материала круглой формы диаметром 40 мм. с надписью «товариство з обмеженою відповідальністю «Автобудсервіс-Плюс»№ 36991256 Україна м.Луганськ. -1шт.; автоматическая печать ООО «Олимпиа будсервис»код №34427991, на которой имеется клише из полимерного материала круглой формы диаметром 40 мм. с надписью «товариство з обмеженою відповідальністю «Олімпія будсервіс»№34427991 Україна м.Луганськ. -1шт.; протокол №01/10 ООО «Олимпиа Будсервис»от 15.03.2010 года на 1 листе; копия заявления ОСОБА_10 от 18.03.2010 года на 1 листе; протокол №2 ООО «Олимпиа Будсервис»от 28.11.2006 года на 1 листе; заявление ОСОБА_53 от 28.11.2006 года на 1 листе; заявление ОСОБА_54 от 28.11.2006 года на 1 листе; фотокопия устава ООО «Олимпиа Будсервис»от 28.11.2006 года на 12 листах; устав ООО «Олимпиа Будсервис»от 15.03.2010 года на 12 листах; акт о зачете взаимных требований от 28.02.2011 года на 1 листе; торгово-транспортная накладная №378 от 14.042011 года на 1 листе; налоговая накладная №79 от 14.04.2011 года на 1 листе; расходная накладная №16033 от 16.03.2011 года на 1 листе; договор купли-продажи товара от 11.03.2011 года на 1 листе; доверенность №117 от 16.03.2011 года на 1 листе; свободные образцы почерка ОСОБА_9 на 7 листах; свидетельство №290277290 о регистрации плательщика НДС ЧП «Харьковбудмонтаж»на 1 листе в двух экземплярах; лицензия Министерства транспорта и связи №374599 ЧП «Харьковбудмонтаж»на 1 листе; лицензия Министерства строительства, архитектуры и жилищно-коммунального хозяйства Украины №118530 от 23.06.2006 года на 1 листе; приказ №2 по ЧП «Харьковбудмонтаж 2005»от 23.11.2010 года на 1 листе; свидетельство о государственной регистрации ЧП «Харьковбудмонтаж 2005» от 29.11.2010 года на 1 листе; перечень видов работ проведения строительной деятельности к лицензии АВ №118530 с приложениями на 3 листах; реквизиты ЧП «Харьковбудмонтаж 2005»на 1 листе; листы с оттисками штампа ЧП «Лугапропостач»№30642077 на 2 листах; оборотно-сальдовые ведомости с января про май 2004 года ООО «ПУЦ5»«Эмпаер»на 5 листах; черновые записи на 5 листах; оборотно-сальдовая ведомость по счету №361 за февраль и апрель2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»на 2 листах; оборотно-сальдовая ведомость по счету №361 за февраль и апрель2011 года ООО «Олимпиа-будсервис»на 2 листах; карточка счета 6415 за 2010 год ООО «Олимпиа-будсервис»на 1 листе; карточка счет 361 за 01.11.2010-31.03.2011 ООО «Олимпиа-будсервис»на 1 Листе; карточка счета 6415 за 2010 год ООО «Строительство и реконструкция»на 1 Листе; копия свидетельства №100283269 о регистрации плательщика НДС ООО «Олимпиа-будсервис»на 1 листе; чеки об отправки почты на 2 листах; описи отправленных почтой документов на 3 листах; почтовые уведомления об отправке рекомендованных писем в ГНИ в Подольском районе г.Киева на 3 листах; налоговая декларация по НДС ООО «Олимпиа-будсервис»за ноябрь 2010 года с приложениями на 3 листах; реестр полученных и выданных накладных ООО «Олимпиа-будсервис»за период с 01.11.2010 по 30.11.2010 года на 2 листах; налоговая декларация по НДС ООО «Автобудсервис-плюс»за февраль 2011 года с приложением №5 на 3 листах в двух экземплярах; рреестр выданных и полученных налоговых накладных ООО «Автобудсервис-плюс»на 2 листах в двух экземплярах; магнитные носители- дискеты 3.5 дюйма - 5шт. После этого, указанные дискеты были помещены в дисковод, который установлен в персональном компьютере «Intel inside Pentium», после чего было просмотрено информационное наполнение данных дискет. В ходе просмотра информационного наполнения данных дискет, было установлено, что на них содержится информация, в виде файлов содержащих графические файлы документов или фрагментов документов, документы налогового и бухгалтерского учета, электронные таблицы баз данных предприятия ООО «Олимпия Будсервис», ЧП «Ригорио Тейл», ЧП «НКФ «Агрохимсервис», ООО «Автобудсервис-плюс», кроме того, на данных дискетах, были обнаружены электронные файлы типа которые содержат электронный вид следующих документов: налоговых декларации по НДС, расшифровок налогового кредита и налогового обязательства к налоговым декларация по НДС, налоговые декларации следующих предприятий ООО «Олимпия Будсервис», ЧП «Ригорио Тейл», ЧП «НКФ «Агрохимсервис», ООО «Автобудсервис-плюс»; грузовая декларация №1805161 от20.04.2011 года на 1 листе; поролоновая подушечка пропитанная чернилами синего цвета в металлическом корпусе с надписью «Horse»1 шт.; поролоновая подушечка пропитанная чернилами синего цвета без корпуса 1 шт.; держатель для печати из пластмассы черного цвета без оттиска 1 шт.; налоговые накладные, продавец ООО «Олимпия-будсервис»: №16033 от 16.03.2011 года; №2823 от 28.02.2011 года; №28025 от 28.02.2011 года; № 16033 от 16.03.2011 года; № 16033 от 16.03.2011 года; № 2714 от 27.01.2011 года; №27014 от 27.01.2011 года; № 2021 от 02.02.2011 года; №02021 от 02.02.2011 года; № 24122 от 24.12.2010 года; №24122 от 24.12.2010 года; № 2022 от 02.02.2011 года; № 2022 от 02.02.2011 года; №17123 от 17.12.2010 года; №17123 от 17.12.2010 года; № 2023 от 02.02.2011 года; № 02023 от 02.02.2011 года; №23124 от 23.12.2010 года; №23124 от 23.12.2010 года; №24123 от 24.12.2010 года; №24123 от 24.12.2010 года; №16032 от 16.03.2011 года; №16032 от 16.03.2011 года ; №16032 от 16.03.2011 года; №2023 от 02.02..2011 года; №2024 от 02.02.2011 года; №17123 от 17.12.2010 года; №17123 от 17.12.2010 года; №2023 от 02.02.2011 года; №16032 от 16.03.2011 года. Лист формата А4 с черновыми записями; заявление ОСОБА_55 на 1 листе; почтовый конверт в адрес ОСОБА_5 из г. Сумы; поролоновая подушечка, пропитанная чернилами синего цвета в пластмассовом корпусе синего цвета с надписью «СОLOP»1 шт.; 5 сим-карт, 3 оператора «МТС»и 2 «Лайф»; письмо №04/04/04 от 28.03.2005 года; выписка №29 на 1 листе; сим-карта оператора «Beeline»1шт.; индивидуальные сведения о застрахованном лице ОСОБА_10 с оттиском печати ООО «Олимпиа-будсервис»на 4 листах; копия договора купли-продажи части в уставном капитале ООО«Боско ЛТД»на 2 листах; копия выписки о регистрации в государственном реестре сделок на 1 листе; заявление ОСОБА_10 от 18.10.2005 года на 1 листе; копия паспорта ОСОБА_56 от ІНФОРМАЦІЯ_16 на 1 листе; лист с реквизитами ООО «Лугансквода» на 1 листе; налоговые накладные от продавца ООО «Автобудсервис-плюс»№203 от 02.03.2011, №0 от 25.03.2011, №140300 от 14.03.2011, №1003005 от 10.03.2011 года на 4 листах; расходные накладные, поставщик ООО «Автобудсервис-плюс»№140300 от 14.03.2011,№1003005 от 10.03.2011, №0203 от 02.03.2011, №000000 от 25.03.201 года; налоговая накладная №16033 от 16.03.2011 года на 1 листе; три чистых листа формата А4 с подписью, выполненной чернилами синего цвета расположенной в центре листа; оборотно-сальдовая ведомость ООО «Автобудсервис-плюс»за март 2011 года на 3 листах; копия листа с черновыми записями ООО «Олимпиа-будсервис»март 2011 года на 1 листе; карта «Imexbank»НОМЕР_21 на имя ОСОБА_9; карта «Imexbank»НОМЕР_22 на имя ОСОБА_9; карта «Imexbank»НОМЕР_23 на имя ОСОБА_9; мобильный телефон марки «Nokia»в корпусе красно-серого цвета, серийный номер НОМЕР_20. В ходе осмотра было установлено, что данном телефоне установлена сим карта с абонентским номером НОМЕР_3; мобильный телефон марки «Samsung»в корпусе красно-серого цвета, серийный номер НОМЕР_24. В ходе осмотра было установлено, что данном телефоне установлена сим карта с абонентским номером НОМЕР_4; принтер серого цвета марки «HP lasser jet 1010» серийный номер 534277, 1 шт.; ксерокс марки «Canon»FC 228 серого цвета, 1 шт.;

документами и предметами, изъятыми в ходе проведения обыска по адресу АДРЕСА_6, протоколом обыска от 11.05.11 (т.3.л.д.413), осмотренными 14.05.11 (т.3 л.д.415): папка №1 с документами ЧП «Ригорио-Тейл», на 75 листах; папка №2 с документами ЧП «Ригорио-Тейл», на 225 листах; папка №3 с документами ЧП «Ригорио-Тейл», на 117 листах; папка №4 с документами ЧП «Ригорио-Тейл», на 31 листе; папка №5 с документами ЧП «Ригорио-Тейл», на 166 листах; папка №6 с документами ЧП «Ригорио-Тейл», на 221 листе; папка №7 с документами ЧП «Ригорио-Тейл», на 121 листе; папка №8 с документами ЧП «Ригорио-Тейл», на 371 листе; папка №9 с документами ЧП «Ригорио-Тейл», на 197 листе; папка №10 с документами ЧП «Ригорио-Тейл», на 152 листах; папка №11 с документами ЧП «Ригорио-Тейл», на 120 листах; папка №12 с документами ЧП «Ригорио-Тейл», на 153 листах; папка №13 с документами ЧП «Ригорио-Тейл», на 140 листах; папка №14 с документами ЧП «Ригорио-Тейл», на 205 листах ; папка №15 с документами ЧП «Ригорио-Тейл», на 170 листах; папка №16 с документами ЧП «Ригорио-Тейл», на 152 листах; папка №17 с документами ЧП «Ригорио-Тейл», на 133 листах; папка №18 с документами ЧП «Ригорио-Тейл», на 199 листах; папка №19 с документами ЧП «Ригорио-Тейл», на 153 листах; папка №20 с документами ЧП «Ригорио-Тейл», на 145 листах; папка №21 с документами ЧП «Ригорио-Тейл», на 239 листах; в сумки № 2 обнаружены папки-скоросшиватели с документами ООО «Компания «Строительство и реконструкция»(код ЕГРПОУ 34817645), а также ЧП «НКФ «Агрохимсервис»(код ЕГРПОУ 34279826), а именно: папка №22 с документами ООО «Компания «Строительство и реконструкция», на 181 листах; папка №23 с документами ООО «Компания «Строительство и реконструкция», на 242 листах; папка №24 с документами ООО «Компания «Строительство и реконструкция», на 278 листах; папка №25 с документами ООО «Компания «Строительство и реконструкция», на 144 листах; папка №26 с документами ООО «Компания «Строительство и реконструкция», на 179 листах; папка №27 с документами ООО «Компания «Строительство и реконструкция», на 165 листах; папка №28 с документами ООО «Компания «Строительство и реконструкция», на 148 листах; папка №29 с документами ООО «Компания «Строительство и реконструкция», на 102 листах; папка №30 с документами ООО «Компания «Строительство и реконструкция», на 77 листах; папка №31 с документами ООО «Компания «Строительство и реконструкция», на 196 листах; папка №32 с документами ООО «Компания «Строительство и реконструкция», на 105 листах; папка №33 с документами ООО «Компания «Строительство и реконструкция», на 201 листе; папка №34 с документами ООО «Компания «Строительство и реконструкция», на 184 листах; папка №35 с документами ООО «Компания «Строительство и реконструкция», на 138 листах; папка №36 с документами ООО «Компания «Строительство и реконструкция», на 96 листах; папка №37 с документами ООО «Компания «Строительство и реконструкция», на 93 листах; папка №38 с документами ООО «Компания «Строительство и реконструкция», на 223 листах; папка №39 с документами ЧП «НКФ «Агрохимсервис», на 169 листах; папка №40 с документами ЧП «НКФ «Агрохимсервис», на 192 листах; папка №41 с документами ЧП «НКФ «Агрохимсервис», на 147 листах; папка №42 с документами ЧП «НКФ «Агрохимсервис», на 107 листах; папка №43 с документами ЧП «НКФ «Агрохимсервис», на 181 листах; папка №44 с документами ЧП «НКФ «Агрохимсервис», на 120 листах; папка №45 с документами ЧП «НКФ «Агрохимсервис», на 74 листах; папка №46 с документами ЧП «НКФ «Агрохимсервис», на 86 листах; папка №47 с документами ЧП «НКФ «Агрохимсервис», на 87 листах; папка №48 с документами ЧП «НКФ «Агрохимсервис», на 53 листах; папка №49 с документами ЧП «НКФ «Агрохимсервис», на 165 листах; папка №50 с документами ЧП «НКФ «Агрохимсервис», на 170 листах (документы и предметы находятся в камере хранения СО НМ ГНА); документами и предметами, изъятыми в ходе проведения обыска по адресу АДРЕСА_8, по месту регистрации и проживания ОСОБА_10, протоколом обыска от 11.05.11 (т.3 л.д.420), осмотренными 14.05.11 (т.3 л.д.423): мобильный телефон марки «Nokia»серийный номер НОМЕР_25 при осмотре которого было установлено, что данном телефоне установлена сим карта мобильного оператора «Life»с абонентским номером НОМЕР_5; мобильный телефон марки «Samsung Duos»тёмно коричневого цвета серийный номер НОМЕР_26, серийный номер НОМЕР_27 при осмотре которого было установлено, что данном телефоне установлена сим карта с абонентским номером НОМЕР_6 а также с абонентским номером НОМЕР_7. В ходе просмотра списка контактов, списка входящих звонков, а также сообщений было установлено, что в данном телефоне имеются следующие записи: мобильный телефон марки «Samsung Duos»тёмно серого цвета серийный номер НОМЕР_28, серийный номер НОМЕР_29 при осмотре которого было установлено, что данном телефоне установлена сим карта с абонентским номером НОМЕР_8; мобильный телефон марки «Nokia Express Music»серийный номер НОМЕР_30, при осмотре которого было установлено, что данном телефоне установлена сим карта с абонентским номером НОМЕР_9; ноутбук «Qosmio»с проводом питания и мышкой, флеш карта Logitech 2.4Chr. После включения в сеть электропитания провода питания и включения ноутбука было просмотрено информационное наполнение жестких дисков данного ноутбука. В ходе просмотра информационного наполнения жестких дисков данного ноутбука, было установлено, что на них не содержится информация, в виде файлов содержащих графические файлы документов или фрагментов документов, документы налогового и бухгалтерского учета, электронные таблицы баз данных предприятия ООО «Олимпия Будсервис», ЧП «Ригорио Тейл», ЧП «НКФ «Агрохимсервис», ООО «Автобудсервис-плюс»; чек-квитанция №2 от 15.07.2008 года на сумму 75000грн.; чек-квитанция №1 от 15.07.2008 года на сумму 75000грн.; платёжное поручение №737 от 26.12.2008 года на 1 листе; реестр расчетных документов от 13.01.2009 года в «Имексбанке»на 4 листах; реестр расчетных документов от 14.01.2009 года по т/с 26021000944001 на 1 листе; реестр расчетных документов от 14.01.2009 года по счету 26004000013001 на 1 листе; реестр расчетных документов от 14.01.2009года по счету 26004000013001на 1 листе; выписка по счету №26082000024001 от 15.01.2009 года на 3 листах; выписка по счету №26005000944001 от 15.01.2009 года на 2 листах; реестр расчетных документов от 12.01.209 по счету №26004000024001 на 1 листе; реестр расчетных документов от 12.01.2009 на 7 листах; выписка по счету №26003000382001 от 15.01.2009 года на 2 листах (документы и предметы находятся в камере хранения СО НМ ГНА); документами, изъятыми в Ленинской МГНИ г.Луганска протоколом выемки от 16.05.11 (т.4.л.д.2), осмотренными 21.05.11 (т.4 л.д.82): налоговая декларация по НДС с приложениями за 01.2011 на 3 листах; налоговая декларация по Налоговая декларация по НДС с приложениями за 12.2010 на 4 листах; реестр полученных и выданных налоговых с 01.12.2010 по 31.12.2010 года на 3 листах; корешок налогового уведомления-решения №0036241600/0 от 18.11.2010 года на 1листе; копия налогового уведомления-решения №0036241600/0 от 18.11.2010 года на 1 листе; акт №587/28-524 от 18.11.2010 года на 1 листе; налоговая декларация по НДС с приложениями за 11.2010 года на 4 листах; налоговая декларация по НДС с приложениями за 07.2010 года на 3 листах; реестр полученных и выданных налоговых накладных за 07.2010 года на 1 листе; налоговая декларация по НДС с приложениями за 10.2010 года на 3 листах; реестр полученных и выданных налоговых накладных за 01.10.2010 по 31.10.2010 года на 2 листах; налоговая декларация по НДС с приложениями за 09.2010 года на 4 листах; реестр полученных и выданных налоговых накладных за 09.2010 года на 4 листах; налоговая декларация по НДС с приложениями за 08.2010 года на 6 листах; налоговая декларация по НДС с приложениями за 06.2010 года на 4 листах; карточка с образцами подписей и оттиском печати ООО «Автобудсервис-плюс»на 1 листе; свидетельство №100284948 о регистрации плательщика НДС на 1 листе; регистрационное заявление плательщика НДС на 2 листах; копия паспорта и идентификационного номера ОСОБА_7 на 1 листе; копия свидетельства №611162 о государственной регистрации на 1 листе; копия решения участника ООО «Автобудсервис-плюс от 10.03.2010 года на 1 листе; копия справки АА №288739 с ЕГРПОУ на 1 листе; копия Устава ООО «Автобудсервис-плюс»на 12 листах; квитанция №12503551 от 20.04.2010 года на 1 листе; заявление формы 1-ОПП на 3 листах; копия свидетельства №611162 о государственной регистрации на 1 листе; справка №№288739 с ЕГРПОУ; справка о взятии на учет плательщика налогов №297 от 13.03.2010 года на 1 листе; уведомление об открытии счета в финансовом учреждении от 28.05.2010 года; копия решения участника ООО «Автобудсервис-плюс»от 10.03.2010 года на 1 листе; акт оценки и приёма-передачи имущества в уставной капитал от 10.03.2010 года на 1 листе; доверенность от 10.03.2010 года на 1 лист; договор «67Л субаренды нежилого помещения от 01.03.2010 года на 2 листах. (т. 4, л. д. 5-81);

документами, изъятыми в Ленинской МГНИ г.Луганска протоколом выемки от 20.05.11 (т.4.л.д.88), осмотренными 21.05.11 (т.4 л.д.169): копия акта №249/23/34279826 от 06.04.2010 года на 6 листах; копия налогового уведомления-решения от 20.04.2010 года №0000632310/0 на 1 листе; копия налогового уведомления-решения от 20.04.2010 года №0000642310/0 на 1 листе; копия расшифровки налоговых обязательств за 10.2009 года на 1 листе; копия расчета корректировки сумм за 10.2009 года на 2 листах; копия электронного уведомления от 26.07.2010г. на 1 листе; копия электронного уведомления от 23.07.2010г. на 1 листе; копия электронного уведомления от 23.07.2010г. на 1 листе; копия электронного уведомления от 18.10.2010г. на 1 листе; копия электронного уведомления от 18.10.2010г. на 1 листе; ведомости из ЕГР от 19.11.10г. на 1 листе; акт № 223 от 17.05.2010г. на 1 листе; копия электронного уведомления от 19.01.2010г. на 1 листе; копия электронного уведомления от 29.01.2010г. на 1 листе; копия устава ЧП «НКФ «Агрохимсервис» на 8 листах; копия свидетельства № 485034 на 1 листе; копия справки № 378 от 29.03.2006г. на 1 листе; копия справки из ЕГРПОУ серия АА №230331 на 1 листе; копия регистрационного заявления от 02.11.2009г. на 2 листах; копия свидетельства № 100252651 на 1 листе; копия квитанции № 8102771 от 21.10.2009г. на 1 листе; копия паспорта и идентификационного кода на гр. ОСОБА_13 на 1 листе; копия уведомления об отсутствии плательщика налогов по местонахождению №35936/29-005 от 25.09.2009г. (форма №18-ОПП) на 1 листе; копия заявления для юридических лиц (форма №1-ОПП) от 09.12.08 на 2 листах; акт № 329 от 09.10.2009г. на 2 листах; акт № 223 от 17.05.2010г. на 2 листах; копия свидетельства № 100155120 на 1 листе; копия доверенности № 194288 на 1 листе; копия свидетельства № 17330810 на 1 листе; копия регистрационного заявления №2358 от 12.12.2008г. на 2 листах; копия справки о взятии на налоговый учет плательщика налогов от 23.12.2008г. №1447 (Форма №4-ОПП) на 1 листе; копия электронного уведомления от 04.10.2007г. на 1 листе; копия электронного уведомления от 01.11.2007г. на 1 листе; копия уведомления от 05.12.2006г. на 1 листе; копия уведомления от 10.01.2007г. на 1 листе; копия уведомления от 10.01.2007г. на 1 листе; копия уведомления от 29.03.2007г. на 1 листе; копия заявления №21681 от 28.12.2007г. на 1 листе; копия уведомления об отсутствии плательщика налогов по местонахождению №8915/29 от 21.03.2007г. (форма №18-ОПП) на 1 листе; копия уведомления от 14.04.2006г. на 1 листе; копия свидетельства от 04.05.2006г. на 1 листе; копия регистрационного заявления №394 от 04.05.2006 г. на 2 листах; копия свидетельства № 713355 от 29.03.2006г. (т. 4, л. д. 90-168);

документами, изъятыми в Ленинской МГНИ г.Луганска протоколом выемки от 20.05.11 (т.4.л.д.173), осмотренными 21.05.11 (т.4 л.д.237): копия электронного уведомления от 26.07.2010г. на 1л.; копия электронного уведомления от 23.07.2010г. на 1л.; копия электронного уведомления от 23.07.2010г. на 1л.; копия электронного уведомления от 18.10.2010г. на 1л.; копия электронного уведомления от 18.10.2010г. на 1л.; ведомости из ЕГР от 19.11.10г. на 1л.; акт № 223 от 17.05.2010г. на 1л.; копия электронного уведомления от 19.01.2010г. на 1л.; копия электронного уведомления от 29.01.2010г. на 1л.; копия устава ЧП «Научно-Консалтинговая Фирма «Агрохимсервис» на 8л.; копия свидетельства № 485034 на 1л.; копия справки № 378 от 29.03.2006г. на 1л.; копия справки из ЕГРПОУ серия АА №230331 на 1л.; копия регистрационного заявления от 02.11.2009г. на 2л.; копия свидетельства № 100252651 на 1л.; копия квитанции № 8102771 от 21.10.2009г. на 1л.; копия паспорта и идентификационного кода на гр. ОСОБА_13 на 1 л.; копия уведомления об отсутствии плательщика налогов по местонахождению №35936/29-005 от 25.09.2009г. (форма №18-ОПП) на 1 л.; копия заявления для юридических лиц (форма №1-ОПП) от 09.12.08 на 2 л.; акт № 329 от 09.10.2009г. на 2л.; акт № 223 от 17.05.2010г. на 2л.; копия свидетельства № 100155120 на 1л.; копия доверенности № 194288 на 1л.; копия свидетельства № 17330810 на 1л.; копия регистрационного заявления №2358 от 12.12.2008г. на 2л.; копия справки о взятии на налоговый учет плательщика налогов от 23.12.2008г. №1447 (Форма №4-ОПП) на 1 л.; копия электронного уведомления от 04.10.2007г. на 1л.; копия электронного уведомления от 01.11.2007г. на 1л.; копия уведомления от 05.12.2006г. на 1л.; копия уведомления от 10.01.2007г. на 1л.; копия уведомления от 10.01.2007г. на 1л.; копия уведомления от 29.03.2007г. на 1л.; копия заявления №21681 от 28.12.2007г. на 1л.; копия уведомления об отсутствии плательщика налогов по местонахождению №8915/29 от 21.03.2007г. (форма №18-ОПП) на 1 л.; копия уведомления от 14.04.2006г. на 1л.; копия свидетельства от 04.05.2006г. на 1л.; копия регистрационного заявления №394 от 04.05.2006г. на 2л.; копия свидетельства № 713355 от 29.03.2006г. на 1л.; копия акта от 06.04.2010г. № 249/23/34279826 на 6л.; копия расшифровок налоговых обязательств и налогового кредита в розвезе контрагентов за 10.2009г. на 1л.; копия расчёта коректировки сумм НДС на налоговые декларации по НДС за 10.2009г. на 2л.; копия корешка налогового уведомления-решения (Формы «Р») №0000632310/0 от 20.04.2010г. на 1л.; копия корешка налогового уведомления-решения (Формы «Р») №0000642310/0 от 20.04.2010г. (т. 4, л. д. 175-236);

документами, предметами, изъятыми у ОСОБА_12 протоколом выемки от 11.05.11 (т.1.л.д.150), осмотренными 16.05.11 (т.5 л.д.1): системный блок персонального компьютера в корпусе серого цвета. После этого, указанный системный блок был подключён к монитору Sync Master», после чего было просмотрено информационное наполнение данного системного блока. В ходе просмотра информационного наполнения, было установлено, что на них содержится информация, в виде файлов содержащих графические файлы документов или фрагменты документов налогового и бухгалтерского учета, электронные таблицы баз данных предприятий ООО «Олимпия Будсервис», ЧП «Ригорио Тейл», ЧП «НКФ «Агрохимсервис», ООО «Автобудсервис-плюс». Кроме того, на рабочем столе была обнаружена папка «В_П»в которой были обнаружены электронные файлы которые содержат электронный вид следующих документов: налоговых деклараций по НДС с расшифровками налоговых обязательств и налогового кредита, карточки счета 311 следующих предприятий ООО «Олимпия Будсервис», ЧП «Ригорио Тейл», ЧП «НКФ «Агрохимсервис», ООО «Автобудсервис-плюс», а именно: налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за февраль 2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за январь 2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за декабрь 2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за ноябрь 2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за октябрь 2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за сентябрь 2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за август 2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»на 3 листах; налоговая декларация по НДС за июнь 2010 года ООО «Автобудсервис-плюс»на 2 листах; карточка счета 311 за 01.04.2010-30.06.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»на 2 листах; карточка счета 311 за 01.04.2010-30.06.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс» на 9 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за январь 2011 года ООО «Олимпия Будсервис»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за декабрь 2010 года ООО «Олимпия Будсервис»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за ноябрь 2010 года ООО «Олимпия Будсервис»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за октябрь 2010 года ООО «Олимпия Будсервис»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за сентябрь 2010 года ООО «Олимпия Будсервис»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за август 2010 года ООО «Олимпия Будсервис»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за июль 2010 года ООО «Олимпия Будсервис»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за июнь 2010 года ООО «Олимпия Будсервис»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за май 2010 года ООО «Олимпия Будсервис»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за апрель 2010 года ООО «Олимпия Будсервис»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за март 2010 года ООО «Олимпия Будсервис»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за февраль 2010 года ООО «Олимпия Будсервис»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за январь 2010 года ООО «Олимпия Будсервис»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за декабрь 2009 года ООО «Олимпия Будсервис»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за ноябрь 2009 года ООО «Олимпия Будсервис»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за октябрь 2009 года ООО «Олимпия Будсервис»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за сентябрь 2009 года ООО «Олимпия Будсервис»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за август 2009 года ООО «Олимпия Будсервис»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за июль 2009 года ООО «Олимпия Будсервис» на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за июнь 2009 года ООО «Олимпия Будсервис»на 3 листах; карточка счета 311 за апрель 2011 ООО «Олимпия Будсервис» на 1 листе; карточка счета 311 за март 2011 ООО «Олимпия Будсервис» на 2 листах; карточка счета 311 за февраль 2011 ООО «Олимпия Будсервис» на 3 листах; карточка счета 311 за январь 2011 ООО «Олимпия Будсервис» на 2 листах; карточка счета 311 за декабрь 2010 ООО «Олимпия Будсервис» на 4 листах; карточка счета 311 за ноябрь 2010 ООО «Олимпия Будсервис» на 3 листах; карточка счета 311 за октябрь 2010 ООО «Олимпия Будсервис» на 4 листах; карточка счета 311 за сентябрь 2010 ООО «Олимпия Будсервис» на 4 листах; карточка счета 311 за август 2010 ООО «Олимпия Будсервис» на 3 листах; карточка счета 311 за июль 2010 ООО «Олимпия Будсервис» на 3 листах; карточка счета 311 за июнь 2010 ООО «Олимпия Будсервис» на 3 листах; карточка счета 311 за май 2010 ООО «Олимпия Будсервис» на 3 листах; карточка счета 311 за апрель 2010 ООО «Олимпия Будсервис» на 2 листах; карточка счета 311 за март 2011 ООО «Олимпия Будсервис» на 3 листах; карточка счета 311 за февраль 2010 ООО «Олимпия Будсервис» на 2 листах; карточка счета 311 за январь 2010 ООО «Олимпия Будсервис» на 3 листах; карточка счета 311 за декабрь 2009 ООО «Олимпия Будсервис» на 4 листа; карточка счета 311 за ноябрь 2009 ООО «Олимпия Будсервис» на 4 листах; карточка счета 311 за октябрь 2009 ООО «Олимпия Будсервис» на 4 листах; карточка счета 311 за сентябрь 2009 ООО «Олимпия Будсервис» на 4 листах; карточка счета 311 за август 2009 ООО «Олимпия Будсервис» на 3 листах; карточка счета 311 за июль 2009 ООО «Олимпия Будсервис» на 3 листах; карточка счета 311 за 01.05.2009-30.06.2009 ООО «Олимпия Будсервис» на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за июнь 2009 года ЧП «НКФ «Агрохимсервис»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за июль 2009 года ЧП «НКФ «Агрохимсервис»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за август 2009 года ЧП «НКФ «Агрохимсервис»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за сентябрь 2009 года ЧП «НКФ «Агрохимсервис»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за октябрь 2009 года ЧП «НКФ «Агрохимсервис»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за ноябрь 2009 года ЧП «НКФ «Агрохимсервис»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за декабрь 2009 года ЧП «НКФ «Агрохимсервис»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за январь 2010 года ЧП «НКФ «Агрохимсервис»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за февраль 2010 года ЧП «НКФ «Агрохимсервис»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за март 2010 года ЧП «НКФ «Агрохимсервис»на 3 листах; оборотно-сальдовая ведомость по счету :361 за 01.06.2009-30.06.2010 года ЧП «НКФ «Агрохимсервис»на 1 листе; оборотно - сальдовая ведомость по счету :361 за 01.06.2009-30.09.2010 года ЧП «Ригорио-Тейл»на 1 листе; оборотно - сальдовая ведомость по счету :361 за 01.06.2009-30.04.2011 года ООО «Олимпия будсервис»на 2 листах; оборотно-сальдовая ведомость по счету :361 за 01.06.2009-30.04.2011 года ООО «Автобудсервис-плюс»на 1 листе; карточка счета 311 за июль 2010 ЧП «НКФ «Агрохимсервис»на 1 листе; карточка счета 311 за июнь 2010 ЧП «НКФ «Агрохимсервис»на 1 листе; карточка счета 311 за май 2010 ЧП «НКФ «Агрохимсервис»на 1 листе; карточка счета 311 за апрель 2010 ЧП «НКФ «Агрохимсервис»на 1 листе; карточка счета 311 за март 2010 ЧП «НКФ «Агрохимсервис» на 1 листе; карточка счета 311 за февраль 2010 ЧП «НКФ «Агрохимсервис»на 1 листе; карточка счета 311 за январь 2010 ЧП «НКФ «Агрохимсервис»на 2 листах; карточка счета 311 за декабрь 2009 ЧП «НКФ «Агрохимсервис»на 2 листах; карточка счета 311 за ноябрь 2009 ЧП «НКФ «Агрохимсервис»на 1 листе; карточка счета 311 за октябрь 2009 ЧП «НКФ «Агрохимсервис»на 2 листах; карточка счета 311 за сентябрь 2009 ЧП «НКФ «Агрохимсервис»на 4 листах; карточка счета 311 за август 2009 ЧП «НКФ «Агрохимсервис»на 3 листах; карточка счета 311 за июль 2009 ЧП «НКФ «Агрохимсервис»на 3 листах; карточка счета 311 за 01.05.09-30.06.09 ЧП «НКФ «Агрохимсервис»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за март 2010 года ЧП «Ригорио-тейл»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за февраль 2010 года ЧП «Ригорио-тейл»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за январь 2010 года ЧП «Ригорио-тейл»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за декабрь 2009 года ЧП «Ригорио-тейл»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за ноябрь 2009 года ЧП «Ригорио-тейл»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за октябрь 2009 года ЧП «Ригорио-тейл»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за сентябрь 2009 года ЧП «Ригорио-тейл»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за август 2009 года ЧП «Ригорио-тейл»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за июль 2009 года ЧП «Ригорио-тейл»на 3 листах; налоговая декларация по НДС с расшифровкой налоговых обязательств за июнь 2009 года ЧП «Ригорио-тейл»на 3 листах; карточка счета 311 за июнь 2009 ЧП «Ригорио-тейл»на 1 листе; карточка счета 311 за июль 2009 ЧП «Ригорио-тейл»на 1 листе; карточка счета 311 за август 2009 ЧП «Ригорио-тейл»на 2 листах; карточка счета 311 за сентябрь 2009 ЧП «Ригорио-тейл»на 2 листах; карточка счета 311 за октябрь 2009 ЧП «Ригорио-тейл»на 2 листах; карточка счета 311 за февраль 2011 ЧП «Ригорио-тейл»на 1 листе; карточка счета 311 за декабрь 2010 ЧП «Ригорио-тейл»на 1 листе; карточка счета 311 за сентябрь 2010 ЧП «Ригорио-тейл»на 1 листе; карточка счета 311 за июль 2010 ЧП «Ригорио-тейл»на 1 листе; карточка счета 311 за июнь 2010 ЧП «Ригорио-тейл»на 1 листе; карточка счета 311 за май 2010 ЧП «Ригорио-тейл»на 1 листе; карточка счета 311 за май 2010 ЧП «Ригорио-тейл»на 1 листе; карточка счета 311 за апрель 2010 ЧП «Ригорио-тейл»на 2 листах; карточка счета 311 за апрель 2010 ЧП «Ригорио-тейл» на 1 листе; карточка счета 311 за март 2010 ЧП «Ригорио-тейл» на 2 листах; карточка счета 311 за март 2010 ЧП «Ригорио-тейл»на 1 листе; карточка счета 311 за февраль 2010 ЧП «Ригорио-тейл»на 1 листе; карточка счета 311 за февраль 2010 ЧП «Ригорио-тейл»на 1 листе; карточка счета 311 за январь 2010 ЧП «Ригорио-тейл»на 2 листах; карточка счета 311 за январь 2010 ЧП «Ригорио-тейл»на 1 листе; карточка счета 311 за декабрь 2009 ЧП «Ригорио-тейл»на 2 листах; карточка счета 311 за декабрь 2009 ЧП «Ригорио-тейл»на 2 листах; карточка счета 311 за ноябрь 2009 ЧП «Ригорио-тейл»на 2 листах; карточка счета 311 за ноябрь 2009 ЧП «Ригорио-тейл»на 2 листах; карточка счета 311 за октябрь 2009 ЧП «Ригорио-тейл»на 3 листах; карточка счета 311 за сентябрь 2009 ЧП «Ригорио-тейл»на 3 листах; карточка счета 311 за август 2009 ЧП «Ригорио-тейл»на 3 листах; карточка счета 311 за июль 2009 ЧП «Ригорио-тейл»на 3 листах; карточка счета 311 за июнь 2009 ЧП «Ригорио-тейл»на 3 листах. Обнаруженные документы ООО «Олимпия Будсервис», ЧП «Ригорио Тейл», ЧП «НКФ «Агрохимсервис», ООО «Автобудсервис-плюс»были распечатаны на лазерном принтере HP Laser Jet M 1005 MFP. (т. 5, л. д. 6-309);

согласно акта внеплановой документальной проверки ООО «Автобудсервис-Плюс»от 22.04.11 № 238/23-36991256 проведенной сотрудниками Ленинской МГНИ в г. Луганске установлены нарушения: - ст. 207 Хозяйственного кодекса Украины, ст. 203, ст. 215, ст. 216 Гражданского кодекса Украины от 16.01.03 № 435-IV (с изменениями и дополнениями) в части несоблюдения требований указанных статей в момент совершения сделок, которые не направлены на реальное наступление правовых последствий, обусловленные и противоречат моральным нормам общества, а следовательно, являются недействительными, в результате чего установлено составление недействительных сделок по операциям приобретения ООО «Автобудсервис-Плюс»товаров (работ, услуг) от ЧП «Свитанок-2003»на общую сумму 7 709 686 грн. - п.п. 7.4.1, п.п. 7.4.5 п. 7.4, п.п. 7.5.1 п. 7.5, ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»от 03.04.1997г. №168/97-ВР, с изменениями и дополнениями, в результате чего предприятием в период с 01.09.10 по 31.12.10 занижено НДС на общую сумму 1 629 834 грн., в том числе в отчетных периодах: сентябрь 2010 года на сумму 641436 грн., октябрь 2010 года на сумму 113047 грн., ноябрь 2010 года на сумму 74093 грн., декабрь 2010 года на сумму 801258 грн. - п. 5.1, п.п. 5.2.1 п. 5.2 ст. 5 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий»от 28.12.1994г. №334/94-ВР, в редакции от 22.05.1997г. № 283/97-ВР с изменениями и дополнениями, в результате чего предприятием в период с 01.09.10 по 31.12.10 занижен налог на прибыль на общую сумму 1 606 185 грн., в том числе в 3 квартале 2010 года на сумму 738 300 грн., в 4 квартале 2010 года на сумму 867 885 грн. (т. 1, л. д. 9-22);

согласно заключения судебно-экономической экспертизы от 25.05.2011 г. №100, установлено занижение налога на добавленную стоимость, налога на прибыль предприятием ООО «Автобудсервис-Плюс»на сумму 2 891 133 грн. (т. 2, л. д. 249); протоколами предъявления фотоснимков для опознания (т. 6 л. д. 19, т. 6 л. д. 21, т. 6, л. д. 26, т. 6, л. д. 27, т. 6, л. д. 32, т. 6, л. д. 44).

Показания свидетелей, данные в ходе судебного и досудебного следствия, не вызывают у суда сомнений в их достоверности в установленных судом деяниях подсудимых, поскольку они последовательны, не противоречивы и подтверждаются совокупностью исследованных в судебном заседании доказательств.

Показания подсудимых: ОСОБА_5, ОСОБА_7, ОСОБА_9, данные в ходе судебного следствия в части непричастности к организованной преступной группе в совершении вмененных им преступлений, а ОСОБА_9 вообще к совершению преступлений, не соответствуют действительности, поскольку опровергаются показаниями свидетелей, совокупностью исследованных в судебном заседании доказательств, направленностью, согласовинием и объединением их усилий, их действий, определением способов их исполнения и тщательностью распределения между ними обязанностей.

Анализируя собранные материалы в их совокупности, суд считает, вину подсудимых: ОСОБА_5, ОСОБА_7 и ОСОБА_9 в совершении инкриминируемых им преступлений полностью доказанной и действия подсудимых:

ОСОБА_5 правильно следует квалифицировать по части 2 статьи 28 -части 2 статьи 205 УК Украины по признакам, выразившимися в фиктивном предпринимательстве, то есть создании, приобретении субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) с целью прикрытия незаконной деятельности, совершённое повторно, по предварительному сговору группой лиц; по части 2 статьи 205 УК Украины по признакам, выразившимися в фиктивном предпринимательстве, то есть создании субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) с целью прикрытия незаконной деятельности, совершённое повторно; по части 3 статьи 27, части 3 статьи 28 - части 2 статьи 205 УК Украины по признакам, выразившимися в организации фиктивного предпринимательства, то есть приобретении субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) с целью прикрытия незаконной деятельности, совершённое повторно, причинившее крупный материальный ущерб государству, совершённое организованной группой; по части 3 статьи 27, части 3 статьи 28 - части 3 статьи 212 УК Украины, по признакам выразившимися в организации умышленного уклонения от уплаты налогов, которые входят в систему налогообложения, введённых в установленном законом порядке, совершённое служебным лицом предприятия независимо от форм собственности, совершенное повторно, приведшее к фактическому непоступлению в бюджеты средств в особо крупных размерах, совершённое организованной группой; по части 3 статьи 27, части 3 статьи 28 - части 2 статьи 366 УК Украины, по признакам, выразившимися в организации служебного подлога, то есть внесения служебным лицом в официальные документы заведомо ложных сведений, иная подделка документов, а также составление и выдача заведомо ложных документов, повлекшее тяжкие последствия, совершённое организованной группой;

ОСОБА_7 правильно следует квалифицировать по части 2 статьи 27, части 3 статьи 28 -части 2 статьи 205 УК Украины по признакам, выразившимися в исполнительстве фиктивного предпринимательства, то есть приобретении субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) с целью прикрытия незаконной деятельности, причинившее крупный материальный ущерб государству, совершённое организованной группой; по части 2 статьи 27, части 3 статьи 28 - части 3 статьи 212 УК Украины, по признакам выразившимися в исполнительстве умышленного уклонения от уплаты налогов, которые входят в систему налогообложения, введённых в установленном законом порядке, совершённое служебным лицом предприятия независимо от форм собственности, приведшее к фактическому непоступлению в бюджеты средств в особо крупных размерах, совершённое организованной группой; по части 2 статьи 27, части 3 статьи 28 - части 2 статьи 366 УК Украины, по признакам, выразившимися в исполнительстве служебного подлога, то есть внесения служебным лицом в официальные документы заведомо ложных сведений, иная подделка документов, а также составление и выдача заведомо ложных документов, повлекшее тяжкие последствия, совершённое организованной группой;

ОСОБА_9 по части 2 статьи 28 -части 2 статьи 205 УК Украины по признакам, выразившимися в фиктивном предпринимательстве, то есть создании, приобретении субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) с целью прикрытия незаконной деятельности, совершённое повторно, совершённое по предварительному сговору группой лиц; по части 4 статьи 27 -части 2 статьи 205 УК Украины по признакам, выразившимися в пособничестве в фиктивном предпринимательстве, то есть приобретении субъекта предпринимательской деятельности (юридического лица) с целью прикрытия незаконной деятельности, совершённое повторно, причинившее крупный материальный ущерб государству; по части 4 статьи 27 - части 3 статьи 212 УК Украины, по признакам выразившимися в пособничестве умышленного уклонения от уплаты налогов, которые входят в систему налогообложения, введённых в установленном законом порядке, совершённое служебным лицом предприятия независимо от форм собственности, приведшее к фактическому непоступлению в бюджеты средств в особо крупных размерах; по части 4 статьи 27 - части 2 статьи 366 УК Украины, по признакам, выразившимися в пособничестве служебного подлога, то есть внесения служебным лицом в официальные документы заведомо ложных сведений, иная подделка документов, а также составление и выдача заведомо ложных документов, повлекшее тяжкие последствия.

В отношении ОСОБА_10 судом материалы дела выделены в отдельное производство в связи с его болезнью, до его выздоровления.

Разрешая вопрос о избирании вида и меры наказания подсдумому ОСОБА_5 в соовтетствии со ст. 65 УК Украины, суд, учитывает обстоятельства совершения ним преступлений, характер общественной опасности совершенных преступлений, которые отнесены законом к преступлениям средней степени тяжести и тяжким преступлениям, его роль, как организатора преступной группы в совершённых преступлениях, личность подсудимого, который ранее судим, в период испытательного срока вновь совершил преступление, имеет семью и на иждивении несовершеннолетнего ребенка, характеризуется с положительной стороны, обстоятельств, смягчающих наказание, в соответствии со ст. 66 УК Украины -не установлено, отягчающих наказание обстоятельств в силу ст. 67 УК Украины, судом не выявлено. На основании чего суд считает, что для доситжения целей исправления и перевоспитания ОСОБА_5 ему необходимо избрать наказание в виде штафа предусмотренного санкцией более тяжкой статьи предусматривающей уголовную ответственность за совершенное им преступление с конфискацией имущества и лишением предусмотренных законом прав.

Избирая вид и меру наказания суд, учитывает характер общественной опасности совершенных преступлений ОСОБА_7, которые отнесены законом к преступлениям средней степени тяжести и тяжким, её роль в составе организованной группы в совершённых преступлениях, личность подсудимой, которая ранее не судима, по месту жительства и работы характеризуется положительно, имеет на иждивении несовершеннолетнюю дочь, которую воспитывает самостоятельно, обстоятельств, смягчающих наказание, в соответствии со ст. 66 УК Украины, судом как смягчающие ответственность обстоятельства учитывается наличие несовершеннолетнего ребенка и совершение преступления в следствии стечения тяжелых личных и семейных обстоятельств, отягчающих наказание обстоятельств в силу ст. 67 УК Украины, не выявлено. На основании чего суд считает, что для доситжения целей исправления и перевоспитания ОСОБА_7 ей необходимо избрать наказание в виде штафа предусмотренного санкцией более тяжкой статьи предусматривающей уголовную ответственность за совершенное ею преступление, с лишением предусмотренных законом прав и применением ст. 69 УК Украины к конфискации имущества.

Избирая вид и меру наказания суд, учитывает характер общественной опасности совершенных преступлений ОСОБА_9, которые отнесены законом к преступлениям средней степени тяжести и тяжким преступлениям, её роль в составе организованной группы в совершённых преступлениях, личность подсудимой, которая ранее судима, преступление совершила в период испытательного срока, по месту жительства и работы характеризуется положительно, её преклонный возраст, полных 73 года, наличие ряда хронических заболеваний, обстоятельств, смягчающих наказание, в соответствии со ст. 66 УК Украины, судом как смягчающие ответственность обстоятельства учитывается преклонный возраст и наличие ряда хронических заболеваний, отягчающих наказание обстоятельств в силу ст. 67 УК Украины -не выявлено. На основании чего суд считает, что для доситжения целей исправления и перевоспитания ОСОБА_9 ей необходимо избрать наказание в виде штафа предусмотренного санкцией более тяжкой статьи предусматривающей уголовную ответственность за совершенное ею преступление, с лишением предусмотренных законом прав и применением ст. 69 УК Украины к конфискации имущества.

Судьбу вещественных доказательств суд разрешает в порядке ст. 81 УПК Украины.

Гражданский иск по делу, заявленный Ленинской межрайонной государственной налоговой инспекцией в г. Луганске о взыскании в пользу государства в ее лице в равных долях с подсудимых: ОСОБА_5, ОСОБА_10, ОСОБА_7 и ОСОБА_9 в качестве возмещения материального ущерба суммы в 3236019,00 гривен, суд считает необходимым оставить без рассмотрения, в связи с тем, что гражданский истец в процессе не обосновал исковые требования и не указал реквизиты уплаты в доход государства суммы. Разъяснить право гражданскому истцу обратитьтся в суд с исом в порядке гражданского судопроизводства.

Судебные издержки по делу -стоимость экономической экспертизы № 100 от 25.05.2011 года, в сумме 1353,60 грн. -взыскать с подсудимых ОСОБА_5, ОСОБА_7 и ОСОБА_9 в равных долях.

На основании изложенного, руководствуясь ст. ст. 321 - 324 УПК Украины, суд, -

п р и г о в о р и л:

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1, признать виновным в совершении преступлений предусмотренных:

- ч.2 ст. 28, ч.2 ст.205 УК Украины и назначить ему наказание в виде штрафа в сумме 51000, 00 (пятьдесят одна тысяча) гривен в доход государства;

- ч.2 ст. 205 УК Украниы и назначить ему наказание в виде штрафа в сумме 51000, 00 (пятьдесят одна тысяча) гривен в доход государства;

- ч.3 ст.27, ч.3 ст.28, ч.2 ст.205 УК Украины и назначить ему наказание в виде штрафа в сумме 51000, 00 (пятьдесят одна тысяча) гривен в доход государства;

- ч.3 ст.27, ч.3. ст. 28, ч.3. ст. 212 УК Украины и назначить ему наказание в виде штрафа в сумме 255 000 (двести пятьдесят пять тысяч) гривен в доход государства, с лишеним права занимать должности, связанные с исполнением организационно-распорядительных и административно-хозяйственных обязанностей сроком на 3 года с конфискацией всего лично ему принадлежащего имущества;

- ч.3. ст. 27, ч.3. ст.28, ч.2. ст. 366 УК Украины и назначить ему наказание в виде 3 лет лишения свободы, с лишеним права занимать должности, связанные с исполнением организационно-распорядительных и административно-хозяйственных обязанностей сроком на 3 года и штрафом в сумме 8500, 00 (восем тисяч паятьсот) гривен в доход государства.

На основании ч.1. ст. 70 УК Украины, по совокупности преступлений, путем поглощения менее строгого неаказания болем строгим, окончательно назначить ОСОБА_5 наказание в виде штрафа в сумме 255 000 (двести пятьдесят п'ять тысяч) гривен в доход государства, с лишеним права занимать должности, связанные с исполнением организационно-распорядительных и административно-хозяйственных обязанностей сроком на 3 года с конфискацией всего лично ему принадлежащего имущества.

Меру пресечения в отношении осужденного ОСОБА_5 до вступления приговора в законную силу изменить, с содержания под стражей на подписку о невыезде с постоянного места жительства АДРЕСА_2, освободив его из под стражи в зале суда.

Зачесть ОСОБА_5 в срок отбытия наказания содержание под стражей с момента задержания 11.05. 2011 года до 30.10.2012 года.

ОСОБА_7, ІНФОРМАЦІЯ_7 признать виновной в соверешении преступлений предусмотренных:

- ч.2 ст.27, ч.3 ст.28, ч.2 ст. 205 УК Украины и назначить ей наказание в виде штрафа в сумме 51000 (пятьдесят одна тысяча) гривен, 00 коп. в доход государства;

- ч.2 ст. 27, ч.3 ст.28, ч.3 ст. 212 УК Украины и назначить ей наказание - в виде штрафа в сумме 255 000 (двести пятьдесят пять тысяч) гривен, с лишением права занимать должности, связанные с выполнением организационно-распорядительных и административно-хозяйственных обязанностей сроком на 3 (три) года, с применением ст. 69 УК Украины, без конфискации имущества;

- по ч.2 ст.27, ч.3 ст.28, ч.2 ст.366 УК Украины, и назначить ей наказание в виде лишения свободы сроком на 2 (два) года, с лишением права занимать должности, связанные с выполнением организационно-распорядительных и административно-хозяйственных обязанностей сроком на 2 (два) года и штрафом в сумме 4250 (четыре тысячи двести пятьдесят) гривен в доход государства.

На основании ч.1. ст. 70 УК Украины, по совокупности преступлений, путем поглощения менее строгого наказания болем строгим, окончательно назначить ОСОБА_7 наказание в виде штрафа в сумме 255 000 (двести пятьдесят п'ять тысяч) гривен в доход государства, с лишеним права занимать должности, связанные с исполнением организационно-распорядительных и административно-хозяйственных обязанностей сроком на 3 года с применением ст. 69 УК Украины, без конфискацией всего лично ей принадлежащего имущества.

Меру пресечения в отношении осужденной ОСОБА_7 до вступления приговора в законную силу оставить прежней -подписку о невыезде с постоянного места жительства, по адресу: АДРЕСА_3.

ОСОБА_9, ІНФОРМАЦІЯ_12 признать виновной в соверешении преступлений предусмотренных:

- ч.2 ст.28, ч.2 ст. 205 УК Украины и назначить ей наказание в виде штрафа в сумме 51000 (пятьдесят одна тысяча) гривен в доход государства;

- по ч.4 ст.27, ч.2 ст. 205 УК Украины и назначить ей наказание в виде штрафа в сумме 51000 (пятьдесят одна тысяча) гривен в доход государства;

- по ч.4 ст.27, ч.3 ст.212 УК Украины, и назначить ей наказание в виде штрафа в сумме 225000 (двести двадцать пять тысяч) гривен в доход государства, с лишением права занимать должности, связанные с выполнением организационно-распорядительных и административно-хозяйственных обязанностей сроком на 2 (два) года, с применением ст. 69 УК Украины без конфискации имущества;

- по ч.4 ст.27, ч.2 ст.366 УК Украины и назначить ей наказание в виде лишения свободы сроком на 3 (три) года, с лишением права занимать должности, связанные с выполнением оргшизационно-распорядительных и административно-хозяйственных обязанностей сроком на 2 (два) года и штрафом в сумме 4250 (четыре тысячи двести пятьдесят) гривен в доход государства.

На основании ч. 1 ст. 70 УК Украины, по совокупности преступлений, путем поглощения менее строгого наказания болем строгим, окончательно назначить ОСОБА_9 наказание в виде штрафа в сумме 255 000 (двести пятьдесят п'ять тысяч) гривен в доход государства, с лишеним права занимать должности, связанные с исполнением организационно-распорядительных и административно-хозяйственных обязанностей сроком на 2 года с применением ст. 69 УК Украины, без конфискацией всего лично ей принадлежащего имущества.

Меру пресечения в отношении осужденной ОСОБА_9 до вступления приговора в законную силу оставить прежней -подписку о невыезде с постоянного места жительства, по адресу: АДРЕСА_4.

Взыскать с осужденных ОСОБА_5, ОСОБА_7 и ОСОБА_9 судебные издержки в сумме 338,40 гривен с каждого за проведение экономической экспертизы № 100 от 25 мая 2011 года на расчетный счет НИЭКЦ при ГУМВД Украины в Донецкой области, Банк УГК в Донецкой области, код ОКПО 25574914, МФО 834016, р/счет № 31253272210095, код экспертной работы - 01.89.15.1.3

Исковое заявление о взыскании с осужденных ОСОБА_5, ОСОБА_10, ОСОБА_7 и ОСОБА_9 в пользу государства в лице Ленинской межрайонной государственной налоговой инспекции в г. Луганске суммы причиненного преступлением материального ущерба в размере по 809 004, 75 гривен, с каждого, а всего на суму 3 236 019 гривен оставить без рассмотрения разьяснив право гражданскому истцу обратиться с иском в суд в порядке гражданского судопроизводства.

Вещественные доказательства, перечисленные в постановлении о признании вещественными доказательствами и их приобщении к материалам дела - документы, находящиеся в материалах дела -оставить в материалах дела.

Вещественные доказательства, перечисленные в постановлении о признании вещественными доказательствами и их приобщении к материалам дела, находящиеся на хранении в камере хранения СО НМ ГНА в Луганской области, а именно: документы, изъятые в ходе проведения выемки 10.05.2011 в АО «Имексбанк», документы, предметы, изъятые в ходе проведения обыска по адресу: АДРЕСА_5; документы, предметы, изъятые в ходе проведения обыска по адресу: АДРЕСА_2; документы, предметы, изъятые в ходе проведения обыска по адресу: АДРЕСА_3 по месту проживания ОСОБА_7, документы, предметы, изъятые в ходе проведения обыска по адресу: АДРЕСА_4 по месту проживания и регистрации ОСОБА_9; документы, изъятые в ходе проведения обыска по адресу: АДРЕСА_6 в домостроении, принадлежащего ОСОБА_9; документы, предметы, изъятые в ходе проведения обыска по адресу: АДРЕСА_8 по месту регистрации и проживания ОСОБА_10 -оставить на хранении в СО НМ ГНА в Луганской области.

Вещественные доказательства, перечисленные в постановлении о признании вещественными доказательствами -системный блок персонального компьютера, отданный под сохранную расписку свидетелю ОСОБА_12 - считать возвращённым по принадлежности.

Приговор может быть обжалован в апелляционный суд Луганской области через Ленинский районный суд г. Луганска путем подачи апелляции в течение 15 суток с момента его провозглашения, а осужденными, содержащимися под стражей с момента получения его копии.

Судья: В.И. Луганский


Суд	Ленінський районний суд м. Луганськ
Дата ухвалення рішення	30.11.2012
Оприлюднено	10.12.2012
Номер документу	27861549
Судочинство	Кримінальне

Судовий реєстр по справі —1-206/12

Постанова від 26.04.2012

Кримінальне

Шевченківський районний суд м. Чернівців

Гончарова І. М.

Вирок від 24.09.2012

Кримінальне

Шевченківський районний суд м. Чернівців

Гончарова І. М.

Вирок від 16.02.2012

Кримінальне

Богунський районний суд м. Житомира

Іонніков В. М.

Вирок від 03.04.2013

Кримінальне

Соснівський районний суд м.Черкас

Чечот А. А.

Постанова від 03.02.2012

Кримінальне

Києво-Святошинський районний суд Київської області

Омельченко М. М.

Постанова від 16.12.2013

Кримінальне

Іванківський районний суд Київської області

Ткаченко Ю. В.

Вирок від 05.01.2015

Кримінальне

Іванківський районний суд Київської області

Слободян Н. П.

Ухвала від 19.11.2014

Кримінальне

Апеляційний суд Київської області

Панасюк С. П.

Вирок від 09.09.2014

Кримінальне

Іванківський районний суд Київської області

Гончарук О. П.

Постанова від 13.03.2014

Кримінальне

Сторожинецький районний суд Чернівецької області

Дячук О. О.

🇺🇦 Опендатабот

Опендатабот — сервіс моніторингу реєстраційних даних українських компаній та судового реєстру для захисту від рейдерських захоплень і контролю контрагентів.

Додайте Опендатабот до улюбленого месенджеру

Телеграм Вайбер

Опендатабот для телефону

Всі матеріали на цьому сайті розміщені на умовах ліцензії Creative Commons Із Зазначенням Авторства 4.0 Міжнародна, якщо інше не зазначено на відповідній сторінці

🇺🇦 Зроблено в Україні

Вироквід 30.11.2012 по справі 1-206/12ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЛУГАНСЬК

Судовий реєстр по справі —1-206/12

Вирок
від 30.11.2012 по справі 1-206/12
ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. ЛУГАНСЬК